Documentos fuentes de tesorería, Esquemas y mapas conceptuales de Comunicación

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DOCUMENTOS

FUENTES DE

TESORERIA

ADMINISTRACION DE EMPRESAS

¿Que son los

documentos fuentes de

tesorería?

Son todos los soportes que sirven de base para

registrar las operaciones de flujo monetario, es

por ello que se debe tener especial cuidado en

el momento de elaborarlos.

4 Los comprobantes pre impresos (llamados órdenes o comprobantes de pago) llevan espacios para la firma del administrador y tesorero, quienes tienen la responsabilidad de autorizar y de ejecutar la operación financiera. BASE LEGAL  Ley N° 28693 General del Sistema Nacional de Tesorería.  (^) Ley N° 28708, Art. 22, 36, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad. LAS ORDENES O COMPROBANTE DE PAGO

5 N° de Orden, fecha y N° de RUC Registro SIAF Nombre del destinatario y monto a cancelar Concepto o Razón de la cancelación o pago Codificación programática (^) Estadística objetivo del gasto (clasificación del gasto e importe (parcial y total). Total, deducciones y liquido a pagar Contabilidad patrimonial (debe y haber) Conformidad del tesorero (firma) Visación del contador conformidad Retención y/o deducciones Conformidad de pago Fecha, hora y N° de hojas

RECIBO DE INGRESOS

CAJA GENERAL –

SIGA MEF

8 Los recibos de ingresos nos Proporcionan conocimientos y procedimientos al personal de la oficina de Tesorería en el registro de los Recibos de Caja y de Ingreso de diversas Cajas por los diferentes Conceptos. RECIBO DE INGRESOS

10 PARTES DEL RECIBO DE INGRESO Año y mes Origen y Caja Estado y Pendiente N° de recibo Fecha Mes Tipo de Origen Tipo de Origen Estado Valor Total (S/.) Caja v Monto Total Recaudo de Documento v Recaudo de Clasificador Paso N° 01

PARTES DEL RECIBO DE INGRESO

• (^) N° recibo
• (^) Fecha
• (^) N° de doc. Cliente
• (^) Motivo Tipo de Origen y caja Estado y FF/Rb
• (^) Forma de pago
• (^) Entidad Bancaria N° y fecha de documento

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Papeleta de deposito

Para qué sirve: sirven para poder efectuar la operación de depósito en una cuenta de ahorros o enuna cuenta corriente. Generalmente los bancos tienen una papeleta única. En donde puedes marcar la opción, que necesitan además debes especificar la forma de pago con que realizo el depósito. El depositante es el responsable de la información que registra en la papeleta de depósito, ya que de equivocarse le depositaria esta a otra cuenta. IMPORTANCIA Es el formato que te sirve en un banco para que pueda hacer movimientos enuna cuenta de cheques, de ahorros o de inversión. Su nombre específica, de depósitos es para meter más dinero en la cuenta y retiro es para sacar dinero de la cuenta. Papeleta de deposito

17 Importe N° de la cuenta destino Concepto del deposito Se escribe el nombre de la persona dueña de la cuenta. N° de la subcuenta de gasto Se escoge el tipo de una cuenta o depositar. Observaciones Lugar y fecha actual Firma y sello (Tesorero) Firma y sello del banco

Se denomina extracto bancario al documento proporcionado por la entidad bancaria del sistema, que expone información detallada referida a operaciones realizadas por el cuenta-correntista con respecto a depósitos efectuados, cheques pagados, cargos y/o abonos efectuados por el banco y el saldo de libre e inmediata disponibilidad. ¿QUÉ ES EL EXTRACTO BANCARIO? 19

• (^) puede verse la relación de movimientos en la banca online.
• (^) punteo de la contabilidad
• (^) comparar rápidamente los apuntes
• (^) tener sincronizadas las cuentas bancarias con la contabilidad
• Ayudará a detectar errores
• (^) Permitirá confirmar tus cobros y pagos de forma súper sencilla
• (^) Crear nuevos registros contables mucho más rápido ¿QUÉ NOS PERMITE EL EXTRACTO BANCARIO? 20