Pasywa B I L A N S sporządzony na dzień 31 grudnia 2020 r., Publikacje z Administracja

Pobierz Pasywa B I L A N S sporządzony na dzień 31 grudnia 2020 r. i więcej Publikacje w PDF z Administracja tylko na Docsity!

Aktywa 01.01.2020 31.12.2020 Pasywa 01.01.2020 31.12.

A. Aktywa trwale 522 933,07 537 692,55 A. Kapitał (fundusz) własny 1 298 006,97 1 578 571, I. Wartości niematerialne i prawne 0,00^ 0,00^ I.^ Kapitał (fundusz) podstawowy 1 082 588,46^ 1 178 006,

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00^ 0,
2. Wartość firmy 0,00^ 0,
3. Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00^ 0,00^ IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 0,00^ 0, II. Rzeczowe aktywa trwałe 522 933,07 537 692,55 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,
5. Środki trwałe 522 933,07^ 537 692,55^ VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00^ 0, a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 22 597,00 22 597,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0, b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej^ 409 956,20^ 434 174,56^ VIII.^ Zysk (strata) netto 215 418,51^ 400 564, c) urządzenia techniczne i maszyny 90 379,87^ 80 920, d) środki transportu e) inne środki trwałe 0,00^ 0,00^ B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 274 563,62^ 315 228,
6. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 I. Rezerwy na zobowiązania 146 398,38 191 429,
7. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00^ 0,00^ 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00^ 0, III. Należności długoterminowe 0,00^ 0,00^ 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 146 398,38^ 191 429,
8. Od jednostek powiązanych - długoterminowa 146 398,38^ 191 429,
9. Od pozostałych jednostek - krótkoterminowa 0,00^ 0, IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,
10. Nieruchomości 0,00^ 0,00^ - długoterminowe
11. Wartości niematerialne i prawne - krótkoterminowe
12. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00^ 0,00^ II. Zobowiązania długoterminowe 0,00^ 0, a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych

• udziały lub akcje 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00^ 0,
• inne papiery wartościowe a) kredyty i pożyczki
• udzielone pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
• inne długoterminowe aktywa finansowe c) inne zobowiązania finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 d) inne - kaucja 0,00 0,
• udziały lub akcje III. Zobowiązania krótkoterminowe 128 165,24^ 123 799,
• inne papiery wartościowe 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,
• udzielone pożyczki a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00^ 0,
• inne długoterminowe aktywa finansowe - do 12 miesięcy 0,00 0,

4. Inne inwestycje długoterminowe - powyżej 12 miesięcy V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00^ 0,00^ b) inne
5. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Wobec pozostałych jednostek 126 430,86 118 021,
6. Inne rozliczenia międzyokresowe a) kredyty i pożyczki B. Aktywa obrotowe 1 049 637,52^ 1 356 107,99^ b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych I. Zapasy 9 077,21 11 914,23 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,
7. Materiały (szczepionki) 9 077,21^ 11 914,23^ d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 31 109,55^ 29 399,
8. Półprodukty i produkty w toku - do 12 miesięcy 31 109,55 29 399,
9. Produkty gotowe - powyżej 12 miesięcy
10. Towary e) zaliczki otrzymane na dostawy
11. Zaliczki na dostawy f) zobowiązania wekslowe II. Należności krótkoterminowe 254 819,83 296 947,15 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 95 321,31 87 844,
12. Należności od jednostek powiązanych h) z tytułu wynagrodzeń 0,00^ 777, a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00^ 0,00^ i) inne 0,00^ 0,

• do 12 miesięcy 0,00 0,00 3. Fundusze specjalne 1 734,38 5 778,
• powyżej 12 miesięcy IV.^ Rozliczenia międzyokresowe 0,00^ 0, b) inne 0,00^ 0,00^ 1. Ujemna wartość firmy 0,00^ 0,

2. Należności od pozostałych jednostek 254 819,83^ 296 947,15^ 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00^ 0, a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 250 584,19^ 288 420,31^ - długoterminowe 0,00^ 0,

• do 12 miesięcy 250 584,19^ 288 420,31^ - krótkoterminowe 0,00^ 0, b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i^ - powyżej 12 miesięcy^ 0,00^ 0, zdrowotnych oraz innych świadczeń 4 235,64^ 2 514, c) inne 0,00^ 6 012, d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0, III. Inwestycje krótkoterminowe 785 740,48^ 1 047 246,

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 785 740,48^ 1 047 246, a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,

• udziały lub akcje
• inne papiery wartościowe
• udzielone pożyczki
• inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00^ 0,
• udziały lub akcje
• inne papiery wartościowe
• udzielone pożyczki 0,00^ 0,
• inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 785 740,48^ 1 047 246,
• środki pieniężne w kasie i na rachunkach 780 473,42^ 1 041 468,
• inne środki pieniężne 5 267,06^ 5 778,
• inne aktywa pieniężne 0,00 0,

2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00^ 0, IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00^ 0,

Aktywa razem 1 572 570,59 1 893 800,54 Pasywa razem 1 572 570,59^ 1 893 800,

Buczkowice, dnia 03 marca 2021 r. Główna Księgowa Mieczysława Jankowska-Moruś lek.med. Tomasz Jędraszewski Odpisy z zysku netto z ciągu roku obrotowego (wartość ujemna) 0,00^ 0,

GMINNY OŚRODEK ZDROWIA W BUCZKOWICACH

B I L A N S

UL.Szkolna 799 43-374 Buczkowice

NIP: 937-21-84-975 sporządzony na dzień 31 grudnia 2020 r.

(nazwisko i imię, podpis osoby sporzadzajacej) (nazwisko i imię, podpis kierownika jednostki)

Regon 072177047

Należne wkłady na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0, IX.

Wyszczególnienie Poprzedni rok obrotowy Bieżący rok obrotowy

A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 3 137 843,19 3 499 162,

• od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów (NFZ) 2 980 521,44 3 351 133, III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów(szczepionek) 157 321,75 148 028, B. Koszty działalności operacyjnej 2 933 844,92 3 115 831, I. Amortyzacja 69 085,16 90 097, II. Zużycie materiałów i energii 67 276,50 116 812, III. Usługi obce 350 916,12 302 252, IV. Podatki i opłaty 3 282,00 3 307,
• podatek akcyzowy 0,00 0, V. Wynagrodzenia 1 963 671,02 2 106 953, VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 363 428,41 391 463, VII. Pozostałe koszty rodzajowe 45 293,12 42 782, VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów(szczepionki) 70 892,59 62 162, C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 203 998,27 383 330, D. Pozostałe przychody operacyjne 7 263,43 14 616, I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0, II. Dotacje 0,00 9 855, III. Inne przychody operacyjne (wynajem) 7 263,43 4 761, E. Pozostałe koszty operacyjne 1 045,81 0, I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 1 045,81 0, F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 210 215,89 397 947, G. Przychody finansowe^ 5 202,62 2 813, I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,
• od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 1 100,00 1 509,
• od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 4 102,62 1 304, H. Koszty finansowe^ 0,00 196, I. Odsetki, w tym: 0,00 0,
• od jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 0,00 196, I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H)^ 215 418,51 400 564, J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II) 0,00 0, I. Zyski nadzwyczajne (^) 0,00 0, II. Straty nadzwyczajne ( przeterminowane szczepionki) (^) 0,00 0, K. Zysk (strata) brutto (I+/-J) 215 418,51 400 564, L. Podatek dochodowy^ 0,00 0, M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0, N. (^) Zysk (strata) netto (K-L-M) 215 418,51 400 564, Buczkowice, dnia 03 marca 2021 r. W BUCZKOWICACH RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT UL.Szkolna 799 43-374 Buczkowice GMINNY OŚRODEK ZDROWIA 0,00 0, za okres od dnia 01.01.2020 r. do dnia 31.12.2020 r. (Wariant porównawczy) NIP: 937-21-84- Regon 072177047 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna)

(nazwisko i imię, podpis osoby sporządzającej) (nazwisko i imię, podpis kierownika jednostki)

Mieczysława Jankowska-Moruś Tomasz Jędraszewski

3. Prowadzenie ksiąg rachunkowych

Księgi rachunkowe prowadzone sa ( zgodnia z art.10 Ustawy z dnia 29 września 1994 r.

o rachunkowości Dz. U Nr 121 poz. 591 z 1994 r. z późniejszymi zmianami)

zwana dalej Ustawą o rachunkowości, wprowadzona ustawą z dnia 9 listopada 2000 r.

(Dz. U.Nr 113,poz.1186)

• przy użyciu oprogramowania systemowego FK - FKKInfomedica Finanse-księgowość firmy

Info-Lider Infomedica Koszty

ul. S. Małachowskiego 45

40-056 Katowice

Opis przeznaczenia każdego programu, sposobu jego działania ( reguły obliczeń,

ewidencji, kontroli i wydruku danych ) oraz wykorzystywania podczas przetwarzania

danych,zasady ochrony danych, sposoby zapewnienia właściwego stosowania progra-

mów zawierają instrukcje użytkownika będące dokumentacją systemu przetwarzania danych.

4.Metody sporządzania sprawozdań rachunkowych

Zgodnie z zasadą ciągłości metody sporządzania sprawozdań rachunkowych nie uległy

zmianie w stosunku do lat ubiegłych.

Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych ma zastosowanie porównawczy rachunek

zysków i strat.

Do celów sprawozdawczych prowadzona jest analityka kosztów w układzie

kalkulacyjnym, zgodnie z zasadami rachunku kosztów w publicznych zakładach

opieki zdrowotnej ,określonymi w Rozp. Ministra Zdrowia i Opieki Społecznej.

5. Podstawa prawna prowadzenia działalności

Gminny Ośrodek Zdrowia w Buczkowicach jest samodzielnym publicznym zakładem

opieki zdrowotnej , utworzonym przez Gminę Buczkowice , na mocy Uchwały z dnia

06-11-1998 r.

Ośrodek działa na podstawie wpisu do rejestru zakładów opieki zdrowotnej

nr (24-01963) obecnie 000000013899 o resortowym kodzie identyfikacyjnym : 0100-samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej,

W-24-Wojewoda Sląski z dnia 2013-06-

oraz wpisu do rejestru sądowego w Sądzie Rejonowym Bielsko-Biała VIII Wydział Gospodarczy

nr wpisu w KRS nr 0000131660 NIP 937-21-84-

Zmiany wartości środków trwałych UMORZENIE Tabela 1 Nazwa grupy rodzajowej środków trwałych Stan na początek roku obrotowego Przychody Przemieszczenia Rozchody Stan na koniec roku obrotowego Nazwa grupy rodzajowej środków trwałych Stan na początek roku obrotowego Aktualizacja wartości Amortyzacja za rok 2020 Inne zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego Stan na początek roku obrotowego (netto) Stan na koniec roku obrotowego (netto) 1 2 4 5 6 7 1 8 9 10 11 12 13 14 15 Grunty 22 597,00 0,00 0,00 0,00 22 597,00 Grunty (^) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 597,00 22 597, Budynki i budowle 892 657,19 59 344,79 0,00 0,00 952 001,98 Budynki i budowle 482 700,99 0,00 35 126,43 0,00 517 827,42 409 956,20 434 174, Maszyny i urz.techniczne (^) 424,56 0,00 424,56 424,56 0,00 424,56 0,00 0, Maszyny i urz.techniczne (^) 23 316,66 0,00 0,00 0,00 23 316,66 Maszyny i urz.techniczne (^) 7 871,55 0,00 0,00 0,00 0,00 7 871,55 15 445,11 15 445, Maszyny i urz.techniczne zakupione z własnych środków 252 553,91 29 079,43 0,00 0,00 281 633, Maszyny i urz.techniczne zakupione z własnych środków 177 619,15 0,00 38 538,31 0,00 216 157,46 74 934,76 65 475, Pozostałe śr.trwałe (^) 32 297,58 0,00 0,00 0,00 32 297,58 Pozostałe śr.trwałe (^) 32 297,58 0,00 0,00 0,00 32 297,58 0,00 0, 1 223 846,90 88 424,22 0,00 0,00 1 312 271,12 700 913,83 0,00 73 664,74 0,00 0,00 774 578,57 522 933,07 537 692, Wartość początkowa

Stan na początek roku

obrotowego Aktualizacja wartości Przychody Przekwalifikowanie Rozchody

Stan na koniec

roku

obrotowego

Wartość początkowa

Tabela 2

Wartość gruntów oddanych w bezpłatne użytkowanie Tabela 3 Stan na poczatek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego 1108 m kw. 0 0 1108 m kw. 22 597,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 22 597,00 zł Tabela 4 Gminny Ośrodek Zdrowia w Buczkowicach nie korzysta ze składników nie zaliczanych do aktywów:

• Środków trwałych uzywanych na podstawie umowy dzierżawy, najmu i innych o podobnym charakterze, na przykład: leasingu operacyjnego. Zmiany w ciagu roku zwiekszenia zmniejszenia

Treść Kapitał podstawowy Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe Razem

1. Stan na początek roku obrotowego 675 356,49 0,00 0,00 675 356,
2. Zwiększenia: 549 274,17 0,00 0,00 549 274, a. z zysku : 0, 2005 roku 50 921,63 50 921, 2006 roku z dotacji 248 302,69 248 302, 2009 roku 7 395,23 7 395, 2018 roku z dotacji MZ 108 383,82 108 383, 2018 roku z dotacji MZ 17 698,50 0,00 17 698, 2019 roku 95 418,51 95 418, 675 356,49 0,00 0,00 675 356, razem 407 231,97 0,00 95 418,51 502 650, b. Zwiększenie funduszu podstawowego zakładowego 288 379,14 0,00 0,00 0, F/Rybarzowice + 65741,60 65 741,60 0,00 0,00 0, c. środki trwałe+WNiP 222 637,54 0,00 95 418,51 0, d. razem 407 231,97 95 418,51 502 650,
3. Zmniejszenia: 0,00 0,00 0,00 0,
4. Stan na koniec roku obrotowego (1 + 2 - 3) 1 082 588,46^ 0,00^ 95 418,51^ 1 178 006, Informacje o kapitałach własnych przedstawiam z podziałem na: a.dane o strukturze własności kapitału podstawowego b.stan na początek roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy kapitałów (funduszy) podstawowych Gminny Ośrodek Zdrowia w Buczkowicach nie sporządzając sprawozdania ze zmian w kapitale (funduszu) własnym (Tabela 6). Zmiany kapitału podstawowego (funduszu zakładowego) Tabela 7 Kapitały własne

Zysk operacyjny z roku 2020 w wysokości 400.564,73 zł PROPONUJEMY PRZEZNACZYĆ : 296.775,

2. na kapitał zapasowy kwota 103 789,71 zł Zysk operacyjny za rok 2019 w wysokości 246.082,32 zł (słownie:dwieście czterdzieści szesć tysięcy osiemdziesiąt dwa zł 32/100 zł)
3. został przeznaczony na rezerwy na nagrody jubileuszowe 47.251,62 zł
4. został przeznaczony na rezerwy na odprawy emerytalne 47.251,62 zł
5. nagodę roczną na podstawie uchwały Rady Społecznej i składki ubezpieczenia społecznego od nagrody rocznej Gminny Ośrodek Zdrowia w Buczkowicach nie ma żadnych zobowiązań zabezpieczonych na majątku np. zabezpieczeń hipotecznych, zastawem zapasów. W 2020 r. przeciętne zatrudnienie wynosiło 20 osób , stanowiących 18,25 etatu z tego: *5 lekarzy na umowę o pracę
   • 9 pielęgniarek i położna
   • 2 rejestratorki medyczne
   • 2,25 etatu obsługa księgowa i administracja + 6 osoby na umowe -zlecenia 3-4 umów kontraktowych na świadczenia lekarza POZ Ustawa o rachunkowości nie przedstawia formy sporządzenia informacji dodatkowej. Uprzejmie proszę o przyjęcie jej w powyższej formie. Sporządził: Mieczysława Jankowska-Moruś Buczkowice, dnia 3 marca 2021 r.
6. na rezerwy na wynagrodzenia jubileuszowe i odprawy emerytalne i nagrodę roczną na podstawie uchwały Rady Społecznej,