¡Descarga Formato de facturas de compras ejemplos y más Ejercicios en PDF de Matemáticas solo en Docsity!
CASO PRÁCTICO
- Se compra mercadería por un valor de S/ 5,250.00 más IGV al proveedor QUALITY S.A.C.
según factura Nº 001-3582 de fecha de emisión 06.06.
- Se paga el 10.06.2018 el Recibo de luz a Luz del Sur por S/.89.24 más IGV, y un importe
inafecto de S/1.26 según Recibo Nº 233481823, con fecha de Emisión 25.05.18 y fecha de
vencimiento el 12.06.2018.
- Se paga la factura Nº 001-0258 del 12.06.2018 por el servicio de transporte por despacho
de mercadería a clientes por un importe de S/. 550.00 más IGV al proveedor TRANSPORTES
LUZ S.A.C., adjuntando Dep. de Detracción Nº256656994478, del 20.06.18.
- Se recibe de Gerencia la Factura Nº E025-04569 de fecha 15.06.18 por Gastos de
Representación con fecha 15.06.2018 por reunión con inversionistas, por un valor de S/ 487.
más IGV, con un importe por recargo al consumo de S/29.25, pagada a HOU WHA S.A.
- Se recibe del proveedor VITAL S.A.C. la Nota de Crédito Nº001-000251 de fecha 27.06.
por ajuste en el precio de la Factura Nº001-3698 que nos emitieron el 28.05.18, por un
importe de S/ 645.00 más IGV.
- Se recibe de la agencia de Aduana TECADS.A.C. la Nota de Débito Nº005-7584 de fecha
29.06.2018 por los intereses en el financiamiento de la nacionalización de Importación
IMP0318,
- Se registra la DUA Nº118-2018-258794 de fecha 22.06.18 por la importación de mercadería
de China, siendo el FOB $13,000.00, Flete $ 900.00 y Seguro $ 98.19 y el IGV pagado es $
2,519.67. a la empresa TIAN CHIANG, según Invoice Nº 147-2589745. Los impuestos se
pagaron el 28.06.18. RUC DE SUNAT: 20131312955
Resolución:
PRIMER CASO : Se compra mercadería por un valor de S/ 5,250.00 más IGV al proveedor
QUALITY S.A.C. según factura Nº 001-3582 de fecha de emisión 06.06.
Lima 6 de Junio del 2018
SEIS MIL, CIENTO NOVENTA Y CINCO 0/100 SOLES
S/. 5 250.
S/. 5 250.
s/. 6195.
S/ 945.
S/. 5 250.
1 COMPUTADORA
Av. Peru N° 1245 San Mrtin San
Martin
Proyecto y comunicaciones Moviles S. A. C.
Quality S. A. C.
Jr. Paruro N° 120 - Lima
Lima 06 de Junio del 2018
TERCER CASO: Se paga la factura Nº 001-0258 del 12.06.2018 por el servicio de transporte por
despacho de mercadería a clientes por un importe de S/. 550.00 más IGV al proveedor
TRANSPORTES LUZ S.A.C., adjuntando Dep. de Detracción Nº256656994478, del 20.06.18.
CUARTO CASO: Se recibe de Gerencia la Factura Nº E025-04569 de fecha 15.06.18 por Gastos
de Representación con fecha 15.06.2018 por reunión con inversionistas, por un valor de S/
487.50 más IGV, con un importe por recargo al consumo de S/29.25, pagada a HOU WHA S.A.
Operación sujeta a SPOT: Cuenta corriente en el BN Nº
S/ 649.
S/ 99.
S/ 550.
TRANPORTE LUZ S.A.C.
Junio 18
SEISCIENTOS CUARENTA Y NUEVE 0/100 SOLES
Transporte de Lima hacia Chiclayo S/ 550.00 S/ 550.
LIMA 12 de Junio 2018 0258
Av. Peru N° 1245 San Mrtin San
Martin
Proyecto y comunicaciones Moviles S. A. C.
HOU WHA S.A.
AV. Los Olivos N° 1234
Lima 15 de junio 2018
E025 - 04569
Proyecto y comunicaciones Moviles S. A. C.
Av. Peru N° 1245 San Mrtin San
Martin
Representación en una reunión de Inversionistas S/ 487.50 S/ 487.
S/ 487.
S/ 87.
S/ 29.
Rec. Con.
TOTAL
S/ 603.
QUINTO CASO: Se recibe del proveedor VITAL S.A.C. la Nota de Crédito Nº001-000251 de fecha
27.06.2018 por ajuste en el precio de la Factura Nº001-3698 que nos emitieron el 28.05.18,
por un importe de S/ 645.00 más IGV.
Lima – Perú
JR. Ramon Benavides 186- Villa el Salvador
VITAL S.A.C.
Proyecto y comunicaciones Moviles S. A. C.
Factura
27 de junio del 2018
S/ 645.00 S/ 645.
PARLANTES- NEGRO –modelo 568
S/ 116.
S/ 761.
Ajuste de Precio
Séptimo caso: Se registra la DUA Nº118-2018-258794 de fecha 22.06.18 por la importación de mercadería de China, siendo el FOB $13,000.00, Flete $ 900.00 y
Seguro $ 98.19 y el IGV pagado es $ 2,519.67. a la empresa TIAN CHIANG, según Invoice Nº 147-2589745. Los impuestos se pagaron el 28.06.18. RUC DE SUNAT:
