Charakterystyka przedsiębiorstwa na przykładzie biznesplanu agencji ślubnej, Eseje z Ekonomia i zarządzanie biznesem

Pobierz Charakterystyka przedsiębiorstwa na przykładzie biznesplanu agencji ślubnej i więcej Eseje w PDF z Ekonomia i zarządzanie biznesem tylko na Docsity! Biznesplan agencji ślubnej „BrilliantDay” Sp.z.o.o. 1. Streszczenie Biznesplan napisany dla nowo powstającej agencji ślubnej „BrilliantDay” Sp.z.o.o., przedstawia jej zamierzenia, pokazuje że są one realne i osiągalne oraz udowadnia, że realizacja tych zamierzeń może być korzystna. Biznesplan został napisany dla instytucji udzielającej nam kredytu – Deutsche Bank PBC oraz dla własnych potrzeb właścicieli przedsięwzięcia. Kredyt zaciągany jest w celu zakupu samochodu niezbędnego dla podstawowej działalnośći operacyjnej. Pierwszy rok działalności nie przyniesie znaczących przychodów właścicielam, natomiast kolejne dwa lata działalności poprawią sytuację, co pozwoli na spłatę kredytu oraz wygenerowanie zysków. Z przeprowadzonych analiz w biznesplanie wynika, że w pierwszym roku zysk netto kształtuje się na poziomie 38640,7zł. W drugim roku zysk wzrósł o 44844,4 zł. Ogólnie rzecz biorąc opracowanie biznes planu pozwoliło nam zredukować ryzyko niepowodzenia przedsięwzięcia, wychwycić błędy w naszym myśleniu, które można jeszcze naprawić i nie będą popełnione w rzeczywistym działaniu. Wdrożył nas do myślenia w kategoriach dłuższego okresu, co umożliwić może odpowiednio szybką reakcję na zmiany w otoczeniu zewnętrznym. 2. Charakterystyka ogólna przedsibiorstwa 2.1 Nazwa i forma prawna Nasza agencja ślubna będzie nosić nazwę „BrilliantDay” Sp.z.o.o. Agencja powstanie z myślą o osobach pragnących zorganizować dzień ślubu w taki sposób, aby na długo zagościł on we wspomnieniach wszystkich obecnych na nim osób. Od samego początku będziemy zwracać uwagę na Szanse Zagrożenia • zatrudnienie profesjonalistów; • pozyskiwanie dostawców oferujących usługi wysokiej jakości; • rosnące potrzeby rynku w zakresie usług weselnych; • wzrost zamożności społeczeństwa; • uzależnienie cen od warunków narzuconych przez dostawców; • duża konkurencja w branży; • moda na wolny związek wśród społeczeństwa; • ogólnoświatowy kryzys gospodarczy; • ubożenie społeczeństwa; 4. Cele przedsiębiorstwa 4.1. Cele krótkoterminowe Naszym podstawowym celem, który chcemy zrealizować zaraz po rozpoczęciu działalności jest opanowanie 5 % rynku Warszawy. Pragniemy utrzymywać zysk na poziomie 30% kosztów. Chcemy, aby nasza firma spełniała wszystkie wymogi bezpieczeństwa i ekologii. Planujemy pozyskać conajmniej 30 klientów w ciągu pierwszego półrocza i zbudować pozytywny wizerunek firmy . Sprzyjać temu będzie specyficzny wystrój lokalu, tworzący charakterystyczny nastrój prywatności. Dzięki temu klienci będą się rozkoszować nastrojem intymności i prywatności, a obsługa będzie bardzo przyjazna, profesjonalna. 2. Cele długoterminowe Naszym podstawowym celem długoterminowym jest rozszerzenie naszej działalności na terytorium Warszawy i okolice. Do końca 2 roku działalności planujemy pokryć wszystkie poniesione koszty inwestycyjnez pierwszego roku dzialalności. W 3 roku zamierzamy pozyskać minimum 80 klientów rocznie i podnieść zysk netto do XXX. Do najważniejszych celów długoterminowych zaliczamy również uzyskanie renomy, zwiększanie udziału w rynku do 15 % a także powiększenie kapitału firmy. 5. Plan marketingowy 5.1 Produkt Zajmujemy się kompleksową organizacją ślubu i wesela oraz imprez im towarzyszących. Naszym celem jest maksymalne odciążenie Państwa od obowiązków i stresu związanego z organizacją uroczystości. Przygotowanie wesel będzie dobrane do stylu i osobowości naszych klientów tak by każdy z nich mógł czuć się w tym dniu swobodnie i miał możliwość wyrażenia siebie. Wesele z „BrilliantDay” to wydarzenie, gdzie każdy detal będzie dopełnieniem większej całości. Naszym zadaniem będzie koncentracja na perfekcyjnym zaplanowaniu wszystkich etapów wesela dobierając produkty i usługi o najwyższym standarcie, by spełnić ocz ekiwania naszych klientów i ich gości. Istnieje zatem możliwość skorzystania z pełnego wachlarza naszych usług lub wyboru tylko części z nich. Zakres wykonywanych usług: 1. Koordynacja organizacji i oprawy Ceremonii ŚLUBU: • przedstawienie propozycji obiektu, • pomoc w przygotowaniu dokumentów niezbędnych do zawarcia związku małżeńskiego, • przygotowanie propozycji i zlecenie wykonania dekoracje kościoła lub Urzędu Stanu Cywilnego (aranżacja kwiatowa), • przygotowanie propozycji i koordynacja oprawa muzyczna miejsca zaślubin, • przygotowanie Ceremonii w plenerze lub innym wybranym miejscu, • koordynacja dodatkowych elementów - poduszka na obrączki, szampan dla gości, wypuszczenie gołębi itp. 2. Oprawa Przyjęcia Weselnego: • przygotowanie propozycji obiektu oraz rezerwacja terminu przyjęcia, • przedstawienie propozycji menu, • zamówienie tortu weselnego, • zamówienie alkoholu oraz napoi, • przedstawienie propozycji i zlecenia wykonania dekoracji Sali Weselnej, • przedstawienie propozycji i zlecenie aranżacji kwiatowej, • przygotowanie propozycji oprawy muzycznej Przyjęcia Weselnego, • przygotowanie dodatkowych elementów uświetniających przyjęcie m. in. dekoracji światłem, iluzja, pokazy... 3. Koordynacja prac nad stylizacją Młodej Pary, Świadków oraz Rodziców: • pomoc w stylizacji Panny Młodej i Pana Młodego - w tym: stroje, fryzjer, makijaż, manicure. • pomoc w stylizacji Świadków - w tym: stroje, fryzjer, makijaż, manicure. • pomoc w stylizacji Rodziców - w tym: stroje, fryzjer, makijaż, manicure. 4. Aranżacja kwiatowa: • przedstawienie propozycji i zlecenie wykonania bukietu ślubnego i butonierki dla Narzeczonych, • przedstawienie propozycji i zlecenie wykonania wiązanki i butonierki dla Świadków, • przedstawienie propozycji i zlecenie wykonania kwiatów dla Rodziców, • przedstawienie propozycji i zlecenie wykonania dekoracji kwiatowej miejsca zaślubin, wesela oraz transportu Narzeczonych. 5. Zaproszenia, zawiadomienia o ślubie oraz dodatkowe elementy: • prezentacja oferty zaproszeń oraz zamówienie, • propozycje tekstów umieszczonych na zaproszeniach, • koordynacja potwierdzenia listy gości, • propozycja i zlecenie wykonania okolicznościowych etykiet na alkohol, • propozycja winietek na stół. 6. Fotograf oraz Videofilmowanie: • przedstawienie portfolio wytypowanych fotografów, • przedstawienie formy i wykonania videoreportażu. 7. Przygotowanie oferty oraz koordynacja zabezpieczenia transportu: Adres: AL. WILANOWSKA 93 lok.36 , WARSZAWA 02-765 Województwo:Mazowieckie http://www.aspire.pl/ Forma prawna: osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą. REGON: 140190414 NIP: 5262071972 Aspire to jedna z pierwszych agencji wedding plannerskich w Polsce. Jako jedyna posiada certyfikat Francuskiego Stowarzyszenia Konsultantów Ślubnych, potwierdzający jakość usług na poziomie najlepszych i najbardziej doświadczonych agencji ślubnych na świecie. Założona została w 2005 roku przez Katarzynę Gajek. 5. BEAUTIFULDAY Adres: ul. Krasickiego 17 lok.2 , 02-611 Powiat: Warszawa województwo: mazowieckie Telefony: kom. 600 457 576 http://www.beautifulday.pl/ Forma prawna: przedsiębiorstwo prywatne Forma własności: własność prywatna Agencja BEAUTIFULDAY jest pierwszą profesjonalną agencją, która powstała na Polskim rynku i działa w segmencie ekskluzywnych usług. Istnieje od początku 2002 roku i ma na swoim koncie organizację ponad 170 wspaniałych ślubów i wesel dla wymagających klientów. 6. Perfect Day Status: Podmiot aktywny Adres rejestrowy: ul. Pruszkowska 29B/154, 02-119 Warszawa, mazowieckie Telefony: kom. 601 165 526 http://www.perfectday.pl NIP: 7010080292 REGON : 141050514 PKD 93.29.Z - Pozostała działalność rozrywkowa i rekreacyjna Forma prawna :Spółka cywilna Agencja ślubna Perfect day rozpoczęło swoją działalność w roku 2007. Konsultantki ślubni agencji działają w miastach: Warszawa, Kraków, Zakopane, Gdańsk, Gdynia, Sopot, Rzeszów, Poznań, Katowice, Olsztyn, Białystok, Łódź, Wrocław, Lublin, Toruń, Bydgoszcz, Zielona Góra i Szczecin. Specjalnością Perfect Day Wedding Planners jest kompleksowa organizacja ślubów i wesel polskich oraz międzynarodowych w całej Polsce. Najgłówniejszym elementem wyróżniającym nas na tle konkurencji jest dostępna cena. Klienci mogą zamówić dowolny pakiet usług po przystepnych cenach. Również podchodzimy indywidualnie do każdego klienta i przygotowujemy ofertę zgodnie z jego wymaganiami i oczekiwaniami. W drodze do osiągnięcia sukcesu ułatwiamy klientom kontakt z nami. Umawiamy się na spotkania w dowolnym dla zamawiającego mejscu i o dowolnej godzinie. 5.4 Ceny Usługi Ceny nasze Ceny kokurencji Platanic Aspire 1. Koordynacja organizacji i oprawy Ceremonii ŚLUBU 2000 3000 2500 2. Oprawa Przyjęcia Weselnego 2600 3500 3200 3. Koordynacja prac nad stylizacją Młodej Pary, Świadków oraz Rodziców 450 4. Aranżacja kwiatowa 350 5. Zaproszenia, zawiadomienia o ślubie oraz dodatkowe elementy 400 6. Fotograf oraz 300zł Videofilmowanie 7. Przygotowanie oferty oraz koordynacja zabezpieczenia transportu 450zł 8. Koordynacja przygotowania noclegów 350zl Suma 5800 4500 Koszt każdego pakietu odnosi się do organizacji elementów wchodzących w skład pakietu, zaś same elementy są płatne dodatkowo w ramach budżetu ślubnego. 5.5 Dystrybucja • Strona inernetowa pozwala na kontakt z klientem( zawiera adres e-mail oraz telefon kontaktowy); • Spotkanie w dogodnym dla klienta terminie na którym przedstawiamy ofertę za pomocą katalogów ; • Nawiązujemy kontakt z salonami ślubnymi, restauracjami i hotelami; • Współpracujemy ze znakomitymi florystami,drukarniami oraz najleprzymi fotogrofami w branży ślubnej. 5.6 Promocja Działalność reklamowa i promocyjna spółki na początku działalności ma charakter informacyjny, mający na celu poinformowanie klientów, że mogą korzystać z tego typu usług i zaznajomienia potencjalnych odbiorców z naszą ofertą. Bardzo istotne jest, abyśmy byli postrzegani przez potencjalnych klientów jako godni zaufania i świadczący usługi na najwyższym poziomie. Od samego początku naszej działalności będziemy stosować różnorodne promocję, które skutecznie pomogą przyciągnąć nowych klientów. W tym celu celu będziemy wykorzystywać działania PR oraz promocję uslug. Do PR zaliczamy: • Wizytówki; • Kalendarzyki maszej agencji; • grudzień, styczeń, luty: okres karnawału- duża liczba zleceń imprezowych • miesiące luty, marzec: okres postu- mniejsza liczba imprez; • okres wiosenny i początek jesieni- większa liczba zgłoszeń • okres wakacji: czerwiec-sierpień - okres urlopowy: większe zainteresowanie ofertą naszej firmy. Szczegółowy wykaz i plan ilościowy na kolejne trzy lata działalności firmy został umieszczony poniżej w postaci rocznych tabel. 6.5 Plan zaopatrzenia Przedmiot zakupu Dostawca Energia elektryczna GK PGE S.A. Woda i kanalizacja MPWiK S.A. Usługi bankowe Deutsche Bank PBC Usługi telekomunikacyjne UPC Polska Sp. z o.o. Internet UPC Polska Sp. z o.o. Materiały biurowe Express Office Woda i kawa Eden Springs Polska Biuro rachunkowe AccOUT Sprzątanie CURO Sp. z o.o. Ochrona OMEGA OCHRONA Sp. z o.o 6.6 Ochrona środowiska Ponieważ działalnością podstawową jest świadczenie usług, firma nie produkuje zanieczyszczenia. 7. Plan organizacji i zarządzania 7.1 Schemat organizacyjny Konsultant ślubny Księgowa (outsourcin g) Administr t or biurowy Zarząd spółki Zgroma ze nie wspólnikó w 7.2 Zakresy zadań pracowników W skład zgromdzenia wpólników oraz zarządu spółki wchodzą właściciele spółki: Kiryl Stadnik, Viktoryia Dziuba, Oksana Mazur. Oni mają prawo do podejmowania kluczowych decyzji dla funkcjonowania spółki oraz do reprezentacji spółki. Każdy członek zarządu ma swoje obowiązki i zadania: Kiryl Stadnik kontroluje i planuje projekty związane bezpośrednio z główną działalnoścją firmy. Wspomaga i koordynuje prawidłowy przebieg informacji międzypracownikami. Viktoryia Dziuba dzięki kreatywnym ideom odpowiada za wdrażanie kampanii reklamowych oraz za przebieg wszystkiich podejmowanych działań związanych z promocją agencji ślubnej. Sprzątaczka (outsourcin g)) Oksana Mazur jako specjalista ds. finansów kontroluje sprawność działań ze strony podatkowej. Śledzi także, aby wszystkie dokumenty finansowe były sporządzone według wymogów przepisów prawnych. Równoczesnie, posiadając doświadczenie w branży slubnej, każdy członek zarządu spełnia funkcję konsultanta ślubnego. L.p Stanowisko Zakres obowiązków Outsourcing 1. Konsultant ślubny 1. Budowanie relacji z klientem; 2. Opracowanie oferty ślubnej; 3. Opieka nad klientem w trakcie przygotowań do ślubu i wesela; 4. Pozyskiwanie podwykonawców; 5. Koordynacja dnia slubu i wesela; Nie 2. Księgowy 1. Sprzorządzenie sprawozdań Tak 8.1. Struktura zatrudnienia Stanowisko Wyksztacenie Doświadczenie Umiejętności i predyspozycje Specjalista ds marketing i sprzedaży / Konsultant ślubny Wyższe ekonomiczne Minimum dwuletnie doświadczenie na podobnym stanowisku Minimum dwuletnie doświadczenie na podobnym stanowisku Znajomość narzędzi marketingowych i praktyczną wiedzę z zakresu marketingu produktów, umiejętność samodzielnego koordynowania projektów i analitycznego myślenia, kreatywność, zaangażowanie Specjalista ds zarządzania / Konsultant ślubny Wyższe ekonomiczne Minimum dwuletnie doświadczenie na podobnym stanowisku Wysokia motywacja, zaangażowanie, chęć rozwoju, zainteresowanie branżą, umiejętności planowania zadań i ustalania priorytetów, doświadczenie w prowadzeniu projektów Specjalista ds finansów / Konsultant ślubny Wyższe ekonomiczne Minimum dwuletnie doświadczenie na podobnym stanowisku Umiejętność pracy pod presją czasu, dobra organizacja pracy, terminowość, skrupulatność, zaangażowanie,wiedza merytoryczna z zakresu prawa podatkowego, przepisów ustawy o rachunkowości Administrator biurowy Średnie lub zawodowe Minimum dwuletnie doświadczenie na podobnym stanowisku Doskonała organizacja pracy, kreatywność, umiejętność pracy pod presją czasu, wysoka kultura osobista, zdolności interpersonalne, komunikatywność, umiejętności pracy w zespole, dobra znajomość języka angielskiego, bardzo dobra znajomość pakietu MS Office, prawo jazdy kat. B Konsultant ślubny Wyższe oraz ukończone kursy konsultacji ślubnej Minimum dwuletnie doświadczenie w branży Zdolności organizacyjne, talent w negocjacjach, kreatywność, dyspozycyjność, komunikatywność, miła aparycja Kadra do działalności operacyjnej: Właściciele spółki będą na początku głównymi przedstawicielami firmy w kontaktach z klientami a także specjalistami ds marketingu, zarządzania i finansów Do pomocy biurowej, a później i operacyjnej planujemy zatrudnić od początku 2 osoby – konsultanta ślubnego i osoby do prowadzenia biura. Po udanym rozruchu firmy zatrudnimy jeszcze jednego konsultanta ślubnego, i sprzątaczkę przychodzącą raz w tygodniu by posprzątać w naszej siedzibie. Jeżeli okaże się to potrzebne to po 2 latach zatrudnimy jeszcze jedną osobę na stanowisko konsultanta. 8.2 Płace Stanowisko Stawka miesięczna brutto Specjalista ds marketing i sprzedaży / Konsultant ślubny 4500 PLN Specjalista ds zarządzania / Konsultant ślubny 4500 PLN Specjalista ds finansów / Konsultant ślubny 4500 PLN Konsultant ślubny 4200 PLN (możliwa premia w zależności od wyników pracy) Administrator biurowy 2400 PLN 9. Harmonogram uruchomienia działalności Lp. Zadanie Tydzień 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1. Zarejestrowanie działalności: • Umowa spółki - akt notarialny; • Wniesienie wkładów min. 5 tys. zł; • Rejestracja w KRS; • Zgłoszenie do urzędu statystycznego; • Zgłoszenie do urzędu skarbowego. X x x x x x 2. Wyrobienie pieczątki x 3. Rachunek bankowy x 4. Zawieranie umów z dostawcami usług(energia, woda, internet itd.) x x x 5. Zakupy: • Umeblowanie biura; • Materiały biurowe; x x x x Razem 407200 Plan kosztów dla I roku Wyszczeg. Miesiąc(zł) Razem I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII Energia i ogrzewanie 500 500 350 350 350 500 2550 Woda i kanalizacja 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 840 Czynsz 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 Telefon 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200 Internet 1000 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 4300 Zakup towarów: • Biurko • Biurko recepcyjne • Stół konferencyjny; • Krzeslo konf.; • Krzesło biurowe; • Sofa; • Telefon; • Laptop; • Drukarka; • Kosz na smieci; • Materiały biurowe; • Elementy dekoracyjne; 21000 1050 700 3000 1800 1250 300 200 10000 800 200 700 800 1200 x x x x x x x x x x x 22120 • regał Poczta i usługi pocztowe 700 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 5400 Sprzątanie 3 000 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 Księgowość 1 800 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 Benzyna 1 250 760 760 760 760 760 760 760 760 760 760 760 9360 Ochrona 300 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1400 Usługi reklamowe 120 1700 800 2600 2000 1500 1300 500 900 1600 800 500 16700 Wynagrodzenia 200 14300 14300 14300 14300 14300 14300 14300 14300 14300 14300 14300 157300 Narzuty na wynagrodzenia 0 2266 2266 2266 2266 2266 2266 2266 2266 2266 2266 2266 24926 Ubezpieczenia majatkowe 800 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720 Koszty finansowe 83,3 76,7 70,0 63,3 56,5 49,6 42,7 35,7 28,7 21,6 14,5 7,3 549,9 Amortyzacja od śr.trw. 4000 4000 Razem 56163,3 23682,7 23276 24569,3 24312,5 23455,6 23598,7 22441,7 23184,7 23527,6 23220,5 26413,3 317845,9 Plan kosztów dla II roku Wyszczeg. Miesiąc( tys.zł) Razem I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII Energia i ogrzewanie 500 500 350 350 350 500 2550 Woda i kanalizacja 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 840 Czynsz 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 Telefon 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200 Internet 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 śr.trw. Razem 25026 23406 22746 22706 23096 22266 23826 23046 22846 22906 22896 26406 281172 Wyszczególnieni e Miesiąc (zł) Razem I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII Przychody 7600 16800 20550 24850 29650 33100 35950 38000 37400 33100 28200 28400 333600 Koszty 56163,3 23682,7 23276 24569,3 24312,5 23455,6 23598,7 22441,7 23184,7 23527,6 23220,5 26413,3 317845,9 Zysk(strata) brutto -48563,3 -6882,7 -2726 280,7 5337,5 9644,4 12351,3 15558,3 14215,3 9572,4 4979,5 1986,7 15754,1 Wynik brutto skumulowany -48563,3 -55446 -58172 57891,3 -52553,8 -42909,4 -30558,1 -14999,8 -784,5 8787,9 13767,4 15754,1 Podatek 2993,3 2993,3 Zysk(strata) netto 38640,7 Rachunek zysków i strat dla I roku Wyszczególnieni e Miesiąc (zł) Razem I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII Przychody 32500 21500 21250 28200 28350 38000 42300 41500 37200 32500 28200 32500 384000 Koszty 24926 23206 22946 22406 23156 22166 23216 23066 23486 22706 23246 26406 280932 Zysk(strata) brutto 7574 -1706 -1696 5794 5194 15834 19084 18434 13714 9794 4954 6094 103068 Wynik brutto skumulowany 7574 5876 4172 9966 15160 30994 50178 68512 82226 92020 96974 103068 Podatek 19582,9 19582,9 Zysk(strata) netto 83485,1 83485,1 Rachunek zysków i strat dla II roku Wyszczególnienie Miesiąc (zł) Razem I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII Przychody 30900 22950 21500 31250 38000 42900 44100 42300 37400 32500 28200 35200 407200 Koszty 25026 23406 22746 22706 23096 22266 23826 23046 22846 22906 22896 26406 281172 Zysk(strata) brutto 5874 -456 -1246 8544 14904 20634 20274 19254 14554 9594 5304 8794 126028 Wynik brutto skumulowany 5874 5418 4172 12716 27620 48254 68528 87782 102336 111930 117234 126028 Podatek 23945,3 23945,3 Zysk(strata) netto 102136,7 102136,7 Rachunek zysków I strat dla III roku Plan początkowych nakladów inwestycyjnych Lp. Wyszczególnienie Cena Ilość Wartość Stopa amortyzacji (%) Amortyzacja jednostki Wartość amortyzacji Wyszczególnienie Miesiąc (tys.zł) O I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII A Wpływy gotówkowe 41000 56163,3 66800 62788,1 63482,9 67684,4 75592,7 87207,9 100730 114809,1 123845,2 127638,4 131938,7 Saldo gotówkowe PPN 0 0 42238,1 38632,9 38034,4 42492,7 51257,9 62730 77409,1 90745,2 99438,4 103538,7 Kapitał własny 31000 48563,3 50000 x x x x x x x x x x Sprzedaż gotówkowa 7600 16800 20550 24850 29650 33100 35950 38000 37400 33100 28200 28400 Zobowiązania handlowe x x x x x x x x x x x x Zobowiązanie kredytowe 10000 x x x x x x x x x x x x Inne B Wydatki gotówkowe 41000 56163,3 24561,9 24155,2 25448,5 25191,7 24334,8 24477,9 23320,9 24063,9 24406,8 24099,7 26285,8 Nakłady inwestycyjne na majatek trwały 41000 x x x x x x x x x x x x Zapasy x x x x x x x x x x x x x Należości x x x x x x x x x x x x x Koszty(bez amort.) 56163,3 23682,7 23276 24569,3 24312,5 23455,6 23598,7 22441,7 23184,7 23527,6 23220,5 22413,3 Podatek dochodowy 2993,3 Spłata kredytu 879,2 879,2 879,2 879,2 879,2 879,2 879,2 879,2 879,2 879,2 879,2 879,2 Saldo gotówkowe PPN 0 0 42238,1 38632,9 38034,4 42492,7 51257,9 62730 77409,1 90745,2 99438,4 103538,7 105652,9 Plan rachunku przepływów pieniężnych I rok Wyszczególnienie Miesiąc (tys.zł) I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII A Wpływy gotówkowe 138152,9 134726,9 132770,9 138024,9 143968,9 158812,9 178946,9 197230,9 211364,9 220377,9 225871,9 235125,9 Saldo gotówkowe PPN 105652,9 113226,9 111520,9 109824,9 115618,9 120812,9 136646,9 155730,9 174164,9 187877,9 197677,9 202625,9 Kapitał własny x x x x x x x x x x x x Sprzedaż gotówkowa 32500 21500 21250 28200 28350 38000 42300 41500 37200 32500 28200 32500 Zobowiązania handlowe x x x x x x x x x x x x Zobowiązanie kredytowe x x x x x x x x x x x x Inne B Wydatki gotówkowe 24926 23206 22946 22406 23156 22166 23216 23066 23486 22706 23246 45988,9 Nakłady inwestycyjne na majatek trwały x x x x x x x x x x x x Zapasy x x x x x x x x x x x x Należości x x x x x x x x x x x x Koszty(bez amort.) 24926 23206 22946 22406 23156 22166 23216 23066 23486 22706 23246 26406 Podatek dochodowy 19582,9 Spłata kredytu x x x x x x x x x x x x Saldo gotówkowe PPN 113226,9 111520,9 109824,9 115618,9 120812,9 136646,9 155730,9 174164,9 187877,9 197677,9 202625,9 189137