¡Descarga EJERCITACION SOBRE BALANCE y más Ejercicios en PDF de Matemáticas aplicadas a las Ciencias Sociales II solo en Docsity!
Arqueo de Caja
Se le solicita a ud. Que realice el arqueo de caja al 30/07/2023, presentando el siguiente detalle: Dinero en efectivo $550. Cheque fecha 20/06/2023 $320. Cheque fecha 01/08/2023 $80. Cheque fecha 15/08/2023 $75. Boleta de depósito en Banco Santander $50. Vale por Anticipo de sueldo $95. Recibo por anticipo a proveedores $120. Factura por viáticos pagados $25. Saldo Contable: $1.315. Se le solicita a ud: -Realice el Arqueo Cuantitativo y Cualitativo -Depurar la cuenta Caja, imputando cada resultado a la cuenta que le corresponde.
Conciliación Bancaria
La empresa Ramona Lácteos le solicita A Ud. Que realice la conciliación bancaria de Macro al 30/06/ Mayor de la Cuenta del Banco Macro Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/06/ 24 Deposito Inicial 129.000 129. 05/06/ 24 Cheque Nª00 35. 10/06/ 24 Deposito en efectivo $25. 15/06/ 24 Cheque Nº01 40. 20/06/ 24 Cheque Nº02 12. 29/06/ 24 Deposito efectivo 10.000 77. Extracto Bancario Macro Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/06/ 24 Deposito Inicial 129.000 129.
Gasto en chequera 1. 11/06/ 24 Depósito en efectivo 25. 15/06/ 24 Cheque Nº00 35. 25/06/ 24 Cheque Nº02 10. 30/06/ 24 Mantenimiento de Caja 6.000 102. Referencias: -Se constató que el cheque Nª01 es por $10.000. Consignas:
- Realizar la conciliación bancaria al 30/
- Registrar Las operaciones en el libro diario que correspondan
Fondo Fijo
El 31/07/2024 la empresa SorCar le solicita a Ud. Que realice el arqueo de Caja, enviándole el siguiente reporte: Saldo Contable $980. Detalle: Dinero en efectivo $345. Cheque Fecha 15/07 $145. Cheque fecha 02/08 $245. Factura Viáticos $150. Luego de realizado el arqueo, la empresa le solicita a Ud. Que constituya un Fondo Fijo para atender a pagos menores.
- 03/08/2024 Se deposita el saldo de la cuenta caja en el Banco Nación Cuenta Corriente.
- 05/08/2024 Se emite un cheque por $150.000 para constituir el Fondo Fijo.
- 14/08/2024 Se rinde el fondo fijo presentando el siguiente detalle: Factura por compra de útiles $45.000 IVA incluido. Adelanto a empleado $35. Factura de luz paga $25.
- 15/08/2024 Se emite un cheque para reponer el Fondo Fijo por el monto gastado.
Moneda Extranjera
-Fecha: 05/12/2023. Se decide comprar 2.500 USD en la financiera Marconetto abonando en efectivo. TCC $625 TCV $630. -Fecha: 12/12/2023. Se decide vender 900 USD al señor Zapata recibiendo el 50% en efectivo y el resto con un cheque corriente del Banco Macro. TCC $630 TCV $ Fecha: 31/12/2023. A FCE se decide ajustar el valor de la moneda extranjera de acuerdo a los valores actuales. TCC $635 TCV $640.
Arqueo de Caja
Se le solicita a ud. Que realice el arqueo de caja al 30/07/2023, presentando el siguiente detalle: Dinero en efectivo $250. Cheque fecha 15/07/2023 $120. Cheque fecha 29/07/2023 $60. Cheque fecha 03/08/2023 $45. Boleta de depósito en Banco Santa Fe $50. Vale por Anticipo de sueldo $35. Saldo Contable: $575. Se le solicita a ud: -Realice el Arqueo Cuantitativo y Cualitativo -Depurar la cuenta Caja, imputando cada resultado a la cuenta que le corresponde.
Conciliación Bancaria
La Empresa Lux S.A. le solicita a ud que realice la conciliación bancaria de su organización al 31/05/ Mayor del Banco Santa Fe Fecha Concepto Debe Haber Saldo 02/05/ 24 Deposito Inicial 450.000 450. 09/05/ 24 Transferencia a terceros 50. 10/05/ 24 Deposito cheque de 3eros 225. 15/05/ 24 Cheque Nº100 125. 21/05/ 24 Cheque Nº101 175. 29/05/ 24 Deposito Efectivo 150.000 475. Extracto del Banco Santa Fe Fecha Concepto Debe Haber Saldo 03/05/ 24 Deposito Inicial 450.000 450. 06/05/ 24 Gastos de chequera 10. 09/05/ 24 Transferencia a tercero 50.
Deposito cheque de 3ero 245. 18/05/ 24 Gastos de mantenimiento 7. 25/05/ 24 Cheque Nº101 175.000 452. Referencias: -Se constató que el depósito del 11/05/2024 esta correcto en el mayor del banco. Se procede a informar al banco Santa Fe para que corrija su error. Consignas:
- Realizar la conciliación bancaria al 30/
- Registrar Las operaciones en el libro diario que correspondan
Fondo Fijo
El 27/02/2024 La empresa Roca Muebles le solicita a Ud. Que realice el arqueo de caja de la empresa, enviándole el siguiente reporte: Saldo Contable $1.245. Detalle: Dinero en efectivo $760. Cheque fecha 16/02 $138. Cheque fecha 03/03 $220. Cheque fecha 15/03 $80. Anticipo a proveedores $150. Luego de realizado el arqueo, la empresa le solicita a Ud. Que constituya un Fondo Fijo para atender a pagos menores.
- El 02/03/2024 se deposita el saldo de la cuenta caja en el Banco Macro.
- 05/03/2024 Se emite un cheque corriente por $220.000 para constituir el Fondo Fijo.
- El 30/03/2024 el responsable del fondo fijo rinde los gastos realizados. Factura por compra de bienes $50.000 IVA incluido Anticipo de sueldo $75. Factura paga de Internet $34.
- 01/04/2024 se repone el fondo fijo por el monto gastado, emitiendo un cheque corriente del banco Macro.
Moneda Extranjera
15/03/2022 Se adquieren U$S 15000 abonando el total en efectivo. TCC: $243,5 TCV: $ 248, 19/04/2022 SE venden U$S 1500 a un particular, recibiendo por el total un cheque corriente del Banco Macro TCC: $ 247,50 TCV: $250,50. 30/06/2022 Se revalúa la moneda extranjera. TCC: $ 248 TCV: $255.
ROCA SRL
La empresa Roca SRL se dedica a la compra venta de muebles. Le solicita a Ud. Que realice las registraciones contables pendientes. Inicia su actividad el 10/01/2023 con el siguiente patrimonio. Dinero en efectivo $2.250. Muebles y útiles de la oficina $650. Camioneta de reparto $10.000. Mercadería para la reventa $1.220. Deuda por compra de mercadería $800. Deuda por compra de diversos bienes $5.000. Computadoras $800. -Realizar la constitución del capital al 10/01/2023.
Arqueo de Caja
A FCE la empresa cuenta con el siguiente detalle de la cuenta Caja: ● Dinero en efectivo $1.850. ● Cheque fecha 10/01/2024 $920. ● Cheque fecha 18/02/2024 $225. ● Anticipo de empleados $380. ● Anticipo a proveedores $440. ● Factura por compra de artículos de limpieza $300. Saldo Contable: $4.114. Luego de realizado el arqueo se decide depositar el 50% en la cuenta corriente del Banco Macro.
Conciliación Bancaria
Se solicita realizar la conciliación bancaria al 01/10 de la cuenta corriente del Banco HSBC, presentando el siguiente resumen y extracto: Libros de Bancos FECHA MOVIMIENTO DEBE HABER SALDO 1/09 Saldo inicial $1.500. 3/9 Cheque N°001 $250.000 $ 1.250. 5/9 Cheque N°002 $ 390.000 $ 860. 7/9 Depósito en efectivo $
10/9 Cheque N°3 $ 25.000 $ 970. 15/9 Transferencia recibida $ 29.000 $ 999. 18/9 Cheque N° 4 $ 75.000 $ 924. 25/9 Cheque N° 6 $ 190.000 $ 734. 30/9 Depósito en efectivo $
FECHA MOVIMIENTO DEBE HABER SALDO
1/9 Saldo inicial $ 1.500. 6/9 Cheque N° 1 $
10/9 N/D mantenimiento $ 15.000 $ 1.235. 10/9 Depósito en efectivo $ 135.000 $ 1.370. 15/9 Cheque N° 3 $ 25.000 $ 1.345. 20/9 Cheque N°2 $
21/9 Transferencia recibida $ 29.000 $ 984. 29/9 N/D gastos de chequera $ 10.000 $ 974.
- Realizar la CONCILIACION BANCARIA.
- Registrar las diferencias permanentes.
Fondo Fijo
Se decide implementar el sistema de fondo fijo para un mejor manejo del dinero dentro de la organización. al 10/01/2024 aún se encuentran pendiente de registración las siguientes operaciones: ● 01/12/2023 se constituye el Fondo Fijo emitiendo un cheque del Banco Macro por $800.000. ● 19/12/2023 se rinde el fondo fijo presentando el siguiente detalle:
- Factura de la luz $145.
- Factura por compra de uniformes $220.
- Anticipo para compra de un controlador fiscal $250.
- Ticket por compra en supermercado $140. ● 20/12/2023 se repone el fondo fijo llevándolo a $950.000.
● Moneda Extranjera
Se ha constatado que no han registrado las operaciones comerciales realizadas en moneda extranjera. ● 30/11/2023 se adquieren USD 5000 TCC $1110 TCV $1120. Forma de pago: Contado efectivo. ● 15/12/2023 se venden USD 1500 TCC $1115 TCV $1125. El comprador nos entrega un cheque de pago diferido a 30 días que incluyen un interés del 75% anual. ● A FCE 10/01/2024 se revalúan los dólares existentes en cartera. TCC $1125 TCV $
