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FECHA DESCRIPCION^ CÓDIGO DENOMINACÓN
1-Jan OPERACIÓN 1 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 101 Caja 20 MERCADERÍAS 201 Mercaderías 20111 Costo 520 Pares de zapatilla 167 Tributos por acreditar 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 335 Muebles y enseres 3351 Muebles 33511 Costo Escritorios 3352 Enseres 33521 Costo Vitrinas A,1700;B, 39 391 Depreciación acumulada propiedades de inversión 40 4011 Impuesto general a las ventas 42 423 Letras por pagar 50 CAPITAL 501 Capital social 59 RESULTADOS ACUMULADOS 591 Utilidades no distribuidas Por la apertura al 01/01/ 2-Jan OPERACIÓN 2 65 OTROS GASTOS DE GESTION 655 65514 Propiedad, planta y equipo 39 395 3952 Depreciación acumulada - Costo 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 335 Muebles y enseres 3352 Enseres x/x por el costo neto de la venta del activo fijo 2. 16 165 Venta de activo inmovilizado 1563 Propiedad, planta y equipo DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
401 Gobierno nacional 40111 IGV – Cuenta propia 75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 756 Enajenación de activos inmovilizados 7564 Propiedad, planta y equipo x/x por el registro de la venta 2. 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 101 Caja 16 165 Venta de activo inmovilizado x/x por el cobro de la venta 5-Jan OPERACIÓN 3 12 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 40 40111 IGV – Cuenta propia 70 VENTAS 701 Mercaderías 3. 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 101 Caja 12 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar x/x por el cobro de la venta 15-Jan OPERACIÓN 4 65 OTROS GASTOS DE GESTION 656 Suministros 40 4011 Impuesto general a las ventas 42 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4. 95 GASTOS DE VENTAS 951 Gasto de ventas 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos x/x por el destino del gasto
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS –
TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES –
TERCEROS
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
x/x por el registro de la venta según factura 001- 3756 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
941 Gastos administrativos 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos x/x por destino del gasto de planilla 7. 41 411 Remuneraciones por pagar 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 101 Caja x/x por destino del gasto de planilla 31-Jan OPERACIÓN 8 a,b,c 62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 621 Remuneraciones 6215 Vacaciones 41 411 Remuneraciones por pagar 4115 Vacaciones por pagar x/x por la provision de vacaciones por pagar 62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 621 Remuneraciones 6214 Gratificaciones 41 411 Remuneraciones por pagar 4114 Gratificaciones por pagar x/x por la provision de gratificaciones por pagar 62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 629 Beneficios sociales de los trabajadores 6291 Compensación por tiempo de servicio 41 415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 4151 Compensación por tiempo de servicios x/x por la provision de CTS por pagar 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 941 Gastos administrativos 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos x/x por destino de los gastos del personal d. depreciacion 68 684 Depreciación de propiedad, planta y equipo 68412 Maquinarias y equipos de explotación
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS Y GASTOS
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS Y GASTOS
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y
PROVISIONES
39524 Maquinarias y equipos de explotación x/x por la depreciacion de escritorios y vitrina B 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 941 Gastos administrativos 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos x/x por destino de los gastos por depreciacin e. costo de venta 69 COSTO DE VENTAS 691 Mercaderías 20 MERCADERÍAS 201 Mercaderías DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS x/x por el costo de venta de la mercaderia en consignacion
10 Efectivo y Eq. de Efectivo 12 Cuentas x Cobrar Com. Terc. 16 Cuentas x Cobrar diversas Debe Haber Debe Haber Debe 12,200.00 37,382.40 37,382.40 2,950. 2,950. 37,382. 4,000. 3,219. 56,532.40 3,219.00 37,382.40 37,382.40 2,950. 33 Propiedad, Planta y Equipo 39 Depreciación y Amort. Acum. 40 Tributos por Pagar Debe Haber Debe Haber Debe 6,700.00 1,700.00 170.00 1,000.00 124. 41.67 864. 6,700.00 1,700.00 170.00 1,041.67 988. 42 Cuentas x Pagar Com. Terc 45 Obligaciones financieras 50 Capital Debe Haber Debe Haber Debe 5,664.00 3,800.00 4,000.
5,664. 5,664.00 10,278.20 0.00 4,000.00 0. 60 compras 61 variacion de inventarios 62 gastos de personal Debe Haber Debe Haber Debe 4,800.00 4,800.00 4,033.
4,800.00 0.00 0.00 4,800.00 5,400. 68 valuacion de deterioro 69 costo de ventas 70 ventas
6 Cuentas x Cobrar diversas 20 Mercaderías Haber Debe Haber 2,950.00 23,400.00 19,800. 4,800. 2,950.00 28,200.00 19,800. 0 Tributos por Pagar 41 Remunaeraciones Haber Debe Haber 2,500.00 3,219.00 3,219. 450.00 336. 5,702.40 672. 814.00 359. 9,466.40 3,219.00 4,586. 59 Utilidades acumuladas Haber Debe Haber 29,000.00 6,000. 29,000.00 0.00 6,000. 2 gastos de personal 65 otros gaasto Haber Debe Haber 1,530.
0.00 2,220.00 0. 75 otros ingresos
Haber Debe Haber 31,680.00 2,500. 31,680.00 0.00 2,500. 5 Gastos de Ventas Haber 0.
RUC: 20407096113 ACTIVO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS 53,313. 8,400. 5,000.
8,478. 1,367. 10,278. 4,000. 29,000. 6,000. 4,800. 15,000. 5,400. 1,530.00 1,530.
19,800. 31,680.00 31,680. 2,500.00 2,500. 5,442.
66,713.40 59,996.04 27,462.64 34,180.00 27,462.64 34,180. 6,717.36 6,717.36 6,717. 66,713.40 66,713.40 34,180.00 34,180.00 34,180.00 34,180. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION PASIVO Y PATRIMONIO
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: 2021-
RUC: 20407096113
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINAC International S.A. EJERCICIO O PERIODO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos 53,313. Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias 8,400. Gastos Pagados por Anticipado 61,713. ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes 4,128. Otros Activos 4,128. TOTAL ACTIVO 65,841.
TOTAL ACTIVO
CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
International S.A. - 20407096113 Estado de Resultados Al 31 de enero del 2021 (En Soles) 2021- Ingresos de Actividades Ordinarias 31,680. Costo de Ventas (19,800.00) Ganancia (Pérdida) Bruta 11,880. Gastos de Ventas y Distribución (690.00) Gastos de Administración (5,442.64) Otros Ingresos Operativos 2,500. Otros Gastos Operativos (1,530.00) Otras Ganancias (Pérdidas) Ganancia (Pérdida) Operativa 6,717. Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado Ingresos Financieros Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo Gastos Financieros Diferencias de Cambio Neto Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos (^) 6,717. Ingreso (Gasto) por Impuesto (1,981.62) Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 4,735. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 4,735. Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o Reversiones) Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en Resultados Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de Riesgo Compensadoras Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto
