Prova d’esame sul Budget (Borgia)
I Parte:
La Onlus Futura svolge attività di trasporto di diversamente abili a fini ricreativi.
Ha svolto nel 2014 mediamente 50 escursioni con i seguenti dati economici:
Costi annui:
Consumi di carburante e pedaggi autostradali € 18.500;
Manutenzioni ordinarie consumo pneumatici e lavaggio automezzi € 9.200;
Canoni di leasing pulmini € 15.000
I predetti costi sono sostenuti in parti uguali ad ogni fine mese.
Spese amministrative, affitto ed utenze sede amministrativa: un impiegato, il cui costo stipendiale è stato nel 2014 pari
ad € 18.000 annui. Durante le sue ore di presenza in azienda è utilizzato al 60% della propria capacità lavorativa per gli
adempimenti amministrativi e contabili). Il pagamento dei suoi emolumenti va effettuato in 13 mensilità (con doppia
mensilità a dicembre); affitto sede è pari ad € 12.000 annui da pagare entro fine ogni mese; le utenze sono pari € 5.000
annui da pagare ogni fine bimestre (tale costo è anelastico perché abbiamo stipulato contratti che prescindono dai
consumi effettivi per tre anni: il primo pagamento è previsto per febbraio).
Ricavi:
Ricavi da prestazioni:
Per la propria attività di trasporto ospiti viene richiesto un compenso pari ad € 1.000 per ogni escursione. Nel corso del
2014 sono state effettuate 90 escursioni scaglionate in maniera bilanciata durante l’intero anno.
Si prospetta la volontà di aumentare del 30 % la massa complessiva dei ricavi. A tal scopo si valuta l’eventuale
affidamento ad un professionista di una ricerca di mercato per cui ci è stato chiesto un compenso pari ad € 6.000 annui
DA PAGARSI ENTRO MARZO.
Si rediga il Budget Economico 2015.
Si rediga il Budget Monetario 2015, (verificando l’importo dell’eventuale fido bancario da approntare per far fronte
alle nuove esigenze operative)