Balance de Cuentas: Tipos de Cuentas y Movimientos, Ejercicios de Contabilidad

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Nª ORDEN

CUENTA Y SUBCUENTA COD 1^104 2^1212 4^1421 3^1671 5^183 6^2011 7^33 8^39521 9^40111 10^4031 11^4032 12^41 13^4212 14^424 15^4652 16^4699 17^5011 18^6011 19^6111 20^62 21^63 22^659 23^68 24^6911 25^70311 26^791 27^94 28^95

CUENTA Y SUBCUENTA DENOMINACION Cuentas corrientes en instituciones financieras Emitidas en cartera Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Pagos a cuenta del impuesto a la renta Alquileres Mercaderías Edificaciones IGV – Cuenta propia ESSALUD ONP Emitidas Honorarios por pagar Propiedades de inversión Otras cuentas por pagar Acciones Mercaderías Mercaderías Legal y tributaria Otros gastos de gestión Mercaderías - exportación Terceros Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

INVENTARIO RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION

LIBRO DIARIO

N° FECHA GLOSA CUENTA

1 31/12/2020 CIERRE DE LA CUENTA 69 61

2 31/12/2020 CIERE DEL ELEMENTO 9 79

3 31/12/2020 CIERRE DE LA CUENTA 60 Y 61 DEBITANDO A LA 80 80

4 31/12/2020 CIERRE DE LA CUENTA 70 ACREDITANDO A LA 80 70

5 31/12/2020 TRASLADO DEL SALDO DE LA 80 A LA 82 80

6 31/12/2020 CIERRE DE LA CUENTA 63 DEBITANDO A LA 82 82

7 31/12/2020 TRASLADO DE SALDO DE LA 82 A LA 83 82

8 31/12/2020 CIERRE DE LA CUENTA 62 Y 64 DEBITANDO A LA CUENTA 83 83

9 31/12/2020 TRASLADO DEL SALDO DE LA 83 A LA 84 83

10 31/12/2020 CIERRE DE LA CUENTA 65 Y 68 DEBITANDO A LA 84 84

11 31/12/2020 CIERRE DE LA CUENTA 65 Y 76 ACREDITANDO A LA 84 75

12 31/12/2020 TRASLADO DE LA 84 A LA 85 84

13 31/12/2020 CIERRE DE LA CUENTA 67 DEBITANDO A LA 85 85

14 31/12/2020 CIERRE DE LA CUENTA 77 ACREDITANDO A LA 85 77

15 31/12/2020 TRASLADO DEL SALDO DE LA 85 A LA 89 85

DESCRIPCIÓN DEBE HABER

• 96000.00 47264.20 48,735.80 48,735. DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO
• 21000.00 21,000.00 21,000.
• 120000.00 96000.00 24,000.00 24,000. - 810.00 810.00 810. - 3690.00 1500.00 2,190.00 2,190.
  • 16000.00 3500.00 12,500.00 12,500.
  • 55400.00 55,400.00 55,400. - 320.83 320.
  • 18739.50 128.00 18,611.50 18,611. - 934.20 934. - 809.64 809.
    • 9570.36 13330.23 3,759. - 18880.00 18,880. - 1472.00 1,472.
  • 29500.00 29,500.00 29,500.
    • 4500.00 70904.50 66,404. - 120000.00 120,000.
  • 16000.00 16,000. - 16000.00 16,000.00 3,500.
  • 15074.07 15,074.
    • 3100.00 3,100.
      • 875.00 875.
      • 320.83 320.
    • 3500.00 3,500.00 3,500. - 24780.00 24,780. - 19369.90 19,369.90 19,369.
  • 11971.94 11,971.94 11,971.
    • 7397.96 7,397.96 7,397. - 435,193.50 435,193.50 270,987.10 270,987.10 22,869.90 22,869.90 212,747. - 212,747.
      • 320. PASIVO PERDIDA GANANCIAS PERDIDA GANANCIAS
    • 3,759.
  • 18,880.
    • 1,472.
  • 66,404.
• 120,000. - 16,000. - 12,500. - 15,074. - 3,100. - 875. - 320. - 3,500. - 24,780.00 24,780. - 11,971. - 7,397.
• 210,837.20 35,369.90 37,280.00 22,869.90 24,780. - 1,910.10 1,910.10 1,910.
• 212,747.30 37,280.00 37,280.00 24,780.00 24,780.
• VARIACIÓN DEINVENTARIOS 875.
• COSTO DE VENTAS 875.
• cargas imputables a ctas costos y gastos 14,355.
• ingresos por subvenciones donaciones 8,363.
• gastos de venta 5,392.
• margen comercial 875.
• variación de inventarios 15,125.
• compras 16,000.
• ventas 24,780.
• margen comercial 24,780.
• margen comercial 23,905.
• valor agregado 23,905.
• valor agregado 1,600.
• gastos GTOS. de servicios. prest. por terc 1,600.
• valor agregado 22,305.
• exc. bruto.( insf.bruta) de exp 22,305.
• exc.bruto(insf.bruta) de exp 11,314.
• gastos de personal y directores 11,314.
• exc.bruto(insf.bruta) de exp 10,990.
• resultado de exportación 10,990.
• resultado de explotacion 875.
• otros gastos de gestión 875.
• otros ingresos de gestión 0.
• resultado de explotacion 0.
• resultado de explotacion 10,115.
• resultado de parte e impuesto 10,115.
• resultado de parte e imy 0.
• gastos financieros 0.
• ingresos financieros 0.
• resultado. antes de parte e impuesto 0.

determinacion del resultado del ejercicio determinacion del resultado del ejercicio impuesto a la renta impuesto a la renta tributos y aportes al s.p y dsa determinacion del resultado del ejercicio resultados acumulados CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS 95,904. capital 120,000. efec, equival. de efectivo 138,764. mercadería 28,500. propiedad , planta y equipo 55,400. tributos y aportes 34,203. resultados acumulados tributos y aportes