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Plan Financiero: Análisis de Costos y Utilidades, Guías, Proyectos, Investigaciones de Estadística

Academia Tecnológica de Colombia (ATEC)Estadística

Documento que presenta un plan financiero detallado, incluyendo inversiones iniciales, costos de producción, gastos fijos, utilidades operativas y netas, inflación, impuestos y flujo de caja. El documento permite estudiar el comportamiento financiero de una empresa en diferentes períodos.

Tipo: Guías, Proyectos, Investigaciones

2019/2020

Subido el 26/11/2020

leidy-viviana-lagos-tovar
leidy-viviana-lagos-tovar 🇨🇴

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INVERSION INICIAL 120,000,000
DEPRECIACION 7
SALVAMENTO 15%
APALANCAR/ CREDITO 40%
INTERES E.A 12%
VENTA UNIDADES 500,000
INCREMENTO 4%
PRECIO UNIDAD 360
INFLACION ANUAL 1.5%
COSTO MATERIA PRIMA INDIRECTA UNIDAD 70
MANO DE OBRA DIRECTA UNIDAD 50
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION UNIDAD 30
COSTOS DE INFLACION 1.3%
COSTOS FIJOS ANUALES 16,000,000
POLITICA DE CARTERA DIAS 30
COMISIONES VENTAS 1.5% 30 DIAS
INVENTARIO 15,000,000
PRIMER AÑO INVENTARIO VENTAS PROYECTADAS 10%
TASA DE IMPUESTOS 35%
INFLACION PROYECTADA 3.5%
TASA INTERNA DE OPORTUNIDAD E.A 19.2543%
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Vista previa parcial del texto

¡Descarga Plan Financiero: Análisis de Costos y Utilidades y más Guías, Proyectos, Investigaciones en PDF de Estadística solo en Docsity!

INVERSION INICIAL 120,000,

DEPRECIACION 7

SALVAMENTO 15%

APALANCAR/ CREDITO 40%

INTERES E.A 12%

VENTA UNIDADES 500,

INCREMENTO 4%

PRECIO UNIDAD 360

INFLACION ANUAL 1.5%

COSTO MATERIA PRIMA INDIRECTA UNIDAD 70

MANO DE OBRA DIRECTA UNIDAD 50

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION UNIDAD 30

COSTOS DE INFLACION 1.3%

COSTOS FIJOS ANUALES 16,000,

POLITICA DE CARTERA DIAS 30

COMISIONES VENTAS 1.5% 30 DIAS

INVENTARIO 15,000,

PRIMER AÑO INVENTARIO VENTAS PROYECTADAS 10%

TASA DE IMPUESTOS 35%

INFLACION PROYECTADA 3.5%

TASA INTERNA DE OPORTUNIDAD E.A 19.2543%

ACTIVO PASIVO

CAJA O BANCO 120,000,000 CREDITO 48,000,

INVENTARIO 15,000,

TOTAL 135,000,000 TOTAL 48,000,

ESTADO DE RESULTADOS

SPRED PRECIO DE VENTA 1.5%

SPRED PRECIO COSTO UNITARIO 1.3%

INFLACION + SPRED PRECIO VENTA 5%

INFLACION + SPRED COSTO UNITARIO 4.8%

COMISIONES POR VENTA 1.5%

INTERES 12%

IMPUESTO 35%

TASA INTERNA DE OPORTUNIDADES 19.25%

  • AÑO 0 AÑO 1 AÑO
  • VENTAS - 180,000,000 196,560,
  • COSTO DE VENTAS 91,000,000 98,304,
  • MATERIA PRIMA 35,000,000 38,147,
  • MANO DE OBRA 25,000,000 27,248,
  • COSTOS INDIRECTOS 15,000,000 16,348,
  • COSTOS FIJOS 16,000,000 16,560,
  • UTILIDAD BRUTA - 89,000,000 98,256,
  • GASTOS X DEPRECIACION - 14,571,429 14,571,
  • COMISIONES X VENTAS 2,700,000 2,948,
  • UTILIDAD OPERATIVA - 71,728,571 80,736,
  • GASTOS X INTERESES - 5,760,000 5,189,
  • UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - 65,968,571 75,547,
  • IMPUESTOS 23,089,000 26,441,
  • UTILIDAD NETA 42,879,571 49,105,
  • VENTAS 500,000 520,
  • P. UNITARIO INCREMENTO 4%
  • COSTO DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD
  • COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA POR UNIDAD
  • COSTO INDIRECTO POR UNIDAD
  • COSTOS FIJOS 16,000,000 16,560,
  • INVERSION 120,000,
  • INVENTARIO 15,000, SALVAMENTO 15%
  • DIAS EN CARTERA - AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO
  • 214,643,520 234,390,724 255,954,670 279,502,500 305,216,
  • 106,234,020 114,845,277 124,197,911 134,357,436 145,395,
    • 41,577,396 45,316,036 49,390,854 53,832,079 58,672,
    • 29,698,140 32,368,597 35,279,181 38,451,485 41,909,
    • 17,818,884 19,421,158 21,167,509 23,070,891 25,145,
    • 17,139,600 17,739,486 18,360,368 19,002,981 19,668,
  • 108,409,500 119,545,447 131,756,759 145,145,064 159,821,
    • 14,571,429 14,571,429 14,571,429 14,571,429 14,571, - 3,219,653 3,515,861 3,839,320 4,192,538 4,578,
    • 90,618,418 101,458,157 113,346,010 126,381,097 140,671, - 4,549,654 3,833,494 3,031,395 2,133,044 1,126,
    • 86,068,764 97,624,663 110,314,615 124,248,053 139,544,
    • 30,124,067 34,168,632 38,610,115 43,486,819 48,840,
    • 55,944,696 63,456,031 71,704,500 80,761,235 90,704, - 540,800 562,432 584,929 608,326 632,
    • 17,139,600 17,739,486 18,360,368 19,002,981 19,668, - AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO FLUJO DE CAJA DE OPERACIÓN
  • UTILIDAD OPERATIVA 71,728,571 80,736,171 90,618,
  • AMORTIZACION Y DEPRECIACION 14,571,429 14,571,429 14,571, - TOTAL 86,300,000 95,307,600 105,189,
  • IMPUESTOS 30,205,000 33,357,660 36,816,
    • FLUJO DE CAJA BRUTO 56,095,000 61,949,940 68,373,
  • CAPITAL DE TRABAJO 15,000,000 17,775,000 3,015,300 3,292,
  • INVERSION 120,000, - FLUJO DE CAJA LIBRE - 135,000,000 38,320,000 58,934,640 65,080,
  • AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO ERACIÓN - 101,458,157 113,346,010 126,381,097 140,671, - 14,571,429 14,571,429 14,571,429 14,571,
    • 116,029,586 127,917,439 140,952,526 155,243, - 40,610,355 44,771,104 49,333,384 54,335, - 75,419,231 83,146,335 91,619,142 100,908, - 3,595,637 4,287,667 4,682,133 - 51,648, - - 18,000, - 71,823,594 78,858,668 86,937,009 170,556,