¡Descarga administración financiera tr3 y más Exámenes selectividad en PDF de Fundamentos de Administración y Gestión solo en Docsity! TRABAJO FINAL DEL CURSO 1 PLAN DE TRABAJO DEL ESTUDIANTE SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO EN TRABAJO INDUSTRIAL SENATI TRABAJO FINAL DEL CURSO
SENATI CENTRO DE FORMACIÓN Y
CAPACITACIÓN DE SECTOR INDUSTRIAL
“AÑO DE LA UNIDAD, LA PAZ Y EL
DESARROLLO”
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
INSTRUCTOR:
HIPÓLITO JUNIOR DIAZ URETA
31 DE OCTUBRE DE 2023
TINYAHUARCO - PASCO - JUNIN
TRABAJO FINAL DEL CURSO 5 Administración de efectivo: El efectivo, siempre que sea posible, debe ponerse a trabajar en inversiones que generen rendimientos positivos. La meta del administrador es minimizar la cantidad de efectivo, manteniendo cantidades suficientes para: Pago a proveedores Mantener reputación de crédito Satisfacer necesidades inesperadas de efectivo Una buena reputación de crédito, reditúa en mejores: Tratos con proveedores Línea de crédito con bancos En que consiste AE o Reducir el tiempo de recuperación de las cuentas por cobrar, o Evitar pagar antes de las fechas establecidas, o Eficiente el rendimiento de las inversiones temporales en valores y o Programar adecuadamente los ingresos y egresos del negocio. Técnicas de Administración de Efectivo 1. Sincronización del flujo de efectivo: Que los flujos de entrada de efectivo coincidan con los flujos de salida de efectivo. Permite: Mantener saldos pequeños en efectivo. Disminuir sus préstamos Bancarios. Minimizar sus gastos por intereses Maximizar sus utilidades / flujos de efectivo Proceso de compensación de cheques: Proceso de conversión en efectivo de un cheque que ha sido emitido por una empresa o persona física de un Banco distinto al que se deposita en la cuenta de otro Banco. TRABAJO FINAL DEL CURSO 6 2. Uso de la flotación Flotación: Diferencia entre el saldo que se muestra en la cuenta de cheques de una empresa (o de un individuo) y el saldo en los registros del Banco. Flotación por desembolsos: Valor de los cheques emitidos, pero que aún no han sido totalmente compensados a través del sistema Bancario, por lo que no se han deducido de la cuenta contra la cual fueron girados. Flotación por cobranzas: Monto de los cheques que han sido recibidos y depositados, pero que aún no han sido puestos a disposición de la cuenta a favor de la cual fueron girados. Flotación neta: Diferencia entre la flotación por desembolsos y la flotación por cobranzas; la diferencia entre el saldo que aparece en la cuenta de cheques y el saldo que se muestra en los libros del Banco. Demoras que ocasionan la flotación: Se requiere tiempo para: ▫ Sean procesados por la empresa receptora (demora por procesamiento) ▫ Sean compensados a través del sistema Bancario (demora por compensación) 3. Aceleración de las entradas de fondos Domiciliación de recibos: Este servicio consiste en otorgar instrucciones de cargo a través de las cuales el organismo prestador de servicio, por conducto del Banco Presentador, desea realizar el cobro de sus facturas o recibos a sus clientes, cuya cuenta a debitar se encuentra en otra Institución Bancaria. Este pago puede ser único, o periódico, pudiendo realizarse por tiempo indefinido hasta que exista una contraorden del cliente. Beneficios del Emisor: Optimización de cobranza Seguridad al omitir el manejo de efectivo y de valores Menor infraestructura utilizada para la recepción de pagos Menores Costos Beneficios del Cliente: Comodidad TRABAJO FINAL DEL CURSO 7 Seguridad al no manejar dinero en efectivo Administración Optima de recursos Menores Costos comparado con otros medios de pago Banca de concentración: Mover los fondos de un gran número de cuentas Bancarias hacia un fondo mancomunado de efectivo centralizado. 4. Control de desembolsos o Concentración de cuentas por pagar: Permite evaluar todos los pagos que tendrá que realizar la empresa y programar la disponibilidad de fondos para satisfacer estas necesidades con base en una perspectiva integral de la empresa. o Cuentas con saldos de cero: Cuenta especial de cheques, utilizada para transferir fondos automáticamente cuando se presenta un cheque para su pago. o Cuentas con desembolsos controlados Se utiliza cuando casi todos los pagos que deben efectuarse son conocidos en la mañana. Se transfiere la cantidad necesaria para cubrir estos pagos.
