Организация краткосрочного банковского кредита реферат по банковскому делу , Сочинения из Банковское дело
refbank1771
refbank1771

Организация краткосрочного банковского кредита реферат по банковскому делу , Сочинения из Банковское дело

19 стр-ы.
687Количество просмотров
Описание
Организация краткосрочного банковского кредита реферат по банковскому делу
20 баллов
Количество баллов, необходимое для скачивания
этого документа
Скачать документ
Предварительный просмотр3 стр-ы. / 19
Это только предварительный просмотр
3 стр. на 19 стр.
Это только предварительный просмотр
3 стр. на 19 стр.
Это только предварительный просмотр
3 стр. на 19 стр.
Это только предварительный просмотр
3 стр. на 19 стр.

Калининградский Государственный Технический Университет

Контрольная работа по дисциплине.

Деньги, кредит и банки.

Выполнил студент группы 96-ЗБУ Синюгин Сергей.

Страница 1

Калининград 1999

Содержание.

Введение.

1. Организация краткосрочного банковского кредита. Характеристика, формы, сферы применения.

а) Сущность и функции кредита

б) Условия и формы кредитования

2. Задача.

3. Список литературы.

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 2

Введение

Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала

в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее

система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования

0 0 1 Fразвития эко номики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования

финансово-кредитных вопросов.

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных

форм собственности (как частной, так и государственной, обществен 0 0 1 Fной) особое зна чение

0 0 1 Fприобретает проблема четкого право вого регулирования фи 0 0 1 Fнансово-кредитных от ношении

субъектов предпринимательской деятельности.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения

заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения при 0 0 1 Fбыли. Наибо лее

распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды но

кредитному договору.

Именно по этому я выбрал актуальную в наше время тему своей курсовой работы, как

кредит, его сущность и функции.

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 3

Сущность и функции кредита

0 0 1 FКредит - предоставление денег или товаров в долг, как пра вило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений1.

0 0 1 FВозник новение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров 0 0 1 Fпротивостоят друг другу как собствен ники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом 0 0 1 Fкапитала. В процессе движе ния основного и оборотного капитала происходит высво 0 0 1 Fбожде ние

ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносит 0 0 1 Fся на стоимость готовой продукции частями. Постепенные вос становление стоимости

0 0 1 Fосновного капитала в денежной форме при водит к тому, что высвобождающиеся денежные 0 0 1 Fсредства осе дают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность

0 0 1 Fв замене изношенных средств тру да и достаточно крупных единовременных затратах. 0 0 1 FАна логичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала.

0 0 1 F 0 0 1 FБолее того, здесь колеба ния в кругообороте и обороте проявляют себя более раз нообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток

0 0 1 Fсредств, у других - их недо статок. Это создаёт возможность возникновения 0 0 1 Fкредит ных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

0 0 1 FКредитные отношения в экономике базируются на опреде ленной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались

0 0 1 Fеще на первом этапе разви тия кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законода 0 0 1 Fтель ствах:

Возвратность кредита

0 0 1 FЭтот принцип выражает необходи мость своевременного возврата полученных от 0 0 1 F 0 0 1 Fкредитора фи нансовых ресурсов после завершения их использования заем щиком. Он находит

свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоста 0 0 1 Fвившей ее кредитной орга низации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие « 0 0 1 Fбезвозврат ная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался

0 0 1 Fиз-за кри зисного финансового состояния заемщи 0 0 1 Fка. По своей экономи ческой сущности безвозвратные ссуды являлись ско 0 0 1 Fрее допол нительной формой бюджетных субсидий,

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 4 1 Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин. - Москва, 1995. - С. 215-217.

осуществ 0 0 1 Fляемых че рез посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредит 0 0 1 Fное планирование и вело к постоянной фаль сификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвоз 0 0 1 Fвратной ссуды столь же недопусти мо, как, например, понятие "планово-убыточное част 0 0 1 Fное пред приятие".

Срочность кредита

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его

0 0 1 Fдокументе. Нарушение указанного усло вия является для кредитора достаточным основанием для 0 0 1 Fпри менения к заемщику экономических санкций в форме увели 0 0 1 Fче ния взимаемого процента, а

при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не

0 0 1 Fопре деляется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX— начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего из- за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кре 0 0 1 Fдите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанав ливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение

0 0 1 Fрас сматриваемого принципа.

Платность кредита. Ссудный процент.

0 0 1 FЭтот принцип выра жает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополни 0 0 1 Fтельно полу ченной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение

0 0 1 Fрассматриваемый прин цип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц; 0 0 1 F регулирование производства и обращения путем распреде ления ссудных капиталов на

отраслевом, межотраслевом и международном уровнях; 0 0 1 F на кризисных этапах развития экономики — антиинфляци онную защиту денежных

накоплений клиентов банка. Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового

дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в ка 0 0 1 Fче стве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке 0 0 1 Fтоваров, платность кредита стиму лирует заемщика к его наиболее продуктивному

ис 0 0 1 Fпользова нию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 5

0 0 1 Fусловиях плановой экономики, когда значи тельная часть кредитных ресурсов предоставлялась госу 0 0 1 Fдар ственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или на беспроцентной основе.

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды 0 0 1 Fтоваров, определяющим эле ментом которого выступают общественно необходимые затраты

труда на их производство, цена кредита 0 0 1 F отражает общее соот ношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто 0 0 1 Fконъюнк турного характера:

цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема— снижается);

темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);

0 0 1 F эффективности государственного кредитного регулирова ния, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;

ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих на 0 0 1 Fцио нальных рынков);

0 0 1 F динамики денежных накоплений физических и юридичес ких лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);

0 0 1 F динамики производства и обращения, определяющей по требности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;

0 0 1 F сезонности производства (например, в России ставка ссуд ного процента традиционно повышается в августе—сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных

0 0 1 Fкреди тов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север); соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его

0 0 1 Fзадолженностью (ссудный процент ста бильно возрастает при увеличении внутреннего государ 0 0 1 Fственно го долга). Обеспеченность кредита

0 0 1 FЭтот принцип выражает необходи мость обеспечения защиты имущественных интересов 0 0 1 Fкредито ра при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит

0 0 1 Fпрактическое выражение в таких фор мах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

Целевой характер кредита

0 0 1 FРаспространяется на большин ство видов кредитных операций, выражая необходимость 0 0 1 Fцеле вого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в

0 0 1 Fсоответствующем разделе кредитно го договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюде 0 0 1 Fни ем этого условия заемщиком.

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 6

0 0 1 FНарушение данного обязатель ства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Дифференцированный характер кредита

0 0 1 FЭтот принцип оп ределяет дифференцированный подход со стороны кредитной ор 0 0 1 Fганизации к различным категориям потенциальных заемщи ков. Практическая реализация его

0 0 1 Fможет зависеть как от инди видуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством центра 0 0 1 Fлизованной политики поддержки отдель ных отраслей или сфер деятельно 0 0 1 Fсти (например, малого бизне са и пр.)

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются также прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.

Перераспределительная функция

0 0 1 FВ условиях рыночной эко номики рынок ссудных капиталов выступает в качестве 0 0 1 F 0 0 1 Fсвоеоб разного насоса, откачивающего временно свободные финансо вые ресурсы из одних сфер

0 0 1 Fхозяйственной деятельности и на правляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая. удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углуб 0 0 1 Fлению диспро порций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы — ра 0 0 1 Fцио нальное определение экономических приоритетов и

0 0 1 Fстимули рование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно

0 0 1 Fтеку щей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической 0 0 1 Fсущности кредита, источником которого выступают в том чис ле финансовые ресурсы, временно

0 0 1 Fвысвобождающиеся в про цессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв меж 0 0 1 Fду поступлением и расходованием де нежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финан 0 0 1 Fсовых ресурсов. Имен но поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практи 0 0 1 Fчески всеми категориями заем щиков и обеспечивающие существенное ускорение обора 0 0 1 Fчива емости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 7

Ускорение концентрации капитала

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности раз 0 0 1 Fви тия 0 0 1 Fэкономики и приоритетной целью любого субъекта хозяй ствования. Реальную помощь в решении

этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить 0 0 1 Fмасш таб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с 0 0 1 Fкреди тором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет

0 0 1 Fактивно использовать их для реше ния задачи ускорения концентрации капитала в большинстве 0 0 1 Fсфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматрива емая функция даже в

отечественных условиях обеспечила оп 0 0 1 Fре деленный положительный эффект, позволив 0 0 1 Fсущественно уско рить процесс обеспече 0 0 1 Fния финансовыми ресурсами отсутству ющих или крайне

неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание товарооборота

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только 0 0 1 Fтоварного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в ча стности, наличные деньги. Вводя в

0 0 1 Fсферу денежного обраще ния такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., 0 0 1 Fон обеспечивает замену наличных расчетов безналичны ми операциями, что упрощает и ускоряет

0 0 1 Fмеханизм экономи ческих отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее 0 0 1 Fактивную, роль в решении этой задачи играют ком мерческий кредит как необходимый элемент

0 0 1 Fсовременных от ношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса

В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяю 0 0 1 Fщим факто ром экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса

0 0 1 Fфи нансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда 0 0 1 Fявлялся больший, чем в других от раслях, временной разрыв между первоначальным вложением

капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование 0 0 1 Fбольшинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансирова нии)

немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедре 0 0 1 Fния в производ ство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 8

Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции: а) аккумуляция временно свободных денежных средств; б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата; в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;

г) регулирование объема совокупного денежного оборота. Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и возвратность.

Условия и формы кредитования

0 0 1 FКредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные ро довыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.

0 0 1 FБанковское кредитование отличается сле дующими особенностями. Во-первых, 0 0 1 F эти правоотношения харак теризуются специальным субъектным составом:

кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, 0 0 1 Fпрофессионально на основании спе циально выданного Центральным банком РФ разрешения

(лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления товарного или 0 0 1 Fкоммерческого кредита предметом дого вора могут служить не только денежные средства, но и

иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита 0 0 1 Fмогут быть только де нежные средства.

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 9

В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кре 0 0 1 Fдит ной организации в течение определенного срока - в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так н безвозмездный характер правоотношений сторон.

В-четвертых, 0 0 1 F обеспеченность креди та. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства

0 0 1 Fв иных формах, допус тимых банковской практикой. В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого

использования заемных средств с указанием конкретных целей. В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменной форме.

Обязательность такого оформления определена действующим законодательством (ст. 820 ГК РФ), при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора.

В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставлены предприятию-

0 0 1 Fзаем щику только в безналичной форме. Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осу 0 0 1 Fществляется на ос нове

кредитного договора, который иначе называют до 0 0 1 Fговором банковской ссуды. Пра вила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров

0 0 1 Fкоммерческие банки разрабатывают самостоя тельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ. Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или иному

0 0 1 Fзаемщику последний обязан представить в коммерческий банк определенный набор до кументов: заявку на получение кредита;

0 0 1 Fкопии учредительных документов заем щика, заверенные нота 0 0 1 Fриально (свиде тельство о 0 0 1 Fрегистрации предприятия, ус тав, учредительный договор);

баланс на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией; технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;

0 0 1 Fкопии договоров (контрактов) в подтвер ждение сделки; 0 0 1 Fзаверенную нотариусом банковскую кар точку с образцами подписей руково 0 0 1 Fдите ля предприятия,

главного бухгалтера и оттиском печати; документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога, договор поручительства, банковская гарантия и т. д.).

В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обстоятельств указанный перечень может быть, значительно расширен.

В результате анализа предоставленных документов, а также, возможно, проведения исследований и оценки результатов хозяйственно-финансовой деятельности заемщика, его деловой репутации, платежеспособности (особенно, когда рассматривается вопрос о предоставлении достаточно крупных сумм на значительный срок) принимается решение о выдаче

0 0 1 Fкредита. Оформление кредитной сдел ки производится путем заключения договора 0 0 1 FКлассификацию кредита традиционно принято осуществ лять по нескольким базовым

0 0 1 Fпризнакам, к важнейшим из кото рых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 10

форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие 0 0 1 Fшесть достаточно самостоя тельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь

0 0 1 Fраспадается на несколько разновидностей по более детализиро ванным классификационным параметрам.

Банковский кредит.

Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом 0 0 1 Fкоторых выс тупает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств.

Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли

0 0 1 Fзаемщика могут выступать только юридические лица, инструмен том кредитных отношений 0 0 1 Fявляется кредитный договор или кре дитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает

0 0 1 Fв ви де ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий

0 0 1 Fкредитования. Класси фицируется по ряду базовых признаков. Сроки погашения.

• Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются не только в России, но и в большинстве других стран, так как требуют от 0 0 1 Fно сительно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.

• Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Совокупность подобных операций

0 0 1 Fобразует автономный сегмент рынка ссудных капиталов — денежный ры нок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно

0 0 1 Fприменяются крат косрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется следующими

0 0 1 Fотли чительными признаками: 0 0 1 Fа) более короткими сроками, обычно не превышающими од ного месяца; 0 0 1 Fб) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку воз врата ссуды;

0 0 1 Fв) обслуживанием в основном сферы обращения, так как не доступны из-за цен для структур производственного характера.

• Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в отечественных условиях — до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так и чисто коммерческого

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 11

характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

• Долгосрочные ссуды, 0 0 1 F используемые, как правило, в инвес тиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, техническо 0 0 1 Fго перевооружения, нового строитель ства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе,

0 0 1 Fсырьевых отраслях экономики. Средний срок их пога шения обычно от трех до пяти лет, но может 0 0 1 Fдостигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых га рантий со

стороны государства. 0 0 1 FВ России на стадии перехода к рыночной экономике прак тически не используются как из-

0 0 1 Fза общей экономической не стабильности, так и меньшей доходности в сравнении с 0 0 1 Fкрат косрочными кредитными операциями (например, в 1994 г. удельный вес ссуд

продолжительностью более одного года в среднем коммерческом банке России не превышал 5—7% от общей стоимости выданных кредитов).

Способ погашения.

• Ссуды погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. 0 0 1 FТрадиционная форма возврата краткос рочных ссуд, весьма функциональная с позиции

юри 0 0 1 Fдического оформления, так как не требует использования механизма исчис ления дифференцированного процента.

• Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе — в части

0 0 1 Fантиин фляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.

Способ взимания ссудного процента.

• Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная 0 0 1 Fдля рыночной экономики фор ма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее

0 0 1 Fфункциональ ный с позиции простоты расчета характер. • 0 0 1 FСсуды, процент по которым выплачивается равномерны ми взносами заемщика в течение

0 0 1 Fвсего срока действия кредит ного договора. Традиционная форма оплаты средне- и 0 0 1 Fдолгосроч ных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от

0 0 1 Fдоговоренности сторон (например, по долгосроч ным ссудам выплата процента может начинаться 0 0 1 F 0 0 1 Fкак по заверше нии первого года пользования кредитом, так и спустя более про должительный

срок). • Ссуды, процент по которым удерживается банком 0 0 1 F в мо мент непосредственной выдачи их

0 0 1 Fзаемщику. Для развитой ры ночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и 0 0 1 Fисполь зуется лишь ростовщическим капиталом. Из-за нестабильности экономической ситуации

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 12

активно применялась в период 1993 — 1995 гг. многими российскими коммерческими банками, особенно по сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам.

Наличие обеспечения.

• Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе креди 0 0 1 Fтования постоянных клиентов, поль зующихся их полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться

0 0 1 Fлишь в порядке исключения с обязательным стра хованием выданной ссуды, обычно — за счет 0 0 1 Fзаемщика. В отече ственной практике применяются коммерческими банками лишь при

кредитовании собственных учреждений. Обеспеченные ссуды 0 0 1 F как основная разновидность современ ного банковского кредита,

выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое 0 0 1 Fимущест во, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего — недвижимость или

ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в 0 0 1 Fсобственность бан ка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер

0 0 1 Fвыдаваемой ссуды, как правило, меньше средне рыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечест 0 0 1 Fвенных условиях основная пробле ма при оформлении обеспеченных кредитов — процедура оценки стоимости имущества из-за

0 0 1 Fнезавершенности процесса формиро вания ипотечного и фондового рынков. Ссуды под финансовые гарантии третьих, лиц, реальные выражением которых служит

0 0 1 Fюридически оформленное обязатель ство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со

0 0 1 Fст ропы кредитора, а также органы государственной власти любого уровня, В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение прежде всего в сфере долгосрочного

0 0 1 Fкре дитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального к регионального уровней.

Целевое назначение.

Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере кратко 0 0 1 Fсрочного кредитования, при сред не- и долгосрочном кредитовании практически не используется.

Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора. (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 13

0 0 1 Fразвития и т. п.) Нарушение ука занных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного

0 0 1 Fотзыва кредита или увеличения про центной ставки.

Категории потенциальных заемщиков.

Аграрные ссуды — 0 0 1 F одна из наиболее распространенных раз новидностей кредитных 0 0 1 Fопераций, определивших появление спе циализированных кредитных организаций - агробанков.

0 0 1 FХарак терной их особенностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по линии государственного кредиты из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков — традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.

Коммерческий ссуды, 0 0 1 F предоставляемые субъектам хозяй ствования, функционирующим в 0 0 1 Fсфере торговли и услуг. В основ ном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в

0 0 1 Fзаемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим креди том. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.

Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским 0 0 1 Fи дилерским фирмам, осуще ствляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. 0 0 1 FХарактер ная

особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальная ориентированность на 0 0 1 Fобслуживание не инвестици онных. а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, 0 0 1 F предостав ляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь

0 0 1 Fширокое распространение, что в некоторых источниках выделя ются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего — на землю).

Межбанковские ссуды 0 0 1 F — одна из наиболее распространен ных форм хозяйственного 0 0 1 Fвзаимодействия кредитных организа ций. Текущая ставки по межбанковским кредитам является

0 0 1 Fваж нейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального бланка, являющегося активным участником и прямым ко 0 0 1 Fординато ром рынка межбанковских кредитов. Отсутствие эффективного планирования таких операций в августе 1995 г. вызвало кризис межбанковских платежей, охвативший всю кредитную систему России.

Коммерческий кредит

Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное 0 0 1 Fобращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного де нежного оборота,

находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 14

лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы 0 0 1 Fкредита — ускорение процесса реализации това ров. а следовательно, извлечения заложенной в

них прибыли. 0 0 1 FИнструментом коммерческого кредита традиционно являет ся вексель, выражающий

финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение 0 0 1 Fпо лучили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на

выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современ 0 0 1 Fных условиях функции век селя часто принимает на себя стандартный договор 0 0 1 F между по ставщиком и потребителем,

0 0 1 Fрегламентирующий порядок опла ты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита. 0 0 1 FКоммерческий кредит принципиально отличается от бан ковского:

0 0 1 F в роли кредитора выступают не специализированные кредит но-финансовые организации, а 0 0 1 Fлюбые юридические лица, связан ные с производством либо реализацией товаров или услуг;

предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с 0 0 1 Fпромышленным или тор говым, что в современных условиях нашло практическое вы 0 0 1 Fра жение в

создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя 0 0 1 Fпредприятия раз личной специализации и направлений деятельности;

средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на 0 0 1 Fданный период вре мени;

при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

0 0 1 FВ зарубежной практике коммерческий кредит получил ис ключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров

0 0 1 Fнепосредственным потребите лям. В России эта форма кредитования до последнего времени была 0 0 1 Fограничена сферой обращения. В других отраслях ее рас пространению объективно

препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.

0 0 1 FВ современных условиях на практике применяются в основ ном три разновидности коммерческого кредита:

1. кредит с фиксированным сроком погашения; 2. 0 0 1 F кредит с возвратом лишь после фактической реализации за емщиком поставленных

в рассрочку товаров; 3. 0 0 1 F кредитование по открытому счету, когда поставка следую щей партии товаров на

0 0 1 Fусловиях коммерческого кредита осу ществляется до момента погашения задолженности по пре 0 0 1 Fды дущей поставке.

Потребительский кредит

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 15

0 0 1 FГлавный отличительный его при знак — целевая форма кредитования физических лиц. В 0 0 1 Fроли кре дитора могут выступать как специализирован 0 0 1 Fные кредитные орга низации, так и любые

0 0 1 Fюридические лица, осуществляющие реали зацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобрете 0 0 1 Fния недвижи мости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с

0 0 1 Fотсрочкой платежа. В Рос сии только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через

0 0 1 Fразличные си стемы кредитных карточек.

Государственный кредит.

Основной признак этой формы кредита — непременное участие государства в лице органов 0 0 1 Fис полнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через

0 0 1 Fцентральный банк производит кре дитование: конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах,

0 0 1 Fесли возможности бюд жетного финансиро 0 0 1 Fвания уже исчерпаны, а ссуды коммерчес ких банков 0 0 1 Fне могут быть привлечены в силу действия факто ров конъюнктурного характера;

коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке 0 0 1 Fмежбанковских креди тов.

В роли заемщика 0 0 1 F государство выступает в процессе разме щения государственных займов 0 0 1 Fили при осуществлении опера ций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

0 0 1 FОсновной формой кредитных отношений при государ ственном кредите являются такие 0 0 1 Fотношения, при которых го сударство выступает заемщиком средств.

Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не 0 0 1 Fтолько в качестве источника привле чения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента

централизованного кредитного регулирования экономики.

Международный кредит

Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на 0 0 1 Fмеждународном уров не, непосредственными участниками которых могут выступать

0 0 1 Fмеж национальные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отноше 0 0 1 Fниях с участием го сударств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность

0 0 1 Fкоммерческого кредита импортеру). Классифици руется по нескольким базовым признакам: по характеру кредитов — межгосударственный, частный; по форме — государственный, банковский, коммерческий; по месту в системе внешней торговли — 0 0 1 F кредитование экс порта, кредитование импорта.

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 16

Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.

Ростовщический кредит

Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в 0 0 1 Fисторическом плане, но в современных российских условиях получил опреде ленное

распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее 0 0 1 Fвремя имеет однозначно не легальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим

0 0 1 Fзако нодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей

0 0 1 Fлицензии от цент рального банка. Характе 0 0 1 Fризуется сверхвысокими ставками ссудно го процента 0 0 1 F(до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конверти руемой валюте) и зачастую криминальными

методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кре 0 0 1 Fдитных ресур сов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщи 0 0 1 Fчес кий кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.

Задача.

Расчитайте арбитражную прибыль и форвардный курс в результате процентного арбитража с форвардным покрытием.

Данные:

Депозит на сумму 100.000$ открывается на 6 месяцев при ставке 4% годовых и переводится в немецкие марки по курсу 1.4450. Ставка шестимесячного депозита по немецкой марке 9% годовых. Форвардная котировка марки меньше премии на 0.0320.

Решение.

.1 Депозит – через 6 месяцев мы получим 100.000% *2% = 102.000$.

Но мы конвертируем 100.000$ в марки по курсу 1.4450 получаем 144.500 DM

И через 6 месяцев (под 9% годовых) 151.003 DM

.2 Форвардный контракт.

Вычислим курс DM/$ = 151.003/102.000=1.4804 Премия.

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 17

.3 Но так как форвардная котировка меньше премии на 0.0320

То расчитаем ее 1.4804 – 0.0320 = 1.4484

Итого в долларах получим 151003 * 1.4483 = 104.255 $.

.4 Расчитаем нашу прибыль от операций.

104.255 – 102.000 = 2.255 $.

Список литературы:

1. Законодательные и нормативные акты:

Гражданский кодекс РФ I ч., II ч.

Федеральные законы - о ЦБ - "о банках и банковской деятельности" от 02.12.90 г. в редакции от 03.02.96 г. № 17-ФЗ - о несостоятельности (банкротстве).

Инструкция № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитной организации", введена в действие приказом ЦБ РФ от 30.01.96 г. № 02-23.

Закон РФ от 29.05.92 г. № 2872-1 "О залоге".

Уголовный Кодекс Российской Федерации.

Указ Президента РФ от 17.09.94 г. № 1929 "О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности".

Временное положение о системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг.

2. Книги:

Банковское дело. Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой М., "Финансы и статистика" 1996 г..

Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А. Бабичевой М., Экономика 1993 г.

Усоскин В.М. "Современный Коммерческий банк: управление и операции" М., ИПЦ "ВАЗАР- Ферро" 1994 г..

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 18

Челноков В.А. "Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство" М., АОЗТ "Антедор" 1996 г..

3. Статьи в периодической печати:

Известия "Деньги по-российски" Юлия Латынина 30.01.97 г. № 18 стр. 4.

Финансовые известия 06.05.97 г. № 32 стр. 3 "Сберегательный банк вступает в борьбу за корпоративного клиента" Елена Старостенкова.

Рынок ценных бумаг № 14/1996 г. стр. 18 "Долги ищут выход на фондовый рынок" Юрий Корж.

Калининградский Государственный Технический Университет Деньги, кредит и банки

Страница 19

Здесь пока нет комментариев
Это только предварительный просмотр
3 стр. на 19 стр.