Docsity
Docsity

Подготовься к экзаменам
Подготовься к экзаменам

Учись благодаря многочисленным ресурсам, которые есть на Docsity


Получи баллы для скачивания
Получи баллы для скачивания

Заработай баллы, помогая другим студентам, или приобретай их по тарифом Премиум


Руководства и советы
Руководства и советы

Безналичные расчеты - конспект - Деньги, кредит, банки, Конспекты лекций из Банковское дело

Конспект лекций по дисциплине финансы. По предмету Деньги, кредит, банки. Тема Безналичные расчеты. Новые формы безналичных расчетов: электронные платежи и «пластиковые карточки». Социально—экономическое содержание и з начение внебюджетных фондов. Основные направления реформирования федеральных социальных внебюджетных фондов. Современная кредитная система России. Этапы и основные проблемы развития кредитного дела в России. Анализ динамики денежной массы в России и ее структуры. Список использ

Вид: Конспекты лекций

2012/2013

Загружен 14.03.2013

kypala4tibec
kypala4tibec 🇷🇺

4.8

(5)

82 документы

1 / 21

Сопутствующие документы


Частичный предварительный просмотр текста

Скачай Безналичные расчеты - конспект - Деньги, кредит, банки и еще Конспекты лекций в формате PDF Банковское дело только на Docsity! Министерство образования и науки РФ Федеральное агентство по образованию Государственное образовательное учреждение Высшего профессионального образования Всероссийский Заочный Финансово-Экономический Институт Филиал в г. Архангельске КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по дисциплине «Деньги, кредит, банки» на тему: «Безналичные расчеты» 2 СОДЕРЖАНИЕ 1. Новые формы безналичных расчетов: электронные платежи и «пластиковые карточки» ....................................................................................................................... 3 2. Социально—экономическое содержание и з начение внебюджетных фондов. Основные направления реформирования федеральных социальных внебюджетных фондов ................................................................................................. 5 3. Современная кредитная система России. Этапы и основные проблемы развития кредитного дела в России ............................................................................. 8 4. Анализ динамики денежной массы в России и ее структуры .............................. 17 Список использованных источников и литературы .................................................. 21 5 самой карточкой (off-line авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит авторизацию. 2. Социально-экономическое содержание и значение внебюджетных фондов. Основные направления реформирования федеральных социальных внебюджетных фондов Внебюджетные фонды государства представляют собой совокупность финансовых средств, находящихся в распоряжении центральных или местных органов власти и имеющих целевое назначение. Они являются важным звеном финансовой системы. Порядок их образования и использования регламентируется финансовым правом. Внебюджетный фонд – один из методов перераспределения национального дохода государством в пользу определенных социальных групп населения. Государство мобилизует части доходов населения для финансирования своих мероприятий. Средства, обобществленные внебюджетными фондами, используются для процесса воспроизводства. В современных условиях наряду с бюджетом вновь повышается значение внебюджетных фондов. Количество и объем этих фондов объясняется рядом причин. Во-первых, у органов государственной власти появляются дополнительные средства для вмешательства в хозяйственную жизнь и финансовой поддержки предпринимательства, особенно в условиях нестабильной экономики. Во-вторых, эти фонды, будучи автономными от бюджета, предназначены для решения новых важных задач, которые требуют особого внимания со стороны государства. Именно появление внебюджетных фондов со строго целевым использованием средств обеспечивает более эффективный государственный контроль. 6 В-третьих, внебюджетные фонды могут при определенных условиях, то есть при наличии активного сальдо, использоваться для покрытия бюджетного дефицита. Специальные внебюджетные фонды предназначены для целевого использования. Например, социальные внебюджетные фонды образовываются для разрешения социальных задач общества (финансирование выплат пенсий, пособий, материальной помощи, медицинского обслуживания и т. д.). Обычно в названии фонда указана цель расходования средств. Материальным источником внебюджетных фондов, как и других звеньев финансовой системы, является национальный доход. Преобладающая часть фондов создается в процессе перераспределения национального дохода. Главными методами мобилизации национального дохода в процессе перераспределения при формировании фондов, выступают специальные налоги и сборы, средства из бюджета и займы. Таким образом, внебюджетные фонды, с одной стороны, — это совокупность денежных средств, аккумулируемых государством для использования в определенных целях, а с другой — специально созданные государством органы управления денежными ресурсами, имеющими строго целевую направленность. В настоящее время внебюджетные фонды представляют собой достаточно динамичный и постоянно меняющийся элемент финансовой системы Российской Федерации, что является и преимуществом, и недостатком. С одной стороны, использование средств внебюджетных фондов, по сравнению с бюджетом, происходит более оперативно, поскольку средства находятся в распоряжении органов государственной власти либо специально созданных органов. Кроме того, фонды образуются для достижения определенных целей и после их реализации могут быть расформированы. Таким образом, динамизм внебюджетных фондов позволяет быстро настраиваться на изменения, происходящие в экономической и социальной сферах. С другой стороны, такое быстрое образование и отмирание фондов не только вызывает нестабильность финансовой системы, но и отрицательно сказывается прежде всего на плательщиках, которые в соответствии с тем или иным нормативным актом 7 обязаны делать отчисления во вновь образованные фонды. Целью реформирования государственного социального страхования является создание финансово устойчивой системы, обеспечивающей гражданам государственные гарантии в защите от социальных и профессиональных рисков, а также более эффективное использование страховых средств. Реформирование системы социальных выплат будет осуществляться по двум приоритетным направлениям. Во-первых, это установление экономически обоснованных размеров социальных пособий в соответствии с уровнем заработка, стажем трудовой деятельности и размерами перечисленных страховых взносов. Решить проблему можно на основе персонифицированного учета страховых взносов по отдельным видам страхования, повышения заинтересованности граждан в увеличении страховых отчислений за счет собственных средств и контроля за расходованием средств страховых фондов. Во-вторых, будут изменены требования к предоставлению социальных пособий. Здесь должен соблюдаться принцип, в соответствии с которым при наступлении страхового случая пособие выплачивается только при утрате заработка. Главное направление пенсионной реформы в России связано с формированием трехуровневой системы пенсионного обеспечения, включающей базовую (социальную) пенсию, страховую и негосударственную пенсии. Важным направлением реформы социального страхования в России является реорганизация фондов социального страхования по видам социальных рисков. Это предполагает объединение Фонда социального страхо-вания РФ с фондами обязательного медицинского страхования в единую систему обязательного страхования на случай болезни по примеру развитых зарубежных стран. Реформа системы страхования от безработицы в РФ предполагает переход к активной политике занятости с повышением уровня страховых тарифов в условиях растущей безработицы в стране. Другим направлением реформы является введение обязательного 10 давали ссуды сроком до одного года, на сумму более 1000 рублей одному лицу, под залог недвижимого имущества в данной губернии. 2 этап: 1860-1917г.г. Развитие капиталистических отношений в России потребовало создание новой кредитной системы. Второй этап начинается с образования Государственного Банка Российской Империи. При его поддержке стали создаваться частные кредитные учреждения, и постепенно кредитная система приобретает следующий вид: Государственный Банк Российской Империи Учреждения краткосрочного кредита: 1. Акционерные банки 2. Городские банки 3. Общества взаимного кредита Учреждения долгосрочного кредита: 1. Дворянские земельные банки 2. Городские кредитные общества Сберегательные кассы Ломбарды Государственный Банк Российской Империи был эмиссионным центром и выпускал кредитные билеты. Активные операции Государственного Банка заключались в следующем: 1. Учетные операции. 2. Покупка- продажа золота и серебра. 3. Кредиты на нужды казначейства. 4. Кредиты экономике. Акционерные банки подразделялись на три категории: 1. Петербургские. 2. Московские. 3. Провинциальные. В Петербурге было сосредоточено более 60% всего банковского капитала 11 и преимущественно функционировали крупные банки, в Москве преобладали средние банки, а в провинции – мелкие. Для акционерных банков были характерны операции: 1. Учетные операции. 2. Ссудные операции, преобладали кредиты под залог ценных бумаг. 3. Депозитные операции. 4. Операции с иностранной валютой. 5. Посредничество при размещении ценных бумаг. Городские банки и общества взаимного кредита осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. Дворянские земельные банки и кредитные общества заниались ипотечным кредитованием. Сберегательные кассы были государственными учреждениями и использовали вклады населения для покупки государственных ценных бумаг. Ломбарды – выдавали ссуды под заклад движимого имущества. Послереволюционный этап. Началом создания социалистической кредитной системы стал декабрь 1917г., тогда была проведена национализация частных банков. Они были объединены с Государственным Банком Российской Империи, получился Народный Банк РСФСР. В результате экономической и политической нестабильности в стране произошло усиление инфляционных процессов. Инфляция разрушила денежную систему, в стране стал преобладать натуральный товарообмен. В 1920г. были изданы декреты, которые отменили денежные расчеты и Народный Банк перестал выполнять функцию расчетного Центра. Соответственно отпала необходимость в банковском кредите, поэтому дальнейшее существование Народного Банка стало нецелесообразным, и он был упразднен. В августе 1921г. начался переход на новую экономическую политику. Началось восстановление и развитие товарно-денежных отношений, это потребовало восстановить кредитную систему, и в октябре 1921г. был учрежден 12 Государственный Банк РСФСР, затем был создан целый ряд специализированных кредитных учреждений. В то время кредитная система включала в себя следующие элементы: Государственный Банк РСФСР Государственные специализированные банки 1. Промышленный Банк 2. Центральный Сельскохозяйственный Банк. 3. Центральный Коммерческий Банк и др. Корпоративные кредитные учреждения 1. Кредитные товарищества 2. Общества взаимного кредита. Государственные Капиталистические Банки 1. Юго-Восточный Капиталистический Банк 2. Российский Коммерческий Банк 3. Трудовые сберегательные кассы. Государственные Банки были специализированы по отраслевому принципу. Промышленный Банк занимался долгосрочным кредитованием промышленности, транспорта и торговли. Центральный Сельскохозяйственный Банк – это кредитование сельскохозяйственных операций и единоличного крестьянства. Центральный Коммерческий Банк занимался краткосрочным и долгосрочным кредитованием государственных и коммунальных предприятий, жилищных предприятий и частных домовладельцев. Кредитные товарищества давали ссуды на закупку сельскохозяйственного инвентаря, удобрения и на другие цели. Общества взаимного кредита предоставляли ссуды своим членам и занимались кредитованием частной промышленности и торговли, а также городских ремесленников. В 20-е г.г. функционировали два смешанных банка. Юго-Восточный Банк был создан в 1922г., причем 50% его акций принадлежало Государственному Банку РСФСР, а другая часть – частным держателям. Российский Коммерческий Банк создан в 1922г. в форме акционерного общества с участием шведского 15 которых необходимо для достижения целей общества. Полномочия Банка России закреплены в основном в Федеральном законе «О Центральном банке РФ (Банке России)», а так же в законах «О некоммерческих организациях», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Банк России выполняет следующие функции: во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; вляется кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; устанавливает правила проведения банковских операций; осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов; осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России; принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор); регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами; осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России; организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации; определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; устанавливает правила 16 бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации; устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации; устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты; проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные; осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом; осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами. ЦБ РФ образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, в которую входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, другие предприятия, учреждения и организации. Коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции: - аккумуляции (привлечения) средств в депозиты; - их размещения (инвестиционная функция); - расчетно-кассового обслуживания клиентов. 17 Инвестиционные фонды представляют собой механизм, с помощью которого деньги и активы частных лиц передаются в управление профессиональным менеджерам. В инвестиционных фондах средствами тысяч инвесторов управляют как единым портфелем, в котором каждый инвестор имеет долю, пропорциональную своей инвестиции, Страховые компании - это финансовые посредники, которые специализируются на предоставлении страховых услуг. Их деятельность состоит в формировании на основании договоров с юридическими и физическими лицами (через продажу страховых полисов) специальных денежных фондов, из которых осуществляются выплаты страхователям денежных средств в обусловленных размерах в случае наступления определенных событий (страховых случаев). 4. Анализ динамики денежной массы в России и ее структуры Денежная масса - это совокупность наличных и безналичных денег, находящихся в обращении, а также высоколиквидных финансовых активов. Денежная масса в обращении - количественная характеристика движения денег на определенную дату и за определенный период. Денежная масса является объектом регулирования со стороны центрального банка. В зависимости от цели денежно-кредитной политики предметом денежно-кредитного регулирования может служить тот или иной элемент денежной массы (бумажные деньги в обращении или деньги на банковских счетах). Два основных свойства денег - высокая ликвидность и сохранение ценности во времени - не в одинаковой степени представлены в каждом конкретном виде платежных средств. Наличные деньги или депозиты до востребования более ликвидны, чем сберегательные депозиты, но последние по сравнению с первыми более выгодны для сохранения ценности, поскольку при отсутствии инфляции они не только сберегают, но и увеличивают ценность. В 20 безналичной составляющей денежной массы М2 в 2008 г. составил 1,3% (за 2007 г. — 54,1%). В то же время темпы прироста в I и II кварталах 2008 г. были соответственно примерно в 2 и 3 раза ниже, чем в 2007 г., а в III и IV кварталах средства на рублевых банковских счетах сократились в абсолютном выражении (на 0,5% и 7,4% соответственно). В целом за 2008 г. средства юридических лиц на рублевых счетах возросли на 5,6%, физических лиц уменьшились на 3,4% (за 2007 г. наблюдался рост на 67,9 и 41,3% соответственно). В том числе срочные депозиты юридических лиц увеличились на 39,3%, физических лиц понизились на 3,7% (в 2007 г. — рост в 2,1 раза и на 39,9% соответственно). Депозиты "до востребования" юридических лиц сократились на 10,9%, а физических лиц — на 1,9% (в 2007 г. — рост на 53,4 и 47,0% соответственно). В структуре рублевой денежной массы доля наличных денег в обращении на 1.01.2009 выросла относительно 1.01.2008 на 0,2 процентного пункта (до 28,1%), удельный вес депозитов "до востребования" снизился на 3,3 процентного пункта (до 28,9%), а срочных депозитов — вырос на 3,1 процентного пункта (до 43,0%). Общий объем депозитов в иностранной валюте в долларовом выражении увеличился в 2008 г. более чем в два раза. Депозиты населения в иностранной валюте возросли на 99,3%, нефинансовых организаций — на 105,9% (в 2007 г. — на 13,3 и 42,3% соответственно). Прирост широкой денежной массы за 2008 г. составил 2138,0 млрд. руб., или 14,6% (за 2007 г. — 4487,3 млрд. руб., или 44,2%). При этом по сравнению с 2007 г. уменьшился как прирост чистых иностранных активов (2294,5 против 3042,1 млрд. руб.), так и прирост внутренних требований (2461,9 против 2526,7 млрд. руб.), что является отрицательным моментом для финансового рынка страны и экономики в целом. 21 Список использованных источников и литературы 1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп. от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 18 июля 2005 г., 3 мая, 12 июня 2006 г.). 2. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2007. 307с. 3. Организация деятельности коммерческого банка / Под ред. К.Р. Тагирбекова. М.: Весь мир, 2008. 216с. 4. Организация деятельности Центрального банка / под общ. ред. Г.Г. Фетисова. М.: КНОРУС, 2008. 365с. 5. Тронин Ю.Н. Основы страхового бизнеса. М.: Альфа-Пресс, 2007. 472с. 6. Финансы. Денежное обращение / Под ред. Л.А.Дробозина, Л.П.Окунева и др. М.: ЮНИТИ, 2007. 589с.
Docsity logo