Stock
Semestre 1 600 500 100
Semestre 2 750 750 100
Semestre 3 1125 1100 125
Semestre 4 1050 1125 50
Semestre 5 675 600 125
Semestre 6 469 500 94
Semestre 7 150 180 64
Semestre 8 94 108 50
ESCENARIO A
Semestre 1 Semestre 2
Semestre 3
Total Total Unit. Total Total Unit. Total
Costes Variables 26 000 43.33 32 500 43.33 48 750
Materia Prima 12 000 20 15 000 20 22 500
Mano de Obra Directa 14 000 23.33 17 500 23.33 26 250
Costes Fijos 3500 5.83 4000 5.33 5000
Gastos Diversos 3500 5.83 4000 5.33 5000
29 500 49.17 36 500 48.67 53 750
Semestre 5 Semestre 6
Semestre 7
Total Total Unit. Total Total Unit. Total
Costes Variables 29 250 43.33 20 313 43.33 6500
Materia Prima 13 500 20 9375 20 3000
Mano de Obra Directa 15 750 23.33 10 938 23.33 3500
Costes Fijos 3000 4.44 3000 6.4 2000
Gastos Diversos 3000 4.44 3000 6.4 2000
32 250 47.78 23 313 49.73 8500
PRESUPUESTO DE COSTE ESCENARIO C
Semestre 1 Semestre 2
Semestre 3
Total Total Unit. Total Total Unit. Total
Costes Variables 15 600 26 19 500 26 29 250
Materia Prima 7200 12 9000 12 13 500
Mano de Obra Directa 8400 14 10 500 14 15 750
Costes Fijos 100 0.17 2400 3.2 3000
Gastos Diversos 100 0.17 2400 3.2 3000
15 700 26.17 21 900 29.2 32 250
Semestre 5 Semestre 6
Semestre 7
Total Total Unit. Total Total Unit. Total
Costes Variables 17 550 26 12 188 26 3900
Materia Prima 8100 12 5625 12 1800
Mano de Obra Directa 9450 14 6563 14 2100
Costes Fijos 3960 5.87 1800 3.84 1200
Gastos Diversos 3960 5.87 1800 3.84 1200
Unidades
producidas
Unidades
Vendidas
