FORME TECNICHE DI RACCOLTA
Le forme tecniche con le quali le banche raccolgono le risorse finanziarie per svolgere la loro funzione
creditizia, monetaria e di servizio possono essere di due tipi: Personalizzate, quando le operazioni sono
standardizzate a livello tecnico ma si rivolgono ai singoli clienti e possono essere definite le principali
condizioni di negoziazione. Essa comprende tutte le forme classiche di raccolta, hanno un’importanza
assoluta e relativa variabile nel tempo e si suddividono in forme tecniche di raccolta diretta e indiretta.
Quelle di raccolta diretta danno luogo a un rapporto di credito/debito fra il cliente e la banca ed entrano
rispettivamente nelle attività e nelle passività del bilancio. Forme tecniche che prescindono dalla
personalizzazione, si rivolgono a un generico mercato e danno luogo a un rapporto di servizio fra cliente e
banca non entrano nei rispettivi stati patrimoniali ma danno luogo a compensi misurati da commissioni di
vario genere relative al servizio. Le forme tecniche di raccolta sono: Libretti di deposito a risparmio,
Depositi a risparmio liberi e vincolati, Certificati di deposito, Pronti contro Termine, Conti Correnti di
Corrispondenza, Conti abbinati a fondi comuni di corrispondenza.
OPERAZIONI DI RACCOLTA DIRETTA
LIBRETTI DI DEPOSITO A RISPARMIO
Sono forme tecniche di raccolta Diretta imperinate sui depositi a risparmio i quali comprovati da uno
speciale documento denominato “libretto di deposito a risparmio” consegnato al momento dell’apertura del
deposito. Le tipologie di libretto sono riconducibili a due categorie-> Libretti Nominativi – Libretti al
Portatore. Il libretto nominativo è intestato a un nome, le somme sono pagabili unicamente all’intestatario
del libretto, esso non è trasmissibile e soltanto il credito può essere trasferito con la formula ordinaria della
cessione. Nel libretto al portatore le banche sono obbligate a pagare al presentatore del libretto. Riguardo al
trasferimento del deposito è sufficiente la semplice trasmissione del titolo. Sui libretti viene fissata la relativa
valuta, cioè la data a partire dalla quale la somma frutta interesse. I tassi di interesse, i prezzi e le altre
condizione vengono negoziati fra banca e cliente. Sul libretto viene registrato l’interesse globale che viene
capitalizzato annualmente al 31/12. Tali interessi alla chiusura divengono fruttiferi di interessi nell’anno
successivo.
DEPOSITI A RISPARMIO LIBERI E VINCOLATI
Si suddividono in due grandi categorie: Liberi e Vincolati. I primi sono i più diffusi, non sono previste norme
restrittive in merito all’ammontare dei singoli versamenti. L’unica eccezione riguarda i libretti di risparmio al
portatore i quali non possono superare l’importo di 10.329 euro. Per ciò che riguarda i prelevamenti sono
stati rimossi i limiti che riducevano la libertà d’azione del depositante. La valuta è il giorno di effettuazione
dell’operazione . La banca può concedere la possibilità di prelevare somme superiori al saldo disponibile sul
conto, applicherà il tasso debitore pro-tempore in vigore. I depositi a risparmio vincolati sono depositi per i
quali il cliente si impegna a non eseguire operazioni di prelevamento prima di un termine convenuto. Le
banche possono fare sicuro assegnamento sulla prolungata disponibilità del denaro per agevolare il
depositante. Non rifiutano mai il rimborso anticipato delle somme richieste. I depositi a risparmio vincolati
godono di una remunerazione superiore. Può accadere che in un determinato momento la banca applichi tassi
identici anche per vincoli di durata diversa potrebbero verificarsi casi in cui si corrispondono saggi inferiori
per scadenze maggiormente differite.
CERTIFICATI DI DEPOSITO
