derededededdddddddddddddd, Ejercicios de Computación Distribuida
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derededededdddddddddddddd, Ejercicios de Computación Distribuida

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Detalle Control FUT Bruto $ $

Renta Líquida Imponible 24,0% 59.016.867 Reajuste anual 2,9% 1.711.489 Subtotal 60.728.356

Menos: Pago IRPC 3.036.267 CM abr/Dic 1,8% 54.653 Impuesto actualizado 3.090.920 (3.090.920) Subtotal 57.637.436 Ajuste Cm pago impuesto Subtotal 57.637.436

Más: Dividendo de mayo 20,0% 5.658.541 5.658.541

Más: RLI 31,12,2016 24,0% 17.785.698 17.785.698

Saldo FUT antes imputaciones 81.081.675

Menos: Retiros Sr. Uno Septiembre 45.000.000 CM sep/Dic 0,5% 225.000 Retiro actualizado 45.225.000 (45.225.000)

FUT 2010 17,0% FUT 2010 0,0% FUT 2014 20,0% FUT 2015 0,0% FUT 2015 15,0%

Sub total 35.856.675

Sr.Dos Octubre 30.000.000 CM Oct/Dic 0,2% 60.000 Retiro actualizado 30.060.000 (30.060.000) FUT 2015 15,0% FUT 2015 22,5% FUT 2016 0,0% FUT 2016 20,0% FUT 2016 24,0%

Saldo FUT al 31.12.2016 5.796.675

CONTROL DE INCREMENTOS Y CREDITOS POR RETIROS / DJ 1886

Socio (RUT) Fecha Monto

Sr.Uno Septiembre 45.225.000 Sr.Dos Octubre 30.060.000

75.285.000

Impuesto FUT Neto FUT s/c Incremento $ $ $ $

3.036.267 55.838.265 142.335 13.207.916 88.052 1.619.310 4.128 383.030

3.124.319 57.457.575 146.463 13.590.945

(3.090.920) 33.399 57.457.575 146.463 13.590.945

(33.399) 33.399 0 57.457.575 179.862 13.590.945

5.658.541 1.414.635

4.268.568 13.517.130 4.268.568

4.268.568 76.633.246 179.862 19.274.148

(15.696.582) (3.214.963) (57.840) 0

(24.223.950) (6.055.988) (88.623) 0

(5.158.005) (910.236)

4.268.568 31.554.709 33.399 9.092.962

(1.617.494) (285.440) (10.761.543) (3.124.319)

(33.399) 0 (5.658.541) (1.414.635)

(11.989.023) (3.786.007)

4.268.568 1.528.108 0 482.560

CONTROL DE INCREMENTOS Y CREDITOS POR RETIROS / DJ 1886

Incremento Crédito $ $

10.181.186 10.181.186 8.610.402 8.610.402

18.791.588 18.791.588

Control de Antiguedades de Utilidades Credito FUT 2010 FUT 2010 FUT 2014

$ 17,0% 0,0% 20,0%

3.124.356 0 5.885.314 13.207.916 15.254.210 56.210 23.541.254

383.030 442.372 1.630 682.696 13.590.945 15.696.582 57.840 24.223.950

13.590.945

13.590.945 15.696.582 57.840 24.223.950

1.414.635

4.268.568

19.274.148 15.696.582 57.840 24.223.950

(3.214.963) (15.696.582) 0 (57.840)

(6.055.988) (24.223.950) 0

(910.236)

9.092.962 0 0 0

(285.440) (3.124.319)

0 (1.414.635) (3.786.007)

482.560 0 0 0

FUT 2015 FUT 2015 FUT 2015 FUT 2015 FUT 2016 0,0% 15,0% 22,5% Impto 0,0%

0 1.161.979 3.036.267 86.125 6.584.547 10.458.254 3.036.267

2.498 190.952 303.289 88.052 88.623 6.775.499 10.761.543 3.124.319

(3.090.920)

(33.399) 33.399 88.623 6.775.499 10.761.543 0 33.399

88.623 6.775.499 10.761.543 0 33.399

(88.623) (5.158.005)

0 1.617.494 10.761.543 0 33.399

(1.617.494) (10.761.543)

(33.399)

0 0 0 0 0

FUT 2016 FUT 2016 FUT 2016 Total 20,0% 24,0% Imtpo $

59.016.867 1.711.489

60.728.356

(3.090.920)

0 57.637.436

5.658.541 5.658.541

13.517.130 4.268.568 17.785.698

5.658.541 13.517.130 4.268.568 81.081.675 0 0 0 0 0

(15.696.582) (57.840)

(24.223.950) (88.623)

(5.158.005)

5.658.541 13.517.130 4.268.568 35.856.675

(1.617.494) (10.761.543)

(33.399) (5.658.541) (5.658.541)

(11.989.023) (11.989.023)

0 1.528.108 4.268.568 5.796.675

O RI

G IN

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TODOS LOS CONTRIBUYENTES DEBEN COMPLETAR LOS SIGUIENTES DATOS

06 Calle

9 Teléfono 55

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Ley N° 18.392/19.149 95

E.I.R.L. (Ley N° 19.857)

S.p.A. (Art. 424 y sgte. De C.C.)

Ley N° 19.709 (Tocopilla) 786

D.L. N° 600 (E.I.E)

Contribuyente Agricultor Contabilidad Simplificada D.S. N°344/2004 OPCION

RE CU

AD RO

N º

1 : H

O N

O RA

RI O

S

Rentas de 2ª Categoría Renta Actualizada

Honorarios Anuales Con Retención. 461

Honorarios Anuales Sin Retención. 545

Incremento por impuestos pagados o retenidos en el exterior. 856

Total Ingresos Brutos. 547

Participación en Soc. de Profes. de 2ª Categ. 617

Monto Ahorro Previsional Voluntario según inciso 1° Art. 42 bis. 770

Gastos por donaciones para fines sociales (Art. 1° bis Ley N° 19.885). 872

Gastos Efectivos (sólo del Total Ingresos Brutos). 465

494

Rebaja por presunción de asignación de zona D.L. N° 889. 850

Total Honorarios. 467

Total Remuneraciones Directores S.A. 479

Total Rentas y Retenciones. 618 Participación en Ingresos Brutos en Soc. de Profes. de 2a Categ.

896 (Trasladar línea 6 sólo Personas Naturales)

RE CU

AD RO

N °2

: BA

SE IM

PO N

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PR IM

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CA TE

G O

RI A

Ingresos del Giro Percibidos o Devengados. 628

Rentas de Fuente Extranjera. 851

Intereses Percibidos o Devengados. 629

Otros Ingresos Percibidos o Devengados. 651

Costo Directo de los Bienes y Servicios. 630

Remuneraciones. 631

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Gastos Presuntos: 30% sobre el código 547, con tope $ 8.312.940

RE CU

AD RO

N °2

: BA

SE IM

PO N

IB LE

D E

PR IM

ER A

CA TE

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RI A

Depreciación Financiera del ejercicio. 632

Intereses Pagados o Adeudados. 633

Gastos por Donaciones. 966

Otros Gastos Financieros. 967

Gastos por Inversión en Investigación y Desarrollo certificados por Corfo. 852

Gastos por Inversión en Investigación y Desarrollo no certificados por Corfo. 897

Costos y Gastos necesarios para producir las Rentas de Fuente Extranjera. 853

Gastos por Responsabilidad Social. 941

Gastos por Impuesto Renta e Impuesto Diferido. 968

Gastos por adquisición en supermercados y negocios similares. 969

635

Renta Líquida (o Pérdida). 636

Corrección Monetaria Saldo Deudor (Art. 32). 637

Corrección Monetaria Saldo Acreedor (Art. 32). 638

Depreciación Financiera del ejercicio. 926

Depreciación Tributaria del ejercicio. 927

Rentas tributables no reconocidas financieramente. 970

Gastos agregados por donaciones. 971

Gastos que se deben agregar a la RLI según el N°1 del Art. 33. 639

Gasto Goodwill Tributario del ejercicio. 1000

Impuesto Específico a la Actividad Minera. 827

Pérdidas de Ejercicios Anteriores (Art. 31 N°3). 634

Gastos Rechazados afectos a la tributación del Inc. 1° Art. 21. 928

Gastos Rechazados afectos a la tributación del Inc. 3° Art. 21. 929

Ingresos No Renta (Art. 17). 640

Otras Partidas. 807

Rentas Exentas Impto. 1ª Categoría (Art. 33 N°2). 641

Dividendos y/o Utilidades Sociales (Art.33 N°2). 642

Renta Líquida (ó Pérdida) antes de rebajar como gasto donaciones. 972

Gastos aceptados por donaciones. 973

868

Renta Liquida Imponible (o Pérdida Tributaria). 643

Base Imponible Renta Presunta. 808

Rentas afectas al Impuesto Único de Primera Categoría. 758

Otros Gastos Deducidos de los Ingresos Brutos.

Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categoría (Art. 14 quáter y Art. 40 N° 7).

RE CU

AD RO

N °2

: BA

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PO N

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RI A

Rentas por arriendos de Bienes Raíces Agrícolas. 809

Rentas por arriendos de Bienes Raíces No Agrícolas. 759

Otras rentas afectas al Impuesto de Primera Categoría. 760

974

Gastos adeudados o pagados por cuotas de bienes en leasing. 975

976

Beneficio antes de Gastos Financieros (EBITDA) 1019

RE CU

AD RO

N º

3: D

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BL ES

B AL

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8 C

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Saldo de Caja (sólo dinero en efectivo y documentos al día según arqueo). 101

Saldo cuenta corriente bancaria según conciliación. 784

Préstamos efectuados a propietarios, socios o accionistas en el ejercicio. 783

Cuentas por Cobrar (por Ventas o Servicios). 977

Existencia Final. 129

Activo Inmovilizado. 647

Cantidad de Bienes del Activo Inmovilizado. 940

Bienes Adquiridos Contrato Leasing. 648

978

Monto inversión Ley Arica. 815

Monto inversión Ley Austral. 741

Total del Activo. 122

Total Pasivos Contraídos en Chile 1020

Total del Pasivo. 123

Capital Efectivo. 102

Capital Propio Tributario Positivo. 645

Diferencia positiva entre el CPT y el capital aportado, FUT, FUNT y FUR 1023

Aumentos de Capital. 893

Disminuciones de Capital. 894

Capital Propio Tributario Negativo. 646

Monto del capital directa o indirectamente financiado por partes relacionadas. 1021

Patrimonio Financiero. 843

Total Capital Enterado. 844

Activo Gasto Diferido Goodwill Tributario. 1003

Activo Intangible Goodwill Tributario (Ley N° 20.780). 1004

Utilidades Financieras Capitalizadas y Sobreprecio en Colocación de Acciones. 1005

De pr

ec ia

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Tr ib

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ia .

Total depreciación normal de los bienes en el ejercicio. 785

Renta Neta de Fuente Extranjera (artículo 41 A letra E N° 6).

Total de cantidades contabilizadas en gasto contraídas con relacionados en el exterior (Arts. 31 inciso 3 y 59).

Cantidades adeudadas a relacionados en el exterior, o pagadas cuyo impuesto adicional no ha sido enterado (Arts. 31 inciso 3 y 59 ).

RE CU

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N º

3: D

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BL ES

B AL

AN CE

8 C

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De pr

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950

Depreciación tributaria acelerada del ejercicio. 938

Depreciación acelerada en 1 año (Art. 31 N° 5 bis). 942

Depreciación acelerada en 1/10 de la vida útil normal (Art. 31 N° 5 bis). 949

Total A.N.P. del Ejercicio. 701

A.N.P. utilizado en el Ejercicio. 702

Remanente A.N.P. Ejercicio Siguiente. 703

Total A.N.N. del Ejercicio. 704

Cuota Exenta 10 UTA según N°5 letra A Art. 57 bis. 930

705

Régimen Tributario de la LIR.

Régimen General. 796

Régimen Impto. Único 1a Categ. 797

Régimen Art. 107. 798

Fecha de presentación 650

RUT del Contador

Firma del Contribuyente o Nombre y Firma del Representante Legal

Declaro bajo juramento que la información contenida en este documento es la expresión

fiel de la verdad, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente.

Total depreciación normal de los bienes con depreciación acelerada informada en los códigos 938, 942 y/o 949.

RE CU

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N °4

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Base para Débito Fiscal del Ejercicio línea 20.

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N° Acciones, Cuotas de Fondos Mutuos y/o de Inversión Vendidas.

03

-

Calle N° Of.Dpto Ciudad

Correo Electrónico 13 Actividad, Profesión o Giro del Negocio

E.I.R.L. (Ley N° 19.857) 787

D.S. N° 341 (Zona Franca) 73 D.L. N° 701 (F.F) 72

Si st

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S.p.A. (Art. 424 y sgte. De C.C.) 846

D.L. N° 600 (E.I.E) 68 69

P. de Negocios (Art. 41 D LIR) 788

OPCION 805 RETIRO 813

Renta Actualizada Impuesto Retenido Actualizado RE

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RO N

° 6:

D AT

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FU N

T Saldo rentas e ingresos al 31.12.83.

Remanente FUT ejercicio anterior con crédito con derecho a devolución.

492 + Remanente FUT ejercicio anterior con crédito sin derecho a devolución.

+ Remanente FUT ejercicio anterior sin crédito.

+ FUT afectado con el Impuesto Sustitutivo.

= Saldo negativo ejercicio anterior.

+ R.L.I. 1ª Categoría del ejercicio.

- Crédito Total Disponible por Impuestos Extranjeros.

- Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categoría (Art. 14 quáter y Art. 40 N° 7).

- Pérdida Tributaria 1ª Categoría del ejercicio.

- Gastos Rechazados no gravados con la tributación del Art. 21.

- Inversiones recibidas en el ejercicio en el caso del Empresario Individual ( Art.14 ).

= Diferencia entre depreciación acelerada y normal.

491 +

619 = Reposición Pérdida Tributaria.

Rentas presuntas o participación en rentas presuntas. (Trasladar línea 6 sólo Personas Naturales) Otras Partidas que se agregan.

+ Otras Partidas que se deducen. + Saldo FUT traspasado a sociedad que nace por división. + Partidas que se deducen (Rentas presuntas,etc.). + Retiros o Distrib. Imputados al FUT en el ejercicio. - Saldo FUT al 31.12.16, con crédito y con derecho a devolución. - Saldo FUT al 31.12.16, con crédito y sin derecho a devolución.

Instit. Art. 40 N° 2 y 4

Dividendos y retiros recibidos, participaciones en contabilidad simplificada y otras provenientes de otras empresas.

(Trasladar línea 58 código 198)

-

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N °

6: D

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Saldo FUT al 31.12.16, sin crédito.

- Saldo negativo FUT al 31.12.16. - Remanente Crédito Impto 1ª Categ. ejercicio anterior con derecho a devolución. - Remanente Crédito Impto 1ª Categ. ejercicio anterior sin derecho a devolución. - Crédito Impto. 1ª Categ. del Ejercicio con derecho a devolución. - Crédito Impto. 1ª Categ. del Ejercicio sin derecho a devolución. - Crédito Impto. 1ª Categ. informado en el ejercicio con derecho a devolución. - Crédito Impto. 1° Categ. informado en el ejercicio sin derecho a devolución. - Saldo Crédito Impuesto 1° Categ. al 31.12.16, con derecho a devolución - Saldo Crédito Impuesto 1° Categ. al 31.12.16, sin derecho a devolución - Crédito por Impuestos Externos Informado en el Ejercicio. = - Remanente FUNT ejercicio anterior. + Saldo Negativo FUNT ejercicio anterior. + FUNT generado por FUT afectado con el de Impuesto Sustitutivo. - Impuesto Sustitutivo que afecto al FUT Histórico. + FUNT positivo generado en el ejercicio. + FUNT negativo generado en el ejercicio. + Retiros o Distrib. Imputados al FUNT en el ejercicio. - Saldo FUNT al 31.12.16. - Saldo Negativo FUNT, al 31.12.16. - Dividendos y/o retiros afectos no imputados al FUT. - Remanente FUR para el ejercicio siguiente. - - Devoluciones de Capital, según N°7 Art. 17. - Crédito IEAM ejercicio. - Crédito IEAM utilizado en el ejercicio. - Remanente crédito IEAM a devolver.

17785698 = Crédito por donaciones al FNR según Art. 4°, Ley N°20.444. - Crédito por donaciones para fines culturales. - Crédito por contribuciones de bienes raíces. = Crédito por donaciones para fines educacionales.

Crédito por donaciones para fines deportivos.

Crédito por donaciones para fines sociales.

Saldo acumulado por diferencia entre depreciación acelerada y normal (Art. 31 N°5).

Exceso de retiros determinado al 31.12.16 para ejercicios siguientes.

RE CU

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N º 7

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3 9

Y 41

)

Crédito por bienes físicos del activo inmovilizado del ejercicio.

Crédito por rentas de zonas francas.

Otras rebajas especiales.

Remanente de crédito por bienes físicos del activo inmovilizado proveniente de Inversiones

Crédito por donaciones Universidades e Inst. Profesionales.

Crédito por Impto. 1ª Cat. Contribuyentes Art. 14 bis.

Crédito por Impto. 1ª Cat. Contribuyentes Art. 14 Ter Letra A

Crédito por inversiones Ley Arica.

Crédito por inversiones Ley Austral.

Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 41 A letra A y 41 C.

Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 41 A letra B y C y 41 C.

Saldo crédito contribuyentes Art.14 bis.

Saldo crédito Impuesto Tasa Adicional ex-Art. 21.

Remanente por impuestos extranjeros para el ejercicio siguiente, según Arts. 41 A y 41 C.

RE CU

AD RO

N °

10 :

RO YA

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Agregados a la RLI (o Pérdida Tributaria) de Primera Categoría según Art. 64 ter.

Deducciones a la RLI (o Pérdida Tributaria) de Primera Categoría según Art. 64 ter.

Ventas propias expresadas en toneladas métricas de cobre fino según Art. 64 bis.

Ventas de relacionados expresadas en toneladas métricas de cobre fino según Art 64 bis.

Margen Operacional Minero según Art. 64 bis.

RE CU

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N °

11 :

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Gastos por donaciones para fines culturales.

Gastos por donaciones para fines educacionales.

Gastos por donaciones para fines deportivos.

Gastos por donaciones para fines sociales

Gastos por donaciones a universidades e instituciones profesionales.

Gastos por otras donaciones según Art. N° 10, Ley N° 19.885.

G as

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Gastos rechazados por donaciones para fines culturales.

RE CU

AD RO

N º 7

: C RE

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3 9

Y 41

) Crédito por inversión privada en actividades de Investigación y Desarrollo Ley N°20.241.

RE CU

AD RO

N °

8: O

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Remanente gasto por donaciones culturales según Art. 8° Ley N° 18.985 ejercicio anterior.

Gasto por donaciones culturales según Art. 8° Ley N° 18.985 imputado en el ejercicio.

Remanente gasto por donaciones culturales según art. 8, Ley N° 18.985 ejercicio siguiente.

RE CU

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° 9:

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N Crédito por gastos de Capacitación Mensual con derecho a devolución (Art. 6, Ley N° 20.326).

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os Gastos rechazados por donaciones para fines educacionales.

Gastos rechazados por donaciones para fines deportivos.

Gastos rechazados por donaciones para fines sociales.

Gastos rechazados por donaciones a universidades e instituciones profesionales.

+ Gastos rechazados por otras donaciones según Art. N° 10, Ley N° 19.885.

-

To ta

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=

+

-

=

Detalle

1008

1011

Costo de Venta Total Actualizado.

799 802 943 945

800 803 944 946

801 804

RUT del Contador 903

RUT del Representante

-

D O

N AC

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ES N

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G A

Gastos por donaciones al FNR según Ley N° 20.444.

Gastos por donaciones según Art. 7° Ley N° 16.282.

G as

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Gastos rechazados por donaciones al FNR (Art. 4° y 9° Ley N° 20.444).

Gastos rechazados por donaciones según Art. 7° Ley N° 16.282.

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1 4

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Saldo de utilidades tributables acumuladas

Saldo de utilidades tributables acumuladas al termino del ejercicio

Ingreso Diferido imputado en el ejercicio

Monto Total Venta Actualizado.

N° de Operaciones de Derechos Sociales.

Monto Total Venta de Derechos Sociales Actualizado.

. .

.

03

Ciudad 08 Comuna 53 Región

Actividad, Profesión o Giro del Negocio 14

Cód. Actividad Económica

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Sin Contabilidad 613 615

Contabilidad Completa 614 616

Saldo rentas e ingresos al 31.12.83. 224

Remanente FUT ejercicio anterior con crédito con derecho a devolución. 774 57.457.575 + Remanente FUT ejercicio anterior con crédito sin derecho a devolución. 931 + Remanente FUT ejercicio anterior sin crédito. 775 3.270.781 + FUT afectado con el Impuesto Sustitutivo. 979 - Saldo negativo ejercicio anterior. 284 - R.L.I. 1ª Categoría del ejercicio. 225 17.785.698 + Crédito Total Disponible por Impuestos Extranjeros. 932 - Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categoría (Art. 14 quáter y Art. 40 N° 7). 883 + Pérdida Tributaria 1ª Categoría del ejercicio. 229 - Gastos Rechazados no gravados con la tributación del Art. 21. 624 (3.090.920) - Inversiones recibidas en el ejercicio en el caso del Empresario Individual ( Art.14 ). 227 + Diferencia entre depreciación acelerada y normal. 776 +

777 5.658.541 + Reposición Pérdida Tributaria. 782 + Rentas presuntas o participación en rentas presuntas. 835 + Otras Partidas que se agregan. 791 + Otras Partidas que se deducen. 933 - Saldo FUT traspasado a sociedad que nace por división. 889 - Partidas que se deducen (Rentas presuntas,etc.). 275 - Retiros o Distrib. Imputados al FUT en el ejercicio. 226 (75.285.000) - 5.796.675 Saldo FUT al 31.12.16, con crédito y con derecho a devolución. 231 1.528.108 = Saldo FUT al 31.12.16, con crédito y sin derecho a devolución. 934 =

Contabilidad Simplificada

Asoc. o Cuentas en Participación

Dividendos y retiros recibidos, participaciones en contabilidad simplificada y otras provenientes de otras empresas.

6 9 7 3

4 6

Saldo FUT al 31.12.16, sin crédito. 318 4.268.568 = 5.796.675 Saldo negativo FUT al 31.12.16. 232 = Remanente Crédito Impto 1ª Categ. ejercicio anterior con derecho a devolución. 625 13.590.945 + Remanente Crédito Impto 1ª Categ. ejercicio anterior sin derecho a devolución. 935 + Crédito Impto. 1ª Categ. del Ejercicio con derecho a devolución. 626 5.683.203 + Crédito Impto. 1ª Categ. del Ejercicio sin derecho a devolución. 939 + Crédito Impto. 1ª Categ. informado en el ejercicio con derecho a devolución. 627 (18.791.588) - Crédito Impto. 1° Categ. informado en el ejercicio sin derecho a devolución. 904 - Saldo Crédito Impuesto 1° Categ. al 31.12.16, con derecho a devolución 838 482.560 = Saldo Crédito Impuesto 1° Categ. al 31.12.16, sin derecho a devolución 936 = Crédito por Impuestos Externos Informado en el Ejercicio. 937 =

845

Remanente FUNT ejercicio anterior. 818 + Saldo Negativo FUNT ejercicio anterior. 842 - FUNT generado por FUT afectado con el de Impuesto Sustitutivo. 980 + Impuesto Sustitutivo que afecto al FUT Histórico. 981 - FUNT positivo generado en el ejercicio. 819 + FUNT negativo generado en el ejercicio. 837 - Retiros o Distrib. Imputados al FUNT en el ejercicio. 820 - Saldo FUNT al 31.12.16. 228 = Saldo Negativo FUNT, al 31.12.16. 840 = Dividendos y/o retiros afectos no imputados al FUT. 836

Remanente FUR para el ejercicio siguiente. 982

320

Devoluciones de Capital, según N°7 Art. 17. 983

Crédito IEAM ejercicio. 828 + Crédito IEAM utilizado en el ejercicio. 830 - Remanente crédito IEAM a devolver. 829 = Crédito por donaciones al FNR según Art. 4°, Ley N°20.444. 898

Crédito por donaciones para fines culturales. 373

Crédito por contribuciones de bienes raíces. 365

Crédito por donaciones para fines educacionales. 382

Crédito por donaciones para fines deportivos. 761

Crédito por donaciones para fines sociales. 773

Saldo acumulado por diferencia entre depreciación acelerada y normal (Art. 31 N°5).

Exceso de retiros determinado al 31.12.16 para ejercicios siguientes.

Crédito por bienes físicos del activo inmovilizado del ejercicio. 366

Crédito por rentas de zonas francas. 392

Otras rebajas especiales. 984

Remanente de crédito por bienes físicos del activo inmovilizado proveniente de Inversiones 839

Crédito por donaciones Universidades e Inst. Profesionales. 384

Crédito por Impto. 1ª Cat. Contribuyentes Art. 14 bis. 385

Crédito por Impto. 1ª Cat. Contribuyentes Art. 14 Ter Letra A 1022

Crédito por inversiones Ley Arica. 390

Crédito por inversiones Ley Austral. 742

Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 41 A letra A y 41 C. 841

Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 41 A letra B y C y 41 C. 387

855

Saldo crédito contribuyentes Art.14 bis. 236

Saldo crédito Impuesto Tasa Adicional ex-Art. 21. 238

Remanente por impuestos extranjeros para el ejercicio siguiente, según Arts. 41 A y 41 C. 1006

999 + 998 - 953

=

859

Agregados a la RLI (o Pérdida Tributaria) de Primera Categoría según Art. 64 ter. 884

Deducciones a la RLI (o Pérdida Tributaria) de Primera Categoría según Art. 64 ter. 885

Ventas propias expresadas en toneladas métricas de cobre fino según Art. 64 bis. 886

Ventas de relacionados expresadas en toneladas métricas de cobre fino según Art 64 bis. 985

Margen Operacional Minero según Art. 64 bis. 887

Gastos por donaciones para fines culturales. 986

Gastos por donaciones para fines educacionales. 987

Gastos por donaciones para fines deportivos. 988

Gastos por donaciones para fines sociales 792

Gastos por donaciones a universidades e instituciones profesionales. 989

Gastos por otras donaciones según Art. N° 10, Ley N° 19.885. 772

Gastos rechazados por donaciones para fines culturales. 990

Crédito por inversión privada en actividades de Investigación y Desarrollo Ley N°20.241.

Remanente gasto por donaciones culturales según Art. 8° Ley N° 18.985 ejercicio anterior.

Gasto por donaciones culturales según Art. 8° Ley N° 18.985 imputado en el ejercicio.

Remanente gasto por donaciones culturales según art. 8, Ley N° 18.985 ejercicio siguiente.

Crédito por gastos de Capacitación Mensual con derecho a devolución (Art. 6, Ley N° 20.326).

Gastos rechazados por donaciones para fines educacionales. 991

Gastos rechazados por donaciones para fines deportivos. 1001

Gastos rechazados por donaciones para fines sociales. 794

Gastos rechazados por donaciones a universidades e instituciones profesionales. 993

Gastos rechazados por otras donaciones según Art. N° 10, Ley N° 19.885. 811

994

873

876

1002

Incremento Crédito

1009 1010

1012 1013

Costo de Venta Total de Derechos Sociales Actualizado.

947

948

-

Gastos por donaciones al FNR según Ley N° 20.444.

Gastos por donaciones según Art. 7° Ley N° 16.282.

Gastos rechazados por donaciones al FNR (Art. 4° y 9° Ley N° 20.444).

Gastos rechazados por donaciones según Art. 7° Ley N° 16.282.

Saldo de utilidades tributables acumuladas

.

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