Mag. Yaneth Misnaza
CONTABILIDAD GENERAL
ACTIVIDAD FINAL 7 y 8
La empresa Gorgojo Ltda. de Pasto, NIT. 800.000.000-3, responsable de IVA, Dedicada a la comercialización de
muebles para oficina, presenta su Estado de la Situación Financiera inicial:
Durante el mes de enero se presentaron los siguientes movimientos contables:
1. El 2 de enero de 2022: Se realiza consignación en DAVIVIENDA del 90% del saldo en caja del estado de la
Situación Financiera 2022.
2. El 2 de enero de 2022: Se compra chequera a DAVIVIENDA por $280.000, valor que se descuenta de la
cuenta corriente Davivienda.
3. El 4 de enero de 2022: Se renueva cámara de comercio y se cancela el valor de $550.000, con cheque GR
100101, Davivienda.
4. El 6 de enero de 2022: Se solicita préstamo a DAVIVIENDA por $58.000.000, el que se cancelará en 48
meses, el que es aprobado y consignado en nuestra cuenta bancaria.
5. El 8 de enero de 2022: se compra mercancías a Andina Ltda. De Bogotá (responsable de IVA) así:
17 sillas giratoria Ref. SG 120 por $450.000 c/u
15 escritorios ejecutivos Ref. EE-099 por $530.000 c/u
12 escritorios estilo secretaria Ref. ES-101 por $260.000 c/u
12 archivadores de 3 gavetas Ref. AG-503 por $320.000 c/u
Se cancela el 30% con cheque GR 100102 y el saldo a 45 días.
6. El 10 de enero de 2022: se vende mercancías 7 unidades por cada producto, con un incremento del 60%
sobre el costo, a la empresa Antares Ltda. De Pasto, responsable de IVA, nos cancelan el 75% con trasferencia
y el saldo en 30 días.
7. El 12 de enero de 2022: se concede préstamo a la secretaria por valor de $2.000.000, pagaderos en 10 meses,
se le realiza transferencia bancaria.
8. El 14 de enero de 2022: Se compra papelería por 1.400.000 a la cacharrería Cali de Pasto, responsable de
IVA, se cancela el 20% con transferencia y el saldo a 30 días.
9. El 16 de enero 2022: se vende mercancías 1 unidades por cada producto, con un incremento del 60% sobre
el costo, al señor Antonio Aguilar (No responsable de IVA), nos cancelan en efectivo.
10. El 18 de enero 2022: se cancela nomina mediante transferencia bancaria a empleados así: personal de ventas
$3.500.000 y personal de administración 2.200.000.
11. El 20 de enero de 2022: Ingresa un nuevo socio Pipe Rebueno, aportando efectivo por $32.000.000.
12. El 22 de enero 2022: se pagan servicios públicos por medio de transferencia así: acueducto $330.000, energía
$460.000.
13. El 30 de enero 2022: Cancelamos por medio de transferencia bancaria la primera cuota del crédito Davivienda
y pagamos intereses de $500.000.
14. El 30 de enero 2022: La secretaria nos cancela en efectivo la primera cuota del préstamo.
ACTIVOS CORRIENTES 30.000.000 TOTAL PASIVOS -
CAJA 30.000.000
ACTIVOS NO CORRIENTES 47.500.000
EQ. DE OFICINA 8.500.000 APORTES SOCIALES 77.500.000
EQ. COMPUTO 16.000.000 TOTAL PATRIMONIO 77.500.000
VEHÍCULOS 23.000.000
TOTAL ACTIVOS 77.500.000 PASIVO + PATRIMONIO 77.500.000
PASIVOS
PATRIMONIO
GORGOJO LTDA.
NIT: 800.000.000-1
ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIE RA
A 31 DE DICIEMBRE 2022
ACTIVOS
