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Detalle Control FUT Bruto $ $
Renta Líquida Imponible 24,0% 59.016. Reajuste anual 2,9% 1.711. Subtotal 60.728.
Menos: Pago IRPC 3.036. CM abr/Dic 1,8% 54. Impuesto actualizado 3.090.920 (3.090.920) Subtotal 57.637. Ajuste Cm pago impuesto Subtotal 57.637.
Más: Dividendo de mayo 20,0% 5.658.541 5.658.
Más: RLI 31,12,2016 24,0% 17.785.698 17.785.
Saldo FUT antes imputaciones 81.081.
Menos: Retiros Sr. Uno Septiembre 45.000. CM sep/Dic 0,5% 225. Retiro actualizado 45.225.000 (45.225.000) FUT 2010 17,0% FUT 2010 0,0% FUT 2014 20,0% FUT 2015 0,0% FUT 2015 15,0%
Sub total 35.856.
Sr.Dos Octubre 30.000. CM Oct/Dic 0,2% 60. Retiro actualizado 30.060.000 (30.060.000) FUT 2015 15,0% FUT 2015 22,5% FUT 2016 0,0% FUT 2016 20,0% FUT 2016 24,0%
Saldo FUT al 31.12.2016 5.796.
CONTROL DE INCREMENTOS Y CREDITOS POR RETIROS / DJ 1886
Socio (RUT) Fecha Monto
Sr.Uno Septiembre 45.225. Sr.Dos Octubre 30.060.
75.285.
/ DJ 1886
Incremento Crédito $ $ 10.181.186 10.181. 8.610.402 8.610.
18.791.588 18.791.
Control de Antiguedades de Utilidades Credito FUT 2010 FUT 2010 FUT 2014 $ 17,0% 0,0% 20,0%
3.124.356 0 5.885. 13.207.916 15.254.210 56.210 23.541. 383.030 442.372 1.630 682. 13.590.945 15.696.582 57.840 24.223.
FUT 2015 FUT 2015 FUT 2015 FUT 2015 FUT 2016
0,0% 15,0% 22,5% Impto 0,0%
0 1.161.979 3.036. 86.125 6.584.547 10.458.254 3.036. 2.498 190.952 303.289 88. 88.623 6.775.499 10.761.543 3.124.
ORIGINAL TODOS LOS CONTRIBUYENTES DEBEN COMPLETAR LOS SIGUIENTES DATOS 06 Calle
9 Teléfono 55
Franquicias Tributarias
Ley N° 18.392/19.149 95
E.I.R.L. (Ley N° 19.857) S.p.A. (Art. 424 y sgte. De C.C.) Ley N° 19.709 (Tocopilla) 786 D.L. N° 600 (E.I.E) Contribuyente Agricultor Contabilidad Simplificada D.S. N°344/2004 OPCION
RECUADRO Nº 1 : HONORARIOS
Rentas de 2ª Categoría Renta Actualizada
Honorarios Anuales Con Retención.^461 Honorarios Anuales Sin Retención.^545 Incremento por impuestos pagados o retenidos en el exterior.^856 Total Ingresos Brutos.^547 Participación en Soc. de Profes. de 2ª Categ. (^) 617 Monto Ahorro Previsional Voluntario según inciso 1° Art. 42 bis. (^) 770 Gastos por donaciones para fines sociales (Art. 1° bis Ley N° 19.885).^872 Gastos Efectivos (sólo del Total Ingresos Brutos).^465 494 Rebaja por presunción de asignación de zona D.L. N° 889.^850 Total Honorarios.^467 Total Remuneraciones Directores S.A. (^) 479 Total Rentas y Retenciones. 618 Participación en Ingresos Brutos en Soc. de Profes. de 2a Categ. 896 (Trasladar línea 6 sólo Personas Natu Ingresos del Giro Percibidos o Devengados.^628 Rentas de Fuente Extranjera.^851 Intereses Percibidos o Devengados.^629 Otros Ingresos Percibidos o Devengados.^651 Costo Directo de los Bienes y Servicios.^630 Remuneraciones.^631
Marque con X según^ instrucciones
Gastos Presuntos: 30% sobre el código 547, con tope $ 8.312.
Renta Neta de Fuente Extranjera (artículo 41 A letra E N° 6). Total de cantidades contabilizadas en gasto contraídas con relacionados en el exterior (Arts. 31 inciso 3 y 59). Cantidades adeudadas a relacionados en el exterior, o pagadas cuyo impuesto
- Depreciación Financiera del ejercicio.
- Intereses Pagados o Adeudados.
- Gastos por Donaciones.
- Otros Gastos Financieros.
- Gastos por Inversión en Investigación y Desarrollo certificados por Corfo.
- Gastos por Inversión en Investigación y Desarrollo no certificados por Corfo.
- Costos y Gastos necesarios para producir las Rentas de Fuente Extranjera.
- Gastos por Responsabilidad Social.
- Gastos por Impuesto Renta e Impuesto Diferido.
- Gastos por adquisición en supermercados y negocios similares.
- Renta Líquida (o Pérdida).
- Corrección Monetaria Saldo Deudor (Art. 32).
- Corrección Monetaria Saldo Acreedor (Art. 32).
- Depreciación Financiera del ejercicio.
- Depreciación Tributaria del ejercicio.
- Rentas tributables no reconocidas financieramente.
- Gastos agregados por donaciones.
- Gastos que se deben agregar a la RLI según el N°1 del Art. 33.
- Gasto Goodwill Tributario del ejercicio.
- Impuesto Específico a la Actividad Minera.
- Pérdidas de Ejercicios Anteriores (Art. 31 N°3).
- Gastos Rechazados afectos a la tributación del Inc. 1° Art. 21.
- Gastos Rechazados afectos a la tributación del Inc. 3° Art. 21.
- Ingresos No Renta (Art. 17).
- Otras Partidas.
- Rentas Exentas Impto. 1ª Categoría (Art. 33 N°2).
- Dividendos y/o Utilidades Sociales (Art.33 N°2).
- Renta Líquida (ó Pérdida) antes de rebajar como gasto donaciones.
- Gastos aceptados por donaciones.
- Renta Liquida Imponible (o Pérdida Tributaria).
- Base Imponible Renta Presunta.
- Rentas afectas al Impuesto Único de Primera Categoría.
- Rentas por arriendos de Bienes Raíces Agrícolas.
- Rentas por arriendos de Bienes Raíces No Agrícolas.
- Otras rentas afectas al Impuesto de Primera Categoría.
- Gastos adeudados o pagados por cuotas de bienes en leasing.
- Beneficio antes de Gastos Financieros (EBITDA)
- Saldo de Caja (sólo dinero en efectivo y documentos al día según arqueo). RECUADRO Nº 3: DATOS CONTABLES BALANCE 8 COLUMNAS Y OTROS
- Saldo cuenta corriente bancaria según conciliación.
- Préstamos efectuados a propietarios, socios o accionistas en el ejercicio.
- Cuentas por Cobrar (por Ventas o Servicios).
- Existencia Final.
- Activo Inmovilizado.
- Cantidad de Bienes del Activo Inmovilizado.
- Bienes Adquiridos Contrato Leasing.
- Monto inversión Ley Arica.
- Monto inversión Ley Austral.
- Total del Activo.
- Total Pasivos Contraídos en Chile
- Total del Pasivo.
- Capital Efectivo.
- Capital Propio Tributario Positivo.
- Diferencia positiva entre el CPT y el capital aportado, FUT, FUNT y FUR
- Aumentos de Capital.
- Disminuciones de Capital.
- Capital Propio Tributario Negativo.
- Monto del capital directa o indirectamente financiado por partes relacionadas.
- Patrimonio Financiero.
- Total Capital Enterado.
- Activo Gasto Diferido Goodwill Tributario.
- Activo Intangible Goodwill Tributario (Ley N° 20.780).
- Utilidades Financieras Capitalizadas y Sobreprecio en Colocación de Acciones.
- Total depreciación normal de los bienes en el ejercicio. preciación Tributaria.
Depreciación Tributaria.
950 Depreciación tributaria acelerada del ejercicio. 938 Depreciación acelerada en 1 año (Art. 31 N° 5 bis). 942 Depreciación acelerada en 1/10 de la vida útil normal (Art. 31 N° 5 bis). 949 Total A.N.P. del Ejercicio. 701 A.N.P. utilizado en el Ejercicio. 702 Remanente A.N.P. Ejercicio Siguiente. 703 Total A.N.N. del Ejercicio. 704 Cuota Exenta 10 UTA según N°5 letra A Art. 57 bis. 930 705
Régimen Tributario de la LIR. Régimen General. 796 Régimen Impto. Único 1a Categ. 797 Régimen Art. 107. 798
Fecha de presentación 650 RUT
Firma del Contribuyente o Nombre y Firma del Representante Legal Declaro bajo juramento que la información contenida en este documento es la expresión fiel de la verdad, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente.
Total depreciación normal de los bienes con depreciación acelerada informada en los códigos 938, 942 y/o 949.
RECUADRO N°4 : DATOS^ Art. 57 BIS LETRA A,
a
contar del 01.08.1998 Base para Débito Fiscal del Ejercicio línea 20.
RECUADRO Nº5: ENAJENACIÓN DE ACCIONES, DERECHOS SOCIALES, CUOTAS DE FONDOS MUTUOS Y/O DE
INVERSIÓN
N° Acciones, Cuotas de Fondos Mutuos y/o de Inversión Vendidas.
03
- -
RECUADRO N° 6: DATOS DEL FUT Y FU
Saldo FUT al 31.12.16, sin crédito.
- Saldo negativo FUT al 31.12.16.
- Remanente Crédito Impto 1ª Categ. ejercicio anterior con d
- Remanente Crédito Impto 1ª Categ. ejercicio anterior sin d
- Crédito Impto. 1ª Categ. del Ejercicio^ con derecho a devol
- Crédito Impto. 1ª Categ. del Ejercicio^ sin derecho a devolu
- Crédito Impto. 1ª Categ. informado en el ejercicio con dere
- Crédito Impto. 1° Categ. informado en el ejercicio sin dere
- Saldo Crédito Impuesto 1° Categ. al 31.12.16, con derecho
- Saldo Crédito Impuesto 1° Categ. al 31.12.16, sin derecho
- Crédito por Impuestos Externos Informado en el Ejercicio. =
- Remanente FUNT ejercicio anterior.
- Saldo Negativo FUNT ejercicio anterior.
- FUNT generado por FUT afectado con el de Impuesto Susti
- Impuesto Sustitutivo que afecto al FUT Histórico.
- FUNT^ positivo generado en el ejercicio.
- FUNT negativo generado en el ejercicio.
- Retiros o Distrib. Imputados al FUNT en el ejercicio.
- Saldo FUNT al 31.12.16.
- Saldo Negativo FUNT, al 31.12.16.
- Dividendos y/o retiros afectos no imputados al FUT.
- Remanente FUR para el ejercicio siguiente.
- Devoluciones de Capital, según N°7 Art. 17.
- Crédito IEAM ejercicio.
- Crédito IEAM utilizado en el ejercicio.
- Remanente crédito IEAM a devolver.
17785698 =^ Crédito por donaciones al FNR según Art. 4°, Ley N°20.
- Crédito por donaciones para fines culturales.
- Crédito por contribuciones de bienes raíces. = (^) Crédito por donaciones para fines educacionales. Crédito por donaciones para fines deportivos. Crédito por donaciones para fines sociales.
Saldo acumulado por diferencia entre depreciación acelera
Exceso de retiros determinado al 31.12.16 para ejercicios
ES AL IMPUESTO PRIMERA CATEGORIA Y CIALES (
LINEA 39 Y 41
)
Crédito por bienes físicos del activo inmovilizado del ejerci Crédito por rentas de zonas francas. Otras rebajas especiales. Remanente de crédito por bienes físicos del activo inmovil Crédito por donaciones Universidades e Inst. Profesionales Crédito por Impto. 1ª Cat. Contribuyentes Art. 14 bis. Crédito por Impto. 1ª Cat. Contribuyentes Art. 14 Ter Letra Crédito por inversiones Ley Arica. Crédito por inversiones Ley Austral. Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 41 A letra A Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 41 A letra B
Saldo crédito contribuyentes Art.14 bis. Saldo crédito Impuesto Tasa Adicional ex-Art. 21. Remanente por impuestos extranjeros para el ejercicio sig
RECUADRO N° 10:
ROYALTY MINERO
Agregados a la RLI (o Pérdida Tributaria) de Primera Categoría según Art. 64 ter. Deducciones a la RLI (o Pérdida Tributaria) de Primera Categoría según Art. 64 ter.
Ventas propias expresadas en toneladas métricas de cobre fino según Art. 64 bis.
Ventas de relacionados expresadas en toneladas métricas de cobre fino según Art 64 b Margen Operacional Minero según Art. 64 bis.
O N° 11:
DONACIONES DONACIONES AFECTAS AL LGA
Total Gastos
Gastos por donaciones para fines culturales.
Gastos por donaciones para fines educacionales. Gastos por donaciones para fines deportivos. Gastos por donaciones para fines sociales Gastos por donaciones a universidades e instituciones profesionales. Gastos por otras donaciones según Art. N° 10, Ley N° 19.885.
os Rechazados
Gastos rechazados por donaciones para fines culturales.
RECUADRO Nº 7: CREDITOS IMPUTABLES AL IMPUESTO PRIMERA C
OTRAS REBAJAS ESPECIALES (
LINEA 39 Y 41
)
Crédito por inversión privada en actividades de Investigac
RECUADRO N° 8:
OTROS CRÉDITOS Y GASTOS Remanente gasto por donaciones culturales según Art. 8°
Gasto por donaciones culturales según Art. 8° Ley N° 18. Remanente gasto por donaciones culturales según art. 8, L
RECUADRO^ N° 9:^ CRÉDITOS
POR GASTOS DE CAPACITACI
ÓN^ Crédito por gastos de Capacitación Mensual con derecho a devo
Ciudad 08 Comuna 53 Región
Actividad, Profesión o Giro del Negocio (^) 14 Cód. Actividad Económica
Sistema Determinación Rentas
Sin Contabilidad (^) 613 615
Contabilidad Completa (^) 614 616
12.83.^224
erior con crédito con derecho a devolución.^774 57.457.575 +
erior con crédito sin derecho a devolución.^931 +
erior sin crédito.^775 3.270.781 +
Sustitutivo.^979 -
ior.^284 -
o.^225 17.785.698 +
mpuestos Extranjeros.^932 -
de Primera Categoría (Art. 14 quáter y Art. 40 N° 7).^883 +
a del ejercicio.^229 -
dos con la tributación del Art. 21.^624 (3.090.920) -
ercicio en el caso del Empresario Individual ( Art.14 ).^227 +
acelerada y normal.^776 +
ión en rentas presuntas.^835 +
n.^791 +
n.^933 -
dad que nace por división.^889 -
tas presuntas,etc.).^275 -
l FUT en el ejercicio.^226 (75.285.000) - 5.796.
édito y con derecho a devolución.^231 1.528.108 =
édito y sin derecho a devolución.^934 =
Contabilidad Simplificada
Asoc. o Cuentas en Participación
, participaciones en contabilidad simplificada y otras sas.
(^69736973) (^46)
(^69736973) (^46)
dito.^318 4.268.568 = 5.796.
6.^232 =
Categ. ejercicio anterior con derecho a devolución.^625 13.590.945 +
Categ. ejercicio anterior sin derecho a devolución.^935 +
jercicio con derecho a devolución.^626 5.683.203 +
jercicio sin derecho a devolución.^939 +
mado en el ejercicio con derecho a devolución.^627 (18.791.588) -
mado en el ejercicio sin derecho a devolución.^904 -
teg. al 31.12.16, con derecho a devolución^838 482.560 =
teg. al 31.12.16, sin derecho a devolución^936 =
os Informado en el Ejercicio.^937 =
845
terior.^818 +
o anterior.^842 -
ado con el de Impuesto Sustitutivo.^980 +
to al FUT Histórico.^981 -
l ejercicio.^819 +
l ejercicio.^837 -
l FUNT en el ejercicio.^820 -
2.16.^840 =
no imputados al FUT.^836 cio siguiente.^982 320
ún N°7 Art. 17.^983
ercicio.^830 -
volver.^829 =
R según Art. 4°, Ley N°20.444.^898
fines culturales.^373
bienes raíces.^365
fines educacionales.^382
fines deportivos. (^) 761
fines sociales. (^) 773
ia entre depreciación acelerada y normal (Art. 31 N°5).
o al 31.12.16 para ejercicios siguientes.
