Tarea de fundamentos de contabilidad de la universidad tecnológica del peru, Ejercicios de Contabilidad

¡Descarga Tarea de fundamentos de contabilidad de la universidad tecnológica del peru y más Ejercicios en PDF de Contabilidad solo en Docsity! EJERICICIO 1 Registrar los asientos contables de la empresa DAKANI SAC con RUC 20126828661, dedicada a la venta de ropa de vestir para damas y varones en el Libro Diario. Se apertura con un inventario inicial el 01 de enero 2021 con lo siguiente: Dinero en cuenta corriente Bco. Interbank S/. 15,500.00 Facturas por cobrar a trajadora Sonia Perez 5,000.00 Mercaderias 2,200.00 10 Pantalones Jean Varon S/ 100.00 c/u 1,000.00 15 Pantalones Jean Mujer S/80.00 c/u 1,200.00 22,700.00 Registrar los asientos contables de la empresa DAKANI SAC con RUC 20126828661, dedicada a la venta de ropa de vestir para damas y varones en el Libro Diario. Se apertura con un inventario inicial el 01 de enero 2021 con lo siguiente: Tributos por pagar S/. 2,500.00 Capital social 13,000.00 Resultados acumulados 7,200.00 22,700.00 Dakani Sac REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Codigo del Libro Numero Numero del o Registro Correlativo Documento Codigo (Tabla 8) Sustentatorio 3 10411 3 14111 3 20111 3 40111 3 50111 3 59111 Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento Denominación Debe Haber Cuenta corriente en una institución financiera 15500 Cuentas por cobrar al personal 5,000 Mercaderias 2,200 IGV 2500 Capital social 13,000 Resultados acumulados 7200 TOTAL 22,700 22700 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Jan-21 20126828661 Dakani SAC 10411Cuentas corriente en una institución financiera Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 15,500.00 S/ 15,500.00 0 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 14111 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 5,000.00 S/ 5,000.00 0 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 20111 MERCADERIA Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 2,200.00 S/ 2,200.00 0 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 40111 IGV Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 2,500.00 S/ 2,500.00 0 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 50111 CAPITAL SOCIAL Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 13,000.00 0 S/ 13,000.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 59111 RESULTADOS ACUMULADOS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 7,200.00 0 S/ 7,200.00 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" PERIODO: 1/10/2021 RUC: 20126828661 APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: Dakani SAC Numero Correlativo Fecha Glosa o REFERENCIA DE LA OPERACIÓN del Asiento de la Descripcion de Codigo del Libro o Codigo Unico Operación La Operación o Registro de la Operación (Tabla 8) 2 1/10/2022 Por la compra de mercaderia 8 2 1/10/2022 Por la compra de mercaderia 8 2 1/10/2022 Por la compra de mercaderia 8 3 1/10/2022 Destino de la mercaderia 3 1/10/2022 Destino de la mercaderia 4 1/10/2022 Pago de compra 4 1/10/2022 Pago de compra REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento Numero Número del Correlativo Documento Codigo Denominación Debe Sustentatorio F/001-125 60111 Compra de mercaderia 22,000 F/001-125 40111 IGV por acreditar en compras 3960 F/001-125 42111 Facturas,boletas y otros comprovantes por pagar F/001-125 20111 Mercaderia 22,000 F/001-125 61111 Mercaderia F/001-125 42121 Facturas,boletas y otros comprovantes por pagar 25,960 F/001-125 10411 Cuenta corriente en institución financiera TOTAL 73,920 Movimiento Haber 25,960 22,000 25,960 73920 Diario 1/10/2022 2 Por la compra de mercaderia 1/10/2022 4 Pago de compra TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/10/2022 2 Por la compra de mercaderia TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/10/2022 3 Destino de la mercaderia TOTALES Jan-21 20126828661 Dakani SAC 10411 CUENTA CORRIENTE EN UNA INSTITUCIÓN FINANCIERA Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 15,500.00 S/ 25,960.00 S/ 15,500.00 S/ 25,960.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 14111 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 5,000.00 S/ 5,000.00 0 Jan-21 0 S/ 7,200.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 60111 COMPRA DE MERCADERIA Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 22,000 22,000 S/ - Jan-21 20126828661 Dakani SAC 61111 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 22,000.00 0 S/ 22,000.00 EJERICICIO 3 Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario. Con fecha 15/01 : Se vende mercaderias por S/ 23,520.00 más IGV según F/ 003-250. Se cobra mediante tranferencia bancaria. Su costo de venta es de S/. 11,760.00; se adjunta detalle como sigue: DESCRIPCION Detalle Costo de Venta Mercaderia 11,760.00 60 Pantalones Jean Varon S/. 100 costo y S/. 200 venta 6,000.00 72 Pantalones Jean Mujer S/.80 costo y S/. 160 venta 5,760.00 VALOR DE COSTO 11,760.00 Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario. Con fecha 15/01 : Se vende mercaderias por S/ 23,520.00 más IGV según F/ 003-250. Se cobra mediante tranferencia bancaria. Su costo de venta es de S/. 11,760.00; se adjunta detalle como sigue: Detalle Venta 23,520.00 12,000.00 11,520.00 VALOR DE VENTA 23,520.00 IGV 18% 4,233.60 TOTAL 27,753.60 REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento Numero Número del Correlativo Documento Codigo Denominación Debe Sustentatorio F/ 003-250 12121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 27,753.60 F/ 003-250 40111 IGV por acreditar en compras F/ 003-250 70111 Mercaderias F/ 003-250 69111 Costo de ventas 11,760.00 F/ 003-250 20111 Mercaderias F/ 003-250 10411 Cuenta corriente de una institución financiera 27,753.60 F/ 003-250 12121 Facturas, boletas y otros comprobantes por Cobrar TOTAL 67,267.20 Movimiento Haber 4,233.60 23,520.00 11,760.00 27,753.60 67,267.20 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: 10411 Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio 1/10/2022 4 Pago de compra 1/15/2021 7 Por el cobro parcial de la mercaderias TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: 10411 Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/15/2021 5 Por la venta de mercaderias 1/15/2021 7 Por el cobro parcial y la mercaderias TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/10/2022 2 Por la compra de mercaderia TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/10/2022 3 Destino de la mercaderia TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/15/2021 6 Destino de la mercaderia TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/15/2021 5 Por la venta de mercaderias TOTALES S/ 2,500.00 S/ 3,960.00 S/ 4,233.60 S/ 3,960.00 S/ 6,733.60 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 42121 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 25,960.00 25,960 25,960 S/ 25,960.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 50111 CAPITAL SOCIAL Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 13,000.00 0 S/ 13,000.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 59111 RESULTADOS ACUMULADOS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 7,200.00 0 S/ 7,200.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 60111 COMPRA DE MERCADERIA Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 22,000 22,000 S/ - Jan-21 20126828661 Dakani SAC 61111 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 22,000.00 0 S/ 22,000.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 69111 COSTO DE VENTAS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 11,760 11,760 S/ - Jan-21 20126828661 Dakani SAC 70111 VENTA DE MERCADERIAS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 23,520.00 Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario. Con fecha 17/01 : se compra elementos de protección personal para los trabajadores por S/ 4,500; incluido IGV según F/. 002-210 pagando con cheque N° 301 del Banco Interbank Administracion Ventas 1,144.07 2,669.49 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: Numero Correlativo Fecha Glosa o REFERENCIA DE LA OPERACIÓN del Asiento de la Descripcion de Codigo del Libro o Codigo Unico Operación La Operación o Registro de la Operación (Tabla 8) 8 1/17/2021 Registro de gasto 8 8 1/17/2021 Registro de gasto 8 8 1/17/2021 Registro de gasto 8 9 1/17/2021 Destino del gasto 9 1/17/2021 Destino del gasto 9 1/17/2021 Destino del gasto 10 1/17/2021 Por el pago de la Factura 10 1/17/2021 Por el pago de la Factura REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Numero Numero del Correlativo Documento Codigo Denominación Sustentatorio F/. 002-210 65911 Otros gastos de gestión F/. 002-210 40111 IGV por acreditor de compras F/. 002-210 42121 Facturas, bolestas y otros comprovantes por pagar 94111 Gastos administrativos 95111 Gastos de venta F/. 002-210 79111 Cargas Imputadas F/. 002-210 42121 Facturas por pagar F/. 002-210 10411 Cuentas corrientes en institución financiera TOTAL CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio 1/10/2022 3 Destino de la mercaderia 1/15/2021 6 Destino de la mercaderia TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio 1/10/2022 2 Por la compra de mercaderia 1/15/2021 5 Por la venta de mercaderias 1/17/2021 8 Registro de gasto TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/10/2022 2 Por la compra de mercaderia 1/10/2022 4 Pago de compra 1/17/2021 8 Registro de gasto 1/17/2021 10 Facturas por pagar TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/10/2022 2 Por la compra de mercaderia TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/17/2021 9 Destino del gasto TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/17/2021 9 Destino del gasto TOTALES Jan-21 20126828661 Dakani SAC 10411 CUENTA CORRIENTE EN UNA INSTITUCIÓN FINANCIERA Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 15,500.00 S/ 25,960.00 S/ 27,753.60 S/ 4,500.00 S/ 43,253.60 S/ 30,460.00 Dec-99 20126828661 Dakani SAC 121221 CUENTAS POR COBRAR A COMERCIALES TERCEROS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 27,753.60 S/ 27,753.60 S/ 27,753.60 S/ 27,753.60 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 14111 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 5,000.00 S/ 5,000.00 0 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 20111 MERCADERIA Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 2,200.00 S/ 22,000.00 S/ 11,760.00 S/ 24,200.00 11,760 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 40111 IGV Saldos y Movimiento Deudor Acreedor Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 22,000.00 0 S/ 22,000.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 65911 OTROS GASTOS DE GESTIÓN Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 3,814 3,814 S/ - Jan-21 20126828661 Dakani SAC 69111 COSTO DE VENTAS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 11,760 11,760 S/ - Jan-21 20126828661 Dakani SAC 70111 VENTA DE MERCADERIAS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 23,520.00 0 S/ 23,520.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 79111 CARGAS IMPUTADAS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 3,813.56 0 S/ 3,813.56 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 94111 GASTOS ADMINISTRATIVOS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 1,144 1,144 S/ - Jan-21 20126828661 Dakani SAC 95111 GASTOS DE VENTA Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 2,669 S/ - 2,669 S/ - Con fecha 25/01 :Se compra 1 computadora y 1 impresora para emitir los comprobantes de pago de manera electrónica por S/.8,500.00 Según F/ 001-115 más IGV. Se paga 50 % mediante transferencia banacaria y la diferencia a 30 días FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: Numero Correlativo Fecha Glosa o REFERENCIA DE LA OPERACIÓN del Asiento de la Descripcion de Codigo del Libro o Codigo Unico Operación La Operación o Registro de la Operación (Tabla 8) 11 1/25/2021 Por la compra de mercaderia 8 11 1/25/2021 Por la compra de mercaderia 8 11 1/25/2021 Por la compra de mercaderia 8 12 1/25/2021 Por el destino de la mercaderia 8 12 1/25/2021 Por el destino de la mercaderia 8 13 1/25/2021 Cancelación por la compra 13 1/25/2021 Cancelación por la compra REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento Numero Numero del Correlativo Documento Codigo Denominación Debe Sustentatorio F/ 001-115 60111 Compra de mercaderia 8,500 F/ 001-115 40111 IGV 1,530 F/ 001-115 42121 Cuentas por pagar comerciales terceros F/ 001-115 20111 Mercaderia 8,500 F/ 001-115 61111 Variación de existencia de mercaderia F/ 001-115 42121 Cuentas por pagar comerciales tercerps 10,030 F/ 001-115 10411 Cuentas correinte en una institución financiera TOTAL 28,560 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio 1/10/2022 3 Destino de la mercaderia 1/15/2021 6 Destino de la mercaderia 1/25/2021 12 Por el destino de la mercaderia TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio 1/10/2022 2 Por la compra de mercaderia 1/15/2021 5 Por la venta de mercaderias 1/17/2021 8 Registro de gasto 1/25/2021 11 Por la compra de mercaderia TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/10/2022 2 Por la compra de mercaderia 1/10/2022 4 Pago de compra 1/17/2021 8 Registro de gasto 1/17/2021 10 Facturas por pagar 1/25/2021 11 Por la compra de mercaderia 1/25/2021 13 Cancelación por la compra TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/10/2022 2 Por la compra de mercaderia 1/25/2021 11 Por la compra de mercaderia TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/17/2021 9 Destino del gasto TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : Fecha Numero Glosa o de la Correlativo Descripcion de Operación del libro La Operación Diario 1/17/2021 9 Destino del gasto TOTALES Jan-21 20126828661 Dakani SAC 10411 CUENTA CORRIENTE EN UNA INSTITUCIÓN FINANCIERA Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 15,500.00 S/ 25,960.00 S/ 27,753.60 S/ 4,500.00 S/ 10,030.00 S/ 43,253.60 S/ 40,490.00 Dec-99 20126828661 Dakani SAC 121221 CUENTAS POR COBRAR A COMERCIALES TERCEROS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 27,753.60 S/ 27,753.60 S/ 27,753.60 S/ 27,753.60 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 14111 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 5,000.00 S/ 5,000.00 0 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 20111 MERCADERIA Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 2,200.00 S/ 22,000.00 S/ 11,760.00 S/ 8,500.00 S/ 32,700.00 11,760 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 40111 IGV Saldos y Movimiento Deudor Acreedor Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 22,000.00 8,500 0 S/ 30,500.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 65911 OTROS GASTOS DE GESTIÓN Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 3,814 3,814 S/ - Jan-21 20126828661 Dakani SAC 69111 COSTO DE VENTAS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 11,760 11,760 S/ - Jan-21 20126828661 Dakani SAC 70111 VENTA DE MERCADERIAS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 23,520.00 0 S/ 23,520.00 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 79111 CARGAS IMPUTADAS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor S/ 3,813.56 0 S/ 3,813.56 Jan-21 20126828661 Dakani SAC 94111 GASTOS ADMINISTRATIVOS Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 1,144 1,144 S/ - Jan-21 20126828661 Dakani SAC 95111 GASTOS DE VENTA Saldos y Movimiento Deudor Acreedor 2,669 S/ - 2,669 S/ -