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Ejercicio 1 Los saldos normales del Estado de Situación Financiera de la agencia Contadores Politécnicos S.A., despacho EFECTIVO $ 20,349.00 ACTIVO CORRIENTE ACREEDORES DIVERSOS CLIENTES $ 76,345.00 ACTIVO CORRIENTE IMPUESTOS POR PAGAR INVERSIONES TEMPORALES (^) $ 112,300.00 ACTIVO CORRIENTE DOCUMENTOS POR PAGAR MATERIALES DE OFICINA $ 6,980.00 ACTIVO NO CORRIENTE CAPITAL SOCIAL SUMINISTROS DE LIMPIEZA $ 12,420.00 ACTIVO NO CORRIENTE UTILIDADES RETENIDAS DOCUMENTOS POR COBRAR $ 30,000.00 ACTIVO CORRIENTE $ 10,500.00 ACTIVO CORRIENTE MOBILIARIO DE OFICINA Durante el mes de noviembre ocurrieron los siguientes movimientos: Día 3: Se recibió una transferencia bancaria de un cliente por $ 40.000,00, de una cuenta pendiente de cobr Día 5: Se brindaron servicios contables a un cliente por $ 57.000,00, los cuales quedaron pendientes de cobr Día 9: Se pagaron los servicios de la oficina del mes de octubre por $ 3.200,00, los cuales estaban considera Día 12: Se prestó el servicio de realización de declaraciones fiscales de un cliente al que se le cobraron de co Día 14: Se realizó un pago en efectivo de $ 26.000,00 del monto de los acreedores. Día 16: Se compraron carpetas, papel y tinta para la impresora, a crédito por un total de $ 4.140,00. Día 18: Un cliente pagó un proyecto que se realizará a finales de diciembre. El valor es de $ 42.000,00. Día 22: Uno de los socios retiró sus dividendos y se le expidió un cheque por $ 25.000,00. Día 28: Se pagó la renta de la oficina del mes de noviembre, así como los sueldos de los trabajadores del me
RENTA PAGADA POR
ADELANTADO
SEGURO PAGADO POR
ADELANTADO
res Politécnicos S.A., despacho contable, son los siguientes al 31 de octubre de 2019: $ 12,930.00 PASIVOS CORRIENTES Resumen $ - PASIVOS CORRIENTES (^) Activo ### $ 45,000.00 PASIVOS CORRIENTES AC ### $ 200,000.00 PATRIMONIO (^) ANC ### $ 125,274.00 PATRIMONIO Pasivo $ 57,930. $ 60,000.00 ACTIVO CORRIENTE (^) PC ### $ 54,310.00 ACTIVO NO CORRIENTE (^) PNC Capital ### P + C ### una cuenta pendiente de cobro. s quedaron pendientes de cobro. , los cuales estaban considerados en el saldo de acreedores diversos. nte al que se le cobraron de contado $ 33.000,00. un total de $ 4.140,00. valor es de $ 42.000,00. 25.000,00. dos de los trabajadores del mes en curso. Se expidió un cheque por un total de $ 80.000,00.
101 EFECTIVO
Debe Haber SI $ 20,349.00 SI A1 $ 40,000. $ 3,200.00 A A4 $ 33,000. $ 26,000.00 A $ 4,140.00 A6 SD A7 $ 42,000. $ 25,000.00 A $ 80,000.00 A $ 135,349.00 $ 138,340. $ 2,991.00 SA 109 SUMINISTROS DE LIMPIEZA Debe Haber SI $ 12,420.00 SI SD $ 12,420.00 (^) SD 401 SERVICIOS COBRADOS POR ANTICIPO Debe Haber $ 42,000.00 A7 A $ 42,000.00 SA SD
102 CLIENTES 103 INVERSIONES TEMPORALES
Debe Haber Debe $ 76,345.00 SI $ 112,300. $ 76,345.00 SD $ 112,300. 110 MOBILIARIOS DE OFICINA 201 ACREEDORES DIVERSOS Debe Haber Debe $ 54,310.00 A3 $ 3,200. A5 $ 26,000. $ 29,200. $ 54,310.00 SD $ 16,270. 501 GASTOS ADMINISTRATIVOS 502 HONORARIOS PROFESIONALES Debe Haber Debe $ 80,000. $ 80,000.
105 SEGURO PAGADO POR ADELANTADO
Debe Haber SI $ 10,500.00 SI SD $ 10,500.00 SD 203 DOCUMENTOS POR PAGAR Debe Haber $ 45,000.00 SI $ 45,000.00 SA
106 RENTA PAGADA POR ADELANTADO 107 CUENTAS POR COBRAR
Debe Haber Debe $ 60,000. A2 $ 57,000. $ 60,000.00 $ 57,000. SD $ 17,000. 301 CAPITAL SOCIAL 302 UTILIDADES RETENIDAS Debe Haber Debe $ 200,000.00 SI $ 200,000.00 SA
CODIGOS CUENTAS
SUMAS SALDOS
- 101 Efectivo $ 135,349.00 $ 138,340. DEBE HABER DEUDOR
- 102 Clientes $ 76,345.00 $ 76,345.
- 103 Inversiones temporales $ 112,300.00 $ 112,300.
- 104 Documentos por cobrar $ 30,000.00 $ 30,000.
- 105 Seguro pagado por adelantado $ 10,500.00 $ 10,500.
- 106 Renta pagada por adelantado $ 60,000.00 $ 60,000.
- 107 Cuentas por cobrar $ 57,000.00 $ 40,000.00 $ 17,000.
- 108 Materiales de oficina $ 11,120.00 $ 11,120.
- 109 Suministros de limpieza $ 12,420.00 $ 12,420.
- 110 Mobiliarios de oficina $ 54,310.00 $ 54,310.
- 201 Acreedores diversos $ 29,200.00 $ 12,930.00 $ 16,270.
- 203 Documentos por pagar $ 45,000. 202 Impuestos por pagar $ -
- 301 Capital social $ 200,000.
- 302 Utilidades retenidas $ 125,274.
- 303 Dividendos $ 25,000.00 $ 25,000.
- 401 Servicios cobrados por anticipo $ 42,000.
- 501 Gastos administrativos $ 80,000.00 $ 80,000.
- 502 Honorarios profesionales $ 90,000.
- $ 693,544.00 $ 693,544.00 $ 505,265. SUMA
SALDOS
ACREEDOR
