CRÉDITOS DOCUMENTARIOS
EL CRÉDITO DOCUMENTARIO
En ocasiones en las transacciones internacionales existe una desconfianza entre comprador y
vendedor basada en el desconocimiento mutuo o en el riesgo de vender a países de dudosa
solvencia. En estos casos surge el crédito documentario como el medio más útil y seguro, y a la
vez más complejo, para aquellos compradores y vendedores que quieran asegurar su
negociación internacional, ya que garantiza de forma irrevocable el pago, aceptación o
negociación de los documentos requeridos, siempre que éstos se ajusten a los términos y
condiciones del crédito.
Un crédito documentario es un convenio en virtud del cual un banco (banco emisor), a petición
de un cliente (ordenante) y de conformidad con sus instrucciones, se obliga irrevocablemente a
efectuar un pago a un tercero (beneficiario) o autoriza a otro Banco (banco avisador o
confirmador) a efectuar dicho pago, aceptación o negociación, contra presentación de los
documentos exigidos dentro del plazo establecido, siempre que se hayan cumplido todas las
condiciones y términos del crédito.
El comprador pretende asegurarse que no pagará hasta tener la certeza documental de que el
vendedor ha cumplido con sus obligaciones contractuales. Por su parte el vendedor se garantiza
que, antes de perder el control sobre la mercancía contratada, va a recibir la contraprestación
pactada en la forma y plazo pactado
El crédito documentario participa de la naturaleza de un contrato de comisión en el que el
cliente se encontraría actuando como comitente, que encarga a un banco la realización de
determinadas prestaciones a favor de un tercero beneficiario, con la peculiaridad de que el
banco asume frente a él un compromiso en nombre propio. Los derechos y obligaciones de las
partes que intervienen en un crédito documentario, así como su operativa interna (requisitos y
formalidades de los documentos, tipos de créditos documentarios, plazo de embarque y plazo de
validez del crédito, etc.) están regulados por las Reglas y Usos Uniformes sobre Créditos
Documentarios, Publicación nº 500, de la Cámara de Comercio Internacional de París, en vigor
desde el 1 de Enero de 1.994.Estos cumplen con dos principios fundamentales:
• Principio de independencia: el crédito es independiente de la relación de cobertura que
une al ordenante con el banco emisor y, en especial, de la relación subyacente a la que
superpone como instrumento de pago garantizado.
• Principio de cumplimiento estricto: por el que los bancos intervinientes en la operación
del crédito documentario únicamente tratan con documentos, nunca con las mercancías,
lo que fundamenta su obligación de pago tras la inspección de los documentos.
El importador o comprador será el encargado de solicitar el crédito documentario a su banco.
Comprador y vendedor deberán acordar, previo a la apertura del crédito qué instrucciones,
plazos y cláusulas se incorporarán al condicionado del crédito. Ello es de suma importancia
porque en base al condicionado del crédito las partes deberán cumplir escrupulosamente sus
obligaciones si quieren mantener las garantías implícitas. El exportador deberá presentar la
mercancía en el plazo previsto aportando la documentación estrictamente solicitada por el
ordenante. Éste deberá, a través de su banco, presentar garantía de pago ya sea a la vista o a
plazo una vez obtenga la documentación de la mercancía.
Por lo tanto, una operación de crédito documentario consiste en un triángulo contractual:
