Возникновение банковской деятельности - конспект -  Право, Конспект из Право
onegin_90
onegin_906 June 2013

Возникновение банковской деятельности - конспект - Право, Конспект из Право

PDF (310 KB)
62 страница
229количество посещений
Описание
Orenburg State University. Конспект лекций по праву. Основой успешного проведения всех экономических реформ являет ся хорошо функционирующее устойчивое денежное обращение. Именно оно позволяет реализовывать связи между ...
20очки
пункты необходимо загрузить
этот документ
скачать документ
предварительный показ3 страница / 62
это только предварительный показ
3 shown on 62 pages
скачать документ
это только предварительный показ
3 shown on 62 pages
скачать документ
это только предварительный показ
3 shown on 62 pages
скачать документ
это только предварительный показ
3 shown on 62 pages
скачать документ
????? ?

61

ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИИИ

ПОРЯДОК УЧРЕЖДЕНИЯ И ПРЕКРАЩЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение____________________________________________ 3 Глава 1. Возникновение банковской деятельности______ 5 1.Из истории банковского дела____________________ 5 2.Появление банков на территории России__________ 7 Глава 2. Сущность, правовые основы организации и дея тельности коммерческих банков______________ 10

61

1.Сущность коммерческого банка, специфика его как предприятия____________________________________ 10 2.Банковская система России______________________ 13 3.Порядок создания и регистрации коммерческих банков_________________________________________ 15 4.Банковские операции и сделки___________________ 19 5.Ресурсы коммерческого банка____________________ 21 6.Организационная структура коммерческого банка__ 25 7.Порядок открытия банками филиалов, дочерних бан- ков и представительств_________________________ 28 8.Ликвидация коммерческих банков_________________ 31 9.Ответственность коммерческих банков____________ 33 Глава 3. Регулирование деятельности коммерческих банков_____________________________________ 37 1.Централизованное управление деятельностью ком мерческих банков_______________________________ 37 2.Обязательные экономические нормативы для коммер ческих банков__________________________________ 39 3.Надзор и аудиторский контроль за деятельностью коммерческих банков____________________________ 43 Заключение__________________________________________ 50

61

ВВЕДЕНИЕ

Основой успешного проведения всех экономических реформ являет ся хорошо функционирующее устойчивое денежное обращение. Именно оно позволяет реализовывать связи между всеми участниками и составными частями хозяйственного организма. Коммерческие банки же - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой, грамотной деятельности коммерческих банков зависит в решаю щей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.

Становление российских коммерческих банков - дело трудное, путь их развития тернист, извилист. Остро не хватает хорошо подго- товленных кадров, нет четкого представления о наиболее приемлемых организационных формах. Работа в новых банках требует коренной лом ки сложившейся психологии, стереотипов мышления, овладения методами цивилизованной предприимчивости.

Формирование рыночных отношений в экономике России оказывает кардинальное воздействие на развитие коммерческих банков, изменяет сложившуюся систему банков в стране, способствует созданию новых банковских учреждений. Переход к рынку уже сегодня способствует расширению спроса на банковские услуги как со стороны населения, так и со стороны юридических лиц. Появление значительного числа имущественно обособленных хозяйствующих субъектов - акционерных об ществ, обществ с ограниченной ответственностью, малых предприятий, кооперативов и других - создает дополнительный спрос на услуги ком мерческих банков, включая привлечение временно свободных денежных средств предприятий на депозитные счета, кредитование клиентов, расчетно-кассовое обслуживание.

Цель данного дипломного сочинения состоит в том, чтобы на ос нове теоретического анализа и обобщения материалов практики, с ис пользованием соответствующих нормативных актов

61

исследовать пробле му, связанную с определением правового положения коммерческих бан ков на территории России. Для достижения намеченной цели были поставлены следующие конкретные задачи: - охарактеризовать коммерческий банк как субъект хозяйственной деятельности; - сравнить коммерческий банк и предприятие, найти общее между ними и различия; - определить место коммерческих банков в банковской системе; - проанализировать практику создания и ликвидации коммерческих банков ; - определить содержание банковских операций, выделить их осо- бенности; - рассмотреть вопросы взаимодействия Центрального банка России и коммерческих банков; - представить выводы и рекомендации по совершенствованию нор- мативного регулирования деятельности коммерческих банков на терри тории России.

Новизна дипломного сочинения определяется тем, что с переходом страны на новые условия хозяйствования существенно изменилась структура банковских учреждений, значительная роль в которой стала принадлежать коммерческим банкам. Без достаточно глубокого изучения сущности, назначения и деятельности коммерческих банков, их право вого положения не может быть достигнуто нормальное функционирование данных хозяйствующих субъектов, что может оказать существенное вли яние на формирование рыночной экономики России.

Практическая значимость данной работы определяется ее направ ленностью на решение вопросов связанных с правовым статусом коммер ческих банков. Данная работа поможет предпринимателям разобраться в специфике банка как хозяйствующего субъекта, порядке создания и ликвидации коммерческого банка, формах и методах банковского обслу живания, особенностях взаимоотношений Центрального банка России с коммерческими банками.

61

ГЛАВА 1

ВОЗНИКНОВЕНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Из истории банковского дела

Банковское дело появилось тысячи лет назад. О банковских учреж дениях у древних евреев, персов и индусов сведения практически от сутствуют (интересно, что пятикнижие Моисея строго воспрещало про центные сделки, что препятствовало их развитию у древних евреев). Ученые утверждают что простые формы банковского дела - сбережение, обмен валюты, кредитование - зародились у ассирийцев, вавилонян и древних греков, в основном в связи с торговлей. В Вавилоне в 7-5 в.в. до нашей эры существовало два крупных банкирских предприятия - игиби и мурашу. В древней Греции первоначально роль банков играли храмы (Дельфийский, Делосский, Эфееский, Самосский), неприкосновен ность которых гарантировала безопасное хранение накопленных ценнос тей. Банки-храмы производили прием вкладов на хранение и выдачу ссуд общественным организациям и частным лицам.

В Древней Греции и Риме существовали правила, регулирующие от дельные вопросы кредитных операций. Приблизительно в 450 году до на шей эры в Греции приняты нормативные акты, ограничивающие процентную ставку уровнем 8,5% годовых. Византийский император Юстиниан издал закон , регулирующий денежные сделки и пределы увеличения процентной ставки. Купцам разрешалось предоставлять друг другу кредиты из 8% годовых. Остальной публике не позволялось превышать уровеня 6% годо вых.

В Европе появление банковского дела связано с деятельностью от дельных лиц - ювелиров, менял, откупщиков. Эти люди наряду с опера циями по обмену стали все чаще осуществлять операции по приему цен ностей и денег на хранение, взимая за это определенное вознагражде ние. Менялы выдавали особые расписки в приеме денег на хранение. Осознав тот факт, что лица, сдавшие на хранение свои ценности все сразу не могут обратиться за их

61

получением менялы стали кредитовать третьих лиц, получая при этом высокий процент. Так меняла стал прев ращаться в банкира - посредника между лицом, имевшим деньги, и лицом нуждающимся в них. На основе расписок появились используемые в нас тоящее время чеки и банкноты. Ювелиры, менялы и откупщики в основном предоставляли кредиты торговцам. Были, однако, случаи когда они давали взаймы средневековым монархам.

В Средневековой Европе особую активность в банковской деятель ности проявили итальянцы. Этим объясняется существование в банковс кой терминологии ряда терминов итальянского происхождения. Так, сло во "банк" происходит от итальянского слова "banco" - "стол". Италь янские банкиры принимали депозиты, предоставляли ссуды купцам, глав ным образом на цели морской торговли. В 11 веке в Венеции уже осу- ществлялись сделки, схожие с лизинговыми операциями. Некоторые итальянские банкиры имели свои конторы в других европейских госу дарствах, например, в Англии, Нидерландах. Среди них наиболее могу щественным было семейство Ломбардов, откуда и произошло слово "лом бард".

С 14-15 веков стала получать развитие коллективная форма бан ковской деятельности, появились особые торговые товарищества, а так же учреждения, руководимые городами или государством. Первым учреж дением подобного рода, которое просуществовало до 19 века, явился основанный в 1407 году Генуэзский банк, носивший название "Банк Свя того Георгия". Он образовался в результате слияния многих товари ществ - кредиторов генуэзского правительства. Последнее уступало банку ряд прав: получение ряда таможенных и других сборов, новых займов и погашение старых. В 1463 году глава католической церкви предоставил банку право отлучать неисправных должников от церкви, и банк пользовался этим правом 42 года.

Основными факторами, которые определяли развитие банковского дела вплоть до начала 17 века были: стремление к развитию платежного и кредитного оборота, отсутствие достаточного количества монет, рез кие колебания ценности монет в

61

связи с их непрерывной фальсификаци ей, затрудненность, дороговизна и опасность пересылки монет.

В Англии банковское дело начало интенсивно развиваться в сере дине 17 века (появление первых банков в Великобритании относят к 14 веку), когда золотых дел мастера стали производить банковские опера ции. Вскоре банкирские предприятия золотых дел мастеров перестали удовлетворять потребностям в кредите, увеличивавшимся вместе с рос том экономического развития Англии. При поддержке остро нуждавшегося в средствах правительства в 1694 году по проекту Вильяма Петерсона был учрежден Английский банк.

Позднее банки стали создаваться и в других европейских странах - Германии, Франции, Австро-Венгрии и так далее. В 60-х годах 19 ве ка в Германии появились универсальные инвестиционные банки. Эти бан ки сыграли выдающуюся роль в развитии тяжелой индустрии Германии, Швеции, США и других стран. В США банковское дело, каким мы его зна ем сегодня, появилось в 1781 году, когда в Филадельфии был основан банк Северной Америки с основным капиталом 300-400 тысяч долларов.

Однако дела банка пошли туго, вскоре он потерял свое общенациональ ное значение и сделался местным банком штата Пенсильвания. До 1863 года банковское дело сосредотачивалось в так называемых "банках шта тов", которые совмещали эмиссию банкнот (сильно злоупотребляя ей) с операциями коммерческих банков. В 1863 году были учреждены так назы ваемые национальные банки с лицензиями федерального значения, кото рым было разрешено выпускать собственные банкноты в соответствии с объемом имеющихся у них облигаций федерального правительства. У бан ков штатов эмиссионное право не было отнято , но их банкноты с 1865 года облагались 10% федеральным налогом, вследствие чего многие из банков этого типа предпочли реорганизоваться в национальные. Нацио нальные банки способствовали укреплению банковской системы и создали национальную валюту, однако имелись и слабые места. Одной из проблем являлось то, что маленькие банки всей страны направляли свои резервы в центральные банки, которые использовали их для предоставления кре дитов деловым кругам. Иногда, когда

61

небольшие банки пытались полу чить свои резервы обратно оказывалось, что крупные банки уже выдали их в виде займов. Это приводило к тому, что некоторые небольшие бан ки полностью исчерпывали свой запас наличных денег и были вынуждены закрывать свои двери. 22. Появление банков на территории России

До середины 18 столетия в Российской империи практически от сутствовали кредитные учреждения. Исключение составляла так называе мая монетная контора, которая осуществляла первые банковские опера ции в 1729 и 1733 годах в царствование императора Петра 2 и императ рицы Анны Иоановны. Однако объем этих операций был невелик.

Позднее, в царствование Елизаветы Петровны, указом 1754 года были учреждены дворянские заемные банки и купеческий банк. Однако купеческий банк не оказал серьезного влияния на торговую деятель ность. В 1770 году он прекратил выдачу ссуд, а в 1782 году передал свои капиталы дворянскому заемному банку. В 1758 году по проекту графа Шувалова был создан медный банк (в 1763 году он был закрыт из-за того, что взятые капиталы помещики и заводчики часто не возв ращали). В 1786 году был образован государственный ассигнационный банк, который выпускал в обращение ассигнации и обеспечивал размен ассигнаций на звонкую монету.

В 1817 году для оживления оборотов промышленности и для содейс твия торговле в кредитах был создан коммерческий банк, который почти все свои оборотные средства предоставлял заемному банку, основанному для содействия земледелию.

Переход России на путь капиталистического развития не замедлил отразиться и на организации банковского дела. В 1860 году был учреж ден государственный банк. С этого времени начинает стремительно рас ти количество частных кредитных учреждений, которых к 1873 году нас читывалось уже 26. К началу промышленного подъема в 1894 году в Рос сии функционировало 37 акционерных коммерческих банков с 138 отделе ниями внутри страны. Во главе банковской системы дореволюционной России стоял государственный банк, имевший в 1914 году 10 контор и 124 отделения. К государственному банку было приписано 791 государс-

61

твенное казначейство, которые производили простейшие банковские опе рации.

Социалистическую банковскую систему лидер революционной России В. И. Ульянов связывал с созданием единого государственного банка, располагающего разветвленной сетью своих учреждений. Эта жестко цент рализованная схема управления банками легла в основу финансово-кре дитной системы тоталитарного государства рабочих и крестьян. Одним из первых мероприятий советского правительства в области кредита явился декрет ВЦИК о национализации банков от 14(27) декабря 1917 года. Этим декретом все акционерные банки были слиты в один госу- дарственный банк, впоследствии переименованным в народный банк РСФСР. Земельные банки были совершенно ликвидированы, а прочие кре дитные учреждения, не имевшие корней во вновь создавшейся экономи ческой обстановке постепенно прекратили деятельность.

В эпоху военного коммунизма национализация промышленности и торговли, переход на систему бюджетно-сметного финансирования, нез начительная роль денег в хозяйстве страны - сделали излишним сущест вование кредитного органа и народный банк РСФСР был слит с народным комиссариатом финансов.

С переходом к НЭПу возникла необходимость в организации креди та. В 1921 году был создан государственный банк РСФСР, в 1923 году переименованный в Госбанк СССР. В 1922 году на акционерных началах был создан Промышленный банк, впоследствии переименованный в Торго во-промышленный банк СССР. Советское правительство выдало концессию представителю иностранных капиталистов на организацию российского коммерческого банка, впоследствии переименованного в банк для внеш ней торговли СССР.

В основу кредитного дела в СССР было положено плановое начало. Государство, которое фактически монополизировало кредит, направляло средства в те отрасли народного хозяйства, в развитии или поддержа нии которых оно было заинтересованно. Каждый банк или система банков обслуживали самостоятельную отрасль народного хозяйства. Таким обра зом, саморегулирующийся экономический механизм наиболее эффективного вложения

61

финансовых ресурсов подменялся централизованной системой административного распределения.

В годы Великой Отечественной войны банковская система СССР сыг рала важную роль в мобилизации материальных и денежных ресурсов для кредитования военной промышленности и оказания помощи эвакуированным предприятиям. В 1959 году была реорганизована система банков долгос рочных вложений. Функции финансирования и долгосрочного кредитования многих отраслей были переданы Стройбанку СССР, а сельского хозяйс тва, лесного хозяйства, потребительской кооперации - Госбанку СССР. В 1963 году в систему Госбанка СССР были переданы сберкассы. В 1987 году банковская система СССР была реорганизована по принципу отрас левой специализации банковского дела. Эта система объединила в себе Госбанк СССР и пять государственных специализированных банков: Промстройбанк, Внешэкономбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк и Сбербанк СССР. В 1988 году в стране началось создание кооперативных, иннова ционных банков, а также коммерческих банков территориального и от раслевого типа, универсальных или специализированных на выполнение определенных операций. С января 1991 года начал самостоятельно функ ционировать Центральный банк России. Появились центральные банки и в других регионах Союза. Примерно год сохранялось взаимодействие-про тивостояние Госбанка СССР и центральных банков регионов, а затем на чалась ликвидация Госбанка и специализированных банков бывшего СССР. _______________________________________________________ 2) Пригожин А.В."Банки и банковские операции",Издательство"Эхо",1994г.

ГЛАВА 2

СУЩНОСТЬ, ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

61

Сущность коммерческого банка, специфика его как предприятия

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное житейское толкование банка не только не раскры вает его сути, но и скрывает его подлинное назначение.

Банк как предприятие. Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридичес кого лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, дейс твует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия - он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельнос ти ( если они не противоречат законам, вытекают из устава банка ).

По Закону РФ "О банках и банковской деятельности в РФ" банк это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, ко торому в соответствии с настоящим Законом и на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ (в дальнейшем по тексту - Банк России) предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени разме щать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции.

В основе деятельности банка лежит идея его функционирования как специфического предприятия. Банки могут быть при этом самыми разнообразными. Типы банков. По характеру выполняемых операций банки могут быть эмиссионными и коммерческими. В первом случае это означает, что продуктом банка является эмиссионное регулирование; подобная операция , как правило, возложена на центральные банки. Ими могут быть государственные (национальные, народные) банки, а также дру гие крупные банки, выполняющие по распоряжению законодательной власти операции по выпуску и изъятию денег из обращения. Обычно эмиссионные

61

банки не занимаются кредитованием народного хозяйства и населения.

По срокам выдаваемых кредитов могут быть банки, предоставляю щие преимущественно долгосрочные и краткосрочные ссуды. Задача та ких банков - обеспечить на возвратной основе потребности заемщиков в дополнительных ресурсах, в которых они нуждаются в ходе своей коммерческой деятельности. Банки можно классифицировать и по хо зяйственному признаку - промышленные, торговые, сельскохозяйствен ные, внешнеторговые. В мировой практике выделяются также сберега тельные, депозитные банки, в основные задачи которых входит акку муляция свободных денежных средств, привлечение депозитов и их ис пользование преимущественно для кредитования других кредитных уч реждений. В банковской системе могут быть представлены кредитные учреждения, выполняющие специальные задачи - различного рода инно вационные банки, фонды специального назначения, ломбарды, кассы взаимопомощи. По территориальному признаку банки делятся на мест ные и обслуживающие потребности ряда регионов, страны в целом, международные.

Среди критериев классификации кредитных учреждений следует особо выделить признак собственности. По характеру собственности банки могут быть государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные, смешанные.

Коммерческий банк как экономическое предприятие. Речь идет о том, что главным в деятельности коммерческого банка является реа лизация экономических интересов. Как отмечалось, банк как предпри ятие производит свой продукт. Поскольку банк выступает в роли эко номического предприятия, постольку его продукт носит стоимостной характер. Продуктом банка служат платежные средства, входящие вместе с кредитом в денежный оборот. Продуктом эмиссионного банка являются при этом деньги как особый товар, обмениваемый на продукт другого труда. Продуктом банка, наконец, выступают определенного рода услуги. К ним относятся как традиционные виды услуг - органи зация расчетов, вкладов, кредитования, так и нетрадиционные - в виде предоставления гарантий, поручительств, консультаций и т.п. В отличии от ряда других предприятий, продукт банка не подлежит

61

складированию, хотя как правило, носит материальный характер. Ко нечно его не всегда можно ощутить физически, однако это всегда деятельность, имеющая в своей основе общественные затраты. Особен ность банковских услуг состоит в том, что они носят не столько де нежный оттенок , сколько имеют свойство самовозрастающей стоимос ти.

Банк как экономическое предприятие - это всегда хозяйствующий субъект. Его учредители, акционеры складывают свои ресурсы, акку мулируют свободные средства не ради, как говорят, спортивного ин тереса, а ради экономической выгоды. Банк как торговое предприятие. Прежде всего, банки в отличии от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства. Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действи- тельно как бы "покупают" ресурсы, "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", их деятель ность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходс тво между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товара ми, а особым продуктом. Банковская "торговля" складывается в ре зультате "торговли" кредитом, когда банки "покупают" ресурсы, пла тят за привлеченные средства, помещаемые предприятиями, населением на банковские счета, во вклады, и "продают" их заемщикам. Отличие от торговли здесь существенное: при торговле товар меняет своего собственника, уходит от продавца к покупателю, при кредитовании - собственник ссужаемой стоимости остается прежним.

Банк как посредническое предприятие. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус - срок, обес печение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов - кре дитора и заемщика. Здесь важен один момент. Если считать, что банк - это посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей повседневной деятельности он одновременно и кредитор, и

61

заемщик, ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чу- жие. Если следовать логике посреднической интерпретации банка, его можно было бы считать в одном случае кредитором, в другом - заем щиком. И это было бы ближе к истине, ибо здесь полнее обозначились бы специфика его деятельности в отличии от деятельности других субъектов хозяйствования. Банк - это особое явление в хозяйствен ной жизни. ________________________________________________________ 3) Лаврушина О.И."Банковское дело",Банковский и биржевой центр,1992г.

Банковская система России

В условиях перехода к рынку банковская система нашей страны претерпела существенные изменения, нашедшие отражение в том, что были созданы коммерческие банки.

Чем характеризовалась банковская система бывшего СССР ? Во-первых, все банки, в том числе созданные в результате банковс- кой реформы 1987-88 г.г. специализированные банки, являлись госу дарственной собственностью. В одних и тех же правоотношениях по кредитованию и расчетам учреждения банков являлись субъектами гражданских прав и обязанностей и одновременно органами контроля и регулирования. Ни о каком правовом равенстве сторон в этих отноше ниях не могло идти речи, в них отсутствовали договорные начала. В деятельности банков преобладали функции и полномочия органа госу дарственного управления, предполагавшие активное применение ко- мандно-административных методов в отношениях с клиентурой. Во-вто рых, все банки были общесоюзной собственностью и осуществляли воз ложенные на них функции по обслуживанию клиентуры через свои уч реждения в республиках, краях, областях, районах, городах. Система этих учреждений была строго централизована. Каждый банк со своими учреждениями являлся единым юридическим лицом. Жалобы клиентуры на действия нижестоящих учреждений банков подлежали рассмотрению только вышестоящими учреждениями, что ущемляло права клиентов бан ка. В-третьих, республики не имели своих государственных (цент-

61

ральных) банков, что ограничивало их суверенные права в регулиро вании денежно-кредитных отношений на соответствующей территории. В настоящее время в России создана двухуровневая банковская система. Это позволило разделить уровни банков с тем, чтобы одни банки были наделены полномочиями по осуществлению кредитно-денеж ной политики страны, а другие занимались непосредственно кредито ванием и расчетами предприятий, организаций и граждан. Первый уро вень составляют центральные (государственные, национальные) банки. Основными задачами центральных банков являются регулирование де нежного обращения, проведение государственной денежно-кредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков коммерческих банков, надзор за деятельностью этих банков. Второй уровень - коммерческие банки, которые непос редственно осуществляют кредитно-расчетное и иное банковское обс луживание предприятий, организаций и граждан.

В определенном смысле российская банковская система в ее сов ременном виде - это еще не завершенная система, недостроенное зда ние: предстоит большая работа по его завершению. Наши банки нужда ются в таких институтах, которые делают коммерцию более уверенной. Это не только коммерческие банки государственного типа, поддержи вающие определенные программы по развитию отраслей и экономических регионов, но и крупные банковские союзы, защищающие интересы своих членов. Перспективным следует признать, наконец, формирование ав- томатизированной сети банков, действующей на основе единых межбан ковских соглашений.

В период перестройки банковской системы сделаны крупные прос четы и упущения. Многие банки создавались на первом этапе при ми нистерствах, предприятиях и использовались им в качестве канала получения средств. Не отработано много правовых и других важных вопросов. В связи с этим нужны безотлагательные меры по повышению роли Центрального банка России в регулировании экономики. Принципиально установкой для Центрального банка России должен быть приоритет национальных, а не коммерческих целей. Поэтому

61

Центральный банк России и его система не должны непосредственно осуществлять кредитование предприятий. Иначе у них появятся собс твенные коммерческие цели, которые могут противоречить националь ным.

Представляется необходимым пересмотр структуры главных управ лений и отделений Центрального банка России. Нет необходимости иметь в каждой области и районе подразделения Центрального банка России. Вполне достаточно 9-10 главных территориальных управлений.

Теперь о системе коммерческих банков. Многие из них из-за не- достаточности акционерного и собственного капитала не могут в пол ной мере обеспечивать интересы фирм, объединений. Сейчас кредитная поддержка в основном направлена на посредническую деятельность, получение высокой прибыли банком, тогда как основной целью дея тельности банков должны быть стабилизация экономики, ее развитие, а также получение высокой прибыли хозорганами.

Острейший вопрос - совершенствование структуры коммерческих банков. Целесообразно было бы Центральному банку России совместно с аудиторами провести проверку деятельности некоторых коммерческих банков. Деятельность банков и их конечные результаты нельзя отры вать от производства, которое катастрофически упало. Многие заводы останавливаются, а банковские активы и прибыль растут. Некоторые банки допускают дебетовое сальдо. Это грубейшее нарушение финансо вой дисциплины, усугубляющее инфляционные процессы. За это, а также за отклонение от принципов кредитования материального произ водства надо отзывать лицензии на совершение банковских операций и переводить такие банки в разряд дочерних банков или филиалы. Здесь действия Центрального банка России должны быть решительными.

Интересы стабилизации экономики, воспроизводственного процес са, технического прогресса требуют концентрации банковского капи тала. В связи с этим должны формироваться новые банковские объеди нения. компании и другие банковские структуры.

Учитывая размеры территории России, целесообразно создать тер риториальные коммерческие и местные банки, которые будут

61

обслужи вать районы страны. Их задача - обеспечивать мобилизацию средств и направлять их на развитие экономики регионов.

В интересах укрепления денежного обращения, стабилизации эко номики нужно ввести лимитирование кредитов по банкам. Речь идет о лимитах целевого назначения - для осуществления приоритетных предприятий; о лимитах обычного кредита - для кредитования средних предприятий и быстроокупемых целей; лимитах кредитования на потре бительские цели и обычных лимитах - на посреднические и другие це ли.

На 1 февраля 2001 года в России функционирует 2000 коммерчес ких банков, имеющих более чем 3500 филиалов.

Порядок создания и регистрации коммерческих банков

Банки образуются на основе любой формы собственности, предус мотренной законодательством России. Большинство коммерческих бан ков представляют собой по организационно-правовой форме товари щество с ограниченной ответственностью или акционерное общество. Однако порядок создания коммерческого банка, как части единой бан ковской системы России, имеет ряд особенностей.

Во-первых, коммерческий банк считается созданным и приобретает права юридического лица после регистрации его устава в Центральном банке России. Юридическим документом на совершение круга банковс ких операций является лицензия, выдаваемая Центральным банком Рос сии.

Во-вторых, число учредителей коммерческого банка не может ме нее трех.

В-третьих, нельзя использовать для формирования уставного ка питала банка средства органов власти всех уровней и их исполни- тельных органов, политических организаций и специализированных об щественных фондов. Не могут быть участниками банка предприятия и организации, имеющие неликвидный баланс или объявленные несостоя тельными (банкротами) или неплатежеспособными.

61

В-четвертых, уставный капитал банка формируется за счет собс твенных ( а не привлеченных ) средств участников. В частности, не допускается формирование уставного капитала банка за счет банковс ких кредитов.

В-пятых, доля любого из участников в уставном капитале не должна превышать 35 процентов.

5) "Бизнес и банки", #9, 1994г.

Для создания и дальнейшей деятельности коммерческого банка разрабатывается его устав. Этот процесс начинается после подписа ния учредителями коммерческого банка договора о порядке осущест вления ими совместной деятельности по созданию банка.

Учредительный договор подписывают учредители - юридические и физические лица, выступившие инициаторами создания коммерческого банка. В учредительном договоре определяются: - характер банка (паевой, акционерный) и т.д.; - предполагаемый размер уставного капитала и доля учредителей в уставном капитале. (Доля учредителей не должна быть менее 25% величины уставного капитала в течение первых двух лет после его создания); - ответственность сторон за выполнение принятых по этому дого- вору обязательств; - стороны, рассматривающие споры, вытекающие из этого договора (арбитраж, третейский суд и т.д.), а также другие вопросы, сущест- венные с точки зрения лиц его подписавших.

В том случае, когда взносы учредителей покрывают лишь часть уставного капитала, в учредительном договоре обговариваются усло вия, на которых предполагается привлекать акционеров (пайщиков) банка. В этом случае учредительный договор дополняется подписными листами, на основе которых акционеры или пайщики сообщают о своем решении участвовать в учреждении коммерческого банка. Подписные листы служат основанием для перечисления акционерами (пайщиками) банка установленного в

61

учредительном договоре взноса средств на временный расчетный счет учредителей.

После регистрации банка остаток средств с этого счета перечис ляется в уставный капитал коммерческого банка. Основанием для это го служит открытие банку корреспондентского счета в Центральном банке РФ. В случае отказа в выдаче лицензии и регистрации бан ка, остаток средств со временного расчетного счета возвращается участникам банка по их заявлению.

Для регистрации коммерческого банка учредители представляют в Главное управление Центрального банка по месту своего нахождения, но не позднее чем через 3 месяца после проведения учредительного собрания, следующие документы:

1. Ходатайство о регистрации устава и выдаче лицензии на со- вершение банковских операций за подписью председателя Совета банка

2. Устав банка, утвержденный собранием акционеров (пайщиков), за подписью Председателя Совета Банка или уполномоченного на это собранием или Советом банка лица.

3. Учредительный договор и подписные листы участников, подпи санные участниками банка и заверенные их печатями. (Подписи физи ческих лиц, а таже организаций, временно не располагающих печатями удостоверяются нотариально).

4. Протокол учредительного собрания, содержащий решения о созда нии банка, учреждении устава, избрании Совета банка, ревизионной комиссии и исполнительного органа (совета директоров, правления) банка.

5. Список пайщиков или акционеров банка с указанием их: - полных наименований и ведомственной принадлежности, - почтовых адресов и телефонов, - платежных реквизитов, - размеров вносимых паев, а также доли в предполагаемом устав- ном капитале, подписанный Председателем Совета банка. (Отдельно вы деляются сведения по учредителям. На долю учредителей должно при ходиться не менее 25% паевого взноса в уставном капитале банка).

6. Заключение аудиторской организации о финансовом положении участников банка (контрольно-ревизионной службы

61

Министерства фи нансов, Центрального банка , вышестоящих организаций, или незави симых от проверяющих организаций служб, которые уполномочены осу ществлять проверки финансово-хозяйственной деятельности).

7. Декларации о доходах (для физических лиц - участников бан- ка).

8. Экономическое обоснование создания банка, включая расчетный баланс банка на конец его первого года работы и расчет плана дохо дов, расходов и прибыли банка на первый год его деятельности.

9. Справка о фактической задолженности по ссудам и остаткам средств на расчетных, депозитных и других счетах юридических и фи зических лиц, принимаемых на обслуживание банком с указанием бан ка, в котором они обслуживались ранее.

10. Копия платежного документа, подтверждающего внесение в бюджет платы за регистрацию банка.

11. Данные о руководителях банка (председателе (директоре), главном бухгалтере, их заместителях, заверенные подписью председа теля Совета банка.

Центральный банк РФ рассматривает ходатайство банков о вы- даче им лицензий на проведение банковских операций и регистрации их Уставов в срок, не превышающий трех месяцев с момента получения всех предусмотренных для этого документов.

Сообщение о регистрации публикуется Центральным банком РФ в печати. В случае отказа в регистрации учредители извещаются об этом письменно. (Мотивированный отказ направляется учредителям в течение недели после принятия данного решения).

Центральный банк РФ может отказать в выдаче лицензии на проведение банковских операций и регистрации Устава коммерческого банка по следующим основаниям: - несоответствие учредительного договора и устава действующему в РСФСР законодательству (в частности, речь может идти о включении в состав участников банка юридических или физических лиц, которым запрещено формировать уставный капитал банка; превышении квоты в 35% одним из участников и т.д.); - неудовлетворительное финансовое положение учредителей, угро- жающее интересам вкладчиков и кредиторов банка. (Об этом в част-

61

ности может свидетельствовать отсутствие у участников банка необ ходимых средств для оплаты в установленный срок уставного капита ла; несоответствие кандидатур руководителей исполнительного органа коммерческого банка требованиям к их профессиональной подготовлен ности). Центральный банк РФ регистрирует уставы коммерческих банков и ведет реестр (общереспубликанскую Книгу регистрации) банков, по- лучивших лицензии. При этом записи в реестр производятся одновре менно с выдачей лицензии. Однако для обеспечения ликвидности кре дитных учреждений, на срок до оплаты учредителями 50% уставного капитала, коммерческий банк получает временную лицензию, дающую право на открытие корреспондентского счета и аккумуляцию взносов акционеров (пайщиков) банка для формирования уставного капитала. (Временная лицензия действует в течение года с момента ее выдачи).

После представления Главному управлению по работе с коммерчес кими банками подтверждения об оплате 50% объявленного уставного капитала коммерческому банку взамен временной выдается лицензия, позволяющая осуществлять операции, предусмотренные его уставом. В течение года после регистрации должны быть оплачены все 100% объ явленного уставного капитала. В противном случае регистрация банка признается недействительной, а временная лицензия отзывается.

Контроль за выполнением этого требования возлагается на Главные управления Центрального банка РФ по месту нахождения коммерчес ких банков. Нотариально заверенная копия зарегистрированного устава ком мерческого банка в десятидневный срок после регистрации подлежит представлению этим банком в соответствующий финансовый орган по месту нахождения для организации налогообложения.

В месячный срок с момента регистрации устава коммерческий банк обязан пройти регистрацию в Главном вычислительном центре (ГВЦ) Центрального банка РФ для включения его в классификатор предприятий и организаций (КПО), для чего заполняется карта ре- гистрации коммерческого банка.

61

Банковские операции и сделки

Банки могут производить следующие банковские операции и сдел ки:

а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглаше нию с заемщиками;

б) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспон дентов и их кассовое обслуживание;

в) открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

г) финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собствен ных средств банка;

д) выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

е) выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за треть их лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

ж) приобретать права требования по поставке товаров и оказанию ус луг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать __________________________________________________________ ______ 6) Методические указания "О создании и деятельности коммерчес- ких банков на территории России" от 13.03.91

эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

з) покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;

и) покупать и продавать в РФ и за ее пределами драгоценные ме таллы, камни, а также изделия из них;

61

к) принимать и размещать драгоценные металлы, камни во вклады, осу ществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с меж дународной банковской практикой;

л) привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции);

м) оказывать брокерские консультационные услуги, осуществлять ли зинговые операции;

н) производить другие операции и сделки по разрешению банка России, выдаваемую в пределах его компетенции.

Все вышеперечисленные операции могут производиться как в руб лях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицен зии. Банкам запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех ви дов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

Многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам до 300 разнообразных видов услуг, в основу классифи кации которых могут быть положены различные критерии.

Операции коммерческих банков можно разделить следующим образом: - операции по привлечению средств (пассивные операции); - операции по размещению средств (активные операции);  комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые

операции). Каждая из этих групп проводимых банком операций

предполагает определенную степень вовлечения в них клиентов. Так, значительная часть привлеченных средств коммерческого банка формируется при не посредственном участии клиента, вносящего сумму денег в банк в виде депозита до востребования, а также срочного, сберегательного или другого вклада. Степень участия самого клиента при пассивных опера циях невелика, хотя роль его денежных средств, размещенных в ком мерческом банке, как правило, значительна для последнего. Важная роль услугам клиентам коммерческие банки отводят при проведении своих активных операций, среди которых помимо

61

кредитных выделяются операции с ценными бумагами, проводимые банками как в рамках самостоятельной политики, так и по поручению, за счет и в пользу клиента _________________________________________________________ 7) Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР",25.12.90

Практически 100%-ное участие клиента предполагает следующая группа банковских операций - доверительных и комиссионно-посредни ческих, проводимых по поручению клиентов и на комиссионных началах. Все эти операции отвечают схеме "клиент-банк-клиент" и тождественны понятию банковских услуг. Суммируя вышеизложенное, можно подойти к следующему определе нию банковских услуг - это банковские операции, проводимые по пору чению клиента в пользу последнего за определенную плату. Взаимос вязь банковских операций может быть представлена следующим образом:

Банковские операции и услуги клиентам

| + |

| +---------------+ | Пассивные | |(привлеченны е) | | средства |

| 7 0 +-------------------+ | Активные | | (размещенные) | | средства |

| +---------------------+ | Доверительные | | (комиссионно- | | посреднические) |

| |

61

| | | | | | | |

| С оказанием | | услуг клиентам| +---------------+ +---------------+ | Без оказания | | услуг клиентам| +---------------+

| О п е р а ц и и проводимые| -| за свой счет и в | | свою пользу | +-------------------+ +-------------------+ | О п е р а ц и и проводимые| -|по поручению клиен-| |тов и за их счет |

| Проводятся по пору- | | чению клиентов и на | | комиссионных началах| | (так называемые | | чистые банковские | | услуги) | +---------------------+

| +

+---------------+ | Из других | | источников | +---------------+

Ресурсы коммерческого банка

Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и фонды, а также средства, привлеченные банком в результате проведе ния пассивных, а также активно-пассивных операций и используемые для активных операций банка.

Собственные средства банка складываются в основном из устав ного, резервного, страхового и других фондов, образуемых из прибы ли. Положение о порядке образования и использования фондов утверж дается советом банка. В уставе банка оговаривается сроки и порядок формирования уставного капитала, а если банк организовывается в форме акционерного общества, то виды и категории выпускаемых ак ций, механизм их оплаты.

Уставный фонд служит основным обеспечением обязательств банка и формируется из взносов предприятий, объединений, организаций и граждан, которые могут быть оплачены путем: - перечисления денежных средств (в российских рублях или иностранной валюте); - взноса в натуральной форме (зданий, сооружений, оборудова ния, других материально-технических ценностей, ценных бумаг, прав

комментарии (0)