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Jennifer paola Salala Chaclan 6to P.C CLAVE: Miss Yolanda Aguilar PARTIDAS DE AJUSTES PROPIEDAD DE LA DISTRIBUIDORA "SATURNO" PRACTICADO EL 31 DE DIC
PARTIDAS DE AJUSTES
1 1 diciembre de 2022
Depreciacion Edificios sala de ventas
Depreciacion Edificios Oficinas
Depreciacion Equipo de Computacion
Amortizacion Gastos de Organización
Depreciacion Acumulada Edificios
Depreciacion Acumulada Equipo de Computacion
Depreciacion Acumulada Gastos de Organización
Calculo de Depreciaciones Y Amortizaciones del año
2 1 diciembre de 2022
Deudores empleados
Caja
Faltante de caja que paga de secundina Flores
3 1 diciembre de 2022
Mercaderia en Aduana
Mercaderia en Transito
la mercaderia ya vino al pais
4 1 diciembre de 2022
Documentos Descontados
Bancos
Debido del Banco por no Pagar un Cliente
5 1 diciembre de 2022
Comisiones Percibidas No devengadas
Comisiones ganadas
Registro de ganancia de comisiones ganadas
6 1 diciembre de 2022
Material de empaque consumido
Material de empaque
Registro de consumido de material de empaque
7 1 diciembre de 2022
Provision para cuentas malas
Creditos Recuperados
Excedente en la ceunta provision para Cuentas Malas
8 1 diciembre de 2022
Equipo de computacion
IVA credito
Depreciacion Acumulada Equipo de computacion
ISR sobre Ganancia de capital
Equipo de computacion
IVA debito
Ganancia de capital
ISR sobre Ganancia de capital Por pagar
Bancos
Negociacion de activos
9 1 diciembre de 2022
Prestaciones laborales de Administracion
Prestaciones laborales de Administracion por pagar
Calculo de prestaciones Laborales por despido
10 1 diciembre de 2022
IVA debidto
IVA Credito
Regularizacion del IVA
Jennifer paola Salala Chaclan
6to P.C CLAVE:
Miss Yolanda Aguilar
HOJA DE TRABAJO DE LA DISTRIBUIDORA "SATURNO" PROPEDAD DE LA SOCIEDAD JUAN
NO. CUENTAS
SALDOS
DEUDOR ACREEDORE
1 Caja Q 3,748. 2 Bancos Q 121,358. 3 Mercaderias Q 84,000. 4 Inmuebles Q 590,000. 5 Equipo de computacion Q 40,600. 6 Gastos de Organización Q 14,000. 7 Documentos por cobrar a Corto plazo Q 22,000. 8 Capital Social Q 300,000. 9 Compras Q 118,000. 10 Clientes Q 30,980. 11 Documentos por pagar a corto plazo Q 24,000. 12 Sueldos de Administracion Q 110,400. 13 Sueldos sala de ventas Q 90,000. 14 Devoluciones y Rebajas s/Compra Q 4,300. 15 Ventas Q 892,195. 16 Comisiones percibidas no Devengadas Q 3,800. 17 Material de Empaque Q 5,300. 18 Documentos Descontados Q 12,000. 19 Proveedores Q 40,125. 20 Descuentos sobre ventas Q 1,200. 21 Depreciacion Acumulada Edificios Q 20,650. 22 Deprec. Acum Equipo de Computacion Q 10,778. 23 Amort. Acum. Gastos de Organización Q 2,800. 24 Comisiones Bancarias sobre compras Q 3,200. 25 Provisión para cuentas Malas Q 1,800. 26 Reserva Legal Q 13,400. 27 IVA Credito Q 3,540. 28 Fletes y Acarreos sobre compras Q 5,720. 29 Devoluciones y rebajas s/Ventas Q 4,120. 30 Prestaciones laborales de Admon Q 18,400. 31 Prestaciones Laborales sala de Ventas Q 15,000. 32 Mercaderias en Transito Q 20,000. 33 IVA Debito Q 4,318. 34 ISR Trimestral Q 27,100. 35 Anticipo sobre sueldos Q 1,500. 36 Depreciacion Edificios sala de ventas 37 Depreciacion Edificios Oficinas 38 Depreciacion Equipo de Computacion 39 Amortizacion Gastos de Organización 40 Deuodores Empleados 41 Mercaderia en Aduana
LA SOCIEDAD JUAN GARCIA Y CIA. S.C PRACTICADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS BALANCE RESULTADOS BALANCE GENERAL
Q 20,000.00 Q -
Jennifer paola Salala Chaclan 6to P.C CLAVE: Miss Yolanda Aguilar
PARTIDAS DE LIQUIDACIPON Y CIERRE (CIFR
Pda 11 (^) 31 de Diciembre de 2022 Pérdidas y ganancias Q 495,018. Mercaderías Compras Sueldos de Administracion Sueldos sala de ventas Descuentos sobre ventas Fletes y Acorreos sobre compras Devoluciones y Rebajas s/ventas Prestaciones Laborales Admon Prestaciones Laborales sala de ventas Depreciaciones Edificios Sala de Ventas Depreciaciones Edificios Oficina Depreciacion Equipo de computacion Amortizacion Gastos de Organización Papeleria de Empaque consumido Liquidación de las cuentas de resultados de saldo deudor. Q 495,018. Pda 12 (^) 31 de Diciembre de 2022 Mercaderia Q 76,000. Devoluciones y Rebjas s/compras Q 4,300. Ventas Q 892,195. Comisiones Ganadas Q 1,800. Creditos Recuperados Q 210. Ganancia de capital Q 1,226. Perdida y Ganancia Liquidación de las cuentas de resultados de saldo acreedor y registro del inventario final de mercaderías. Q 975,731. Pda 13 (^) 31 de Diciembre de 2022 Pérdidas y ganancias Q 480,712. ISR por pagar Reserva legal Ganancia después del impuesto y reserva Contabilización de las cuentas que se acreditan. Q 480,712. Pda 14 (^) 31 de Diciembre de 2022 Capital social Q 300,000. Doc por pagar a corto plazo Q 24,000. Comisiones persividas no Devengadas Q 2,000. Documentos descontados Q 7,000. Proveedores Q 40,125.
(CIFR
Guatemala 31 de diciembre de 2020 Jennifer Salala Perito contador No.567- Propietario
E LA SOCIEDAD JUAN GARCIA Y CIA, S.C
Jennifer paola Salala Chaclan 6to P.C CLAVE: Miss Yolanda Aguilar
BALANCE DE SITUACION GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (CIFRAS EN QUET
ACTIVO
CORRIENTE
Caja Bancos Mercaderias Inmubles Equipo de computacion Material de Empque ISR NO CORRIENTE 38,150. Mobiliario Y Equipo 6,275. Dep Acum Mobiliario y Equipo 178,340. Vehiculos de reparto 35,268. Depreciacion Acumulada Edificios 14,927. Gastos de Organización 2,487. Amortizacion Acum Gastos de orga Suma de Activo PASIVO CORRIENTE Proveedores IVA (Acreedor) IGSS por pagar Documentos descontados Prestamis Bancarios a corto plazo Comisiones cobradas NO CORRIENTE Prestamos bancarios a largo plazo Suma de Pasivo PATRIMONIO NETO Y PASIVO Capital Social ISR por pagar Reserva Legal Ganancia despues del Impuesto Suma de pasivo mas capital Guatemala 31 de diciembre de 2020 Jennifer Salala Perito contador No.567- Propietario
DE 2022 (CIFRAS EN QUETZALES)
- CTICADO EL 31 DE DICEMBRE DE - Q12,390. - Q 8,260. - Q11,459. - Q 2,800. - Q20,650. - Q11,459. - Q 2,800. - Q34,909.04 Q34,909.
- Q 175. - Q 175.
- Q 175.00 Q 175.
- Q20,000. - Q20,000.
- Q20,000.00 Q20,000.
- Q 5,000. - Q 5,000.
- Q 5,000.00 Q 5,000.
- Q 1,800. - Q 1,800.
- Q 1,800.00 Q 1,800.
- Q 3,180. - Q 3,180.
- Q 3,180.00 Q 3,180.
- Q 210. - Q 210.
- Q 210.60 Q 210.
- Q 122. - Q 8,000. - Q 480. - Q 1,226. - Q 122. - Q 9,520.
- Q19,348.75 Q19,348.
- Q 5,044. - Q 5,044.
- Q 5,044.96 Q 5,044.
- Q 4,798. - Q 4,798.
- Q 4,798.00 Q 4,798.
- Q 175.00 Q 3,573.54 Q 3,573. DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR PERDIDA GANANCIA ACTIVO
- Q 14,520.00 Q 106,838.44 Q106,838. - Q 84,000.00 Q 84,000.00 Q 76,000.00 Q 76,000.
- Q 12,500.00 Q 8,000.00 Q 45,100.00 Q 45,100. - Q 14,000.00 Q 14,000. - Q 22,000.00 Q 22,000. - Q 300,000. - Q 118,000.00 Q 118,000. - Q 30,980.00 Q 30,980. - Q 24,000. - Q 110,400.00 Q 110,400. - Q 90,000.00 Q 90,000. - Q 4,300.00 Q 4,300. - Q 892,195.06 Q 892,195.
- Q 1,800.00 Q 2,000. - Q 3,180.00 Q 2,120.00 Q 2,120.
- Q 5,000.00 Q 7,000. - Q 40,125. - Q 1,200.00 Q 1,200. - Q 20,650.00 Q 41,300.
- Q 5,226.14 Q 11,459.04 Q 17,011. - Q 2,800.00 Q 5,600. - Q 3,200.00 Q 3,200.
- Q 210.60 Q 1,589. - Q 13,400.
- Q 1,500.00 Q 4,798.00 Q 242.00 Q 242. - Q 5,720.00 Q 5,720. - Q 4,120.00 Q 4,120.
- Q 5,044.96 Q 23,444.96 Q 28,489. - Q 15,000.00 Q 15,000. - Q 27,100.00 Q 27,100. Q 4,798.00 Q 480.00 Q - - Q 1,500.00 Q 1,500. - Q 12,390.00 Q 12,390.00 Q 12,390.
- Q 8,260.00 Q 8,260.00 Q 8,260. - Q 11,459.04 Q 11,459.04 Q 11,459.
- Q 2,800.00 Q 2,800.00 Q 2,800.
- Q 175.00 Q 175.00 Q 175.
- Q 20,000.00 Q 20,000.00 Q 20,000.
- Q 1,800.00 Q 1,800.00 Q 1,800.
- Q 3,180.00 Q 3,180.00 Q 3,180. - Q 210.60 Q 210.60 Q 210.
- Q 122.61 Q 122.61 Q 122. - Q 1,226.14 Q 1,226.14 Q 1,226. - Q 122.61 Q 122. - Q 5,044.96 Q 5,044. - Q 495,018.96 Q 975,731. - Q 480,712.
- Q 94,466.35 Q 94,466.35 Q 1,356,925.59 ### Q 975,731.80 Q 975,731.80 Q942,951.
- Q 300,000. PASIVO
- Q 2,000.
- Q 7,000. - Q 40,125. - Q 41,300. - Q 17,011.
- Q 5,600.
- Q 1,589. - Q 31,426.
- Q 5,044.
- Q 120,178.
- Q 342,507.
- Q 942,951.
- Q 84,000. - Q 118,000. - Q 110,400.
- Q 90,000.
- Q 1,200.
- Q 5,720.
- Q 4,120.
- Q 28,489.
- Q 15,000.
- Q 12,390.
- Q 11,459.
- Q 2,800.
- Q 3,180.
- Q 495,018.
- Q 975,731.
- Q 975,731.
- Q 120,178.
- Q 18,026. - Q 342,507. - Q 480,712.
- Q 76,000. - Q 590,000.
- Q 45,100.
- Q 14,000.
- Q 22,000.
- Q 30,980.
- Q 27,100.
- Q 20,000. - Q 122. - Q 942,952. - Q 892,195. - 4,840. - 887,355.
- 115,785.
- 191,785.
- 78,640. - 113,145. - 774,210.
- 147,791.
- 128,240.12 276,031. - 498,178. - 2,581. - 495,596. - 15,000. - 480,596. - 18,321. - 3,498. - 458,776. - 50,627. - Q 3,574. - Q 106,838.
- Q 76,000. - Q 590,000.
- Q 45,100.
- Q 2,120.00 874,260. - 31,875. - 143,072. - 12,439.17 187,386. - 1,061,646. - 44,935. - 8,420. - 5,845. - 7,000. - 88,000. - 16,250.00 170,450. - 64,000. - 234,450. - 100,000. - 20,601. - 3,498. - 66,466.63 190,566. - 425,016.
- contador No.567- Jennifer Salala
