¡Descarga Resumen de pagos y descuentos para un crédito y más Ejercicios en PDF de Fundamentos de Administración y Gestión solo en Docsity!
Despeses inicials: 25000x0,015= 375 25000x0,025= 625 1000
Data valor Concepte
Quantia operació Deure Haver Saldo^ Dies 4/1/2020 Despeses inicials 1,000.00 € 1,000.00 € 4 4/5/2020 Compra mampares 800.00 € 1,800.00 € 5 4/10/2020 Nòmines 25,000.00 € 26,800.00 € 0 4/10/2020 Ingrés efectiu 13,000.00 € 13,800.00 € 5 4/15/2020 Rebut a càrrec vostre 15,000.00 € 28,800.00 € 3 4/18/2020 Pagament impostos 6,000.00 € 34,800.00 € 3 4/21/2020 Venda accions 35,000.00 € - 200.00 € 6 4/27/2020 Pagament assegurança 1,000.00 € 800.00 € 3 4/30/2020 TOTALS 29 Interessos creditors 0.066667 799.93 € Retenció 0.012667 799.95 € Interesos Deutors 52.09 852.03 € Interesos excedits 28.33 880.37 € Comisió no disp. 169.17 1,049.54 € C Saldo major excedit 343.00 1,392.54 €
Tipus I creditor Ideutors=Números Deutors·(id%/360) 52.09 € Tipus I deutor Iexcedits= Números excedits·(ie%/360) 28.33 € Tipus I excedit Icreditos= Números creditors·(ic%/360) 0.07 € Retenció Hisenda SM disposat= Nos.Deutors/Dies 8,082.76 € Saldo mitjà C no-disp= (L-SM)·(C/100) 169.17 € Comisió saldo major excedit 343.00 €
Saldo del compte a 30/04/2020 és de 1,392.54 €
Números comercials Deutors Creditors Excedits 4,000.00 € 9,000.00 €
- € - € 69,000.00 € 75,000.00 € 11,400.00 € 75,000.00 € 29,400.00 € 1,200.00 € 2,400.00 € 234,400.00 € 1,200.00 € 40,800.00 €
2.00% %Comisió saldo major excedit 3.50% 8.00% Limit Crèdit 25,000.00 € 25.00% % Comisió per no disp 1.00% 19.00% Despeses estudi 1.50% % Com obertura 2.50%
Facturació Garatia cobrament IVA 21%
1.50 € 5.00 € 60.00 € 13.97 € 1.50 € 11.25 € 135.00 € 31.03 € 1.50 € 15.75 € 189.00 € 43.31 € 1.50 € 30.63 € 367.50 € 83.92 € 6.00 € 62.63 € 751.50 € 172.23 €
10/14/ 360 8% 4500
Com. Cobrament
Sistema francès Import préstec 6,000.00 € Arrodoniment Interès mensual 0.990163% 0.9902% Període 12 Interès Trimestral 3% Interès TAE 12.550881% Amortització A 532.76 €
Períodes (k) Termini d'amortització Quota d'interès Capital amortitzat En període Total 0 - € - € - € - € 1 532.76 € 59.41 € 473.35 € 473.35 € 2 532.76 € 54.72 € 478.04 € 951.39 € 3 532.76 € 49.99 € 482.77 € 1,434.16 € 4 532.76 € 45.21 € 487.55 € 1,921.71 € 5 532.76 € 40.38 € 492.38 € 2,414.09 € 6 532.76 € 35.51 € 497.26 € 2,911.35 € 7 532.76 € 30.58 € 502.18 € 3,413.53 € 8 532.76 € 25.61 € 507.15 € 3,920.68 € 9 532.76 € 20.59 € 512.17 € 4,432.85 € 10 532.76 € 15.52 € 517.24 € 4,950.10 € 11 532.76 € 10.40 € 522.37 € 5,472.46 € 12 532.76 € 5.22 € 527.54 € 6,000.00 € TOTALS 6,393.14 € 393.14 € 6,000.00 €
Import final 6,393.14 €
Sistema americà Import préstec 6,000.00 € Arrodoniment
Interès Trimestral 3% IntErès TAE 12.550881%
Períodes (k) Termini d'amortització Quota d'interès Capital amortitzat En període Total 0 - € - € - € - € 1 59.41 € 59.41 € - € - € 2 59.41 € 59.41 € - € - € 3 59.41 € 59.41 € - € - € 4 59.41 € 59.41 € - € - € 5 59.41 € 59.41 € - € - € 6 59.41 € 59.41 € - € - € 7 59.41 € 59.41 € - € - € 8 59.41 € 59.41 € - € - € 9 59.41 € 59.41 € - € - € 10 59.41 € 59.41 € - € - €
Interès mensual aplicable
Capital viu o pendent
6,000.00 € 5,526.65 € 5,048.61 € 4,565.84 € 4,078.29 € 3,585.91 € 3,088.65 € 2,586.47 € 2,079.32 € 1,567.15 € 1,049.90 € 527.54 €
Capital viu o pendent
6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 €
Capital viu o pendent
6,000.00 € 6,059.41 € 6,119.41 € 6,180.00 € 6,241.19 € 6,302.99 € 6,365.40 € 6,428.43 € 6,492.08 € 6,556.36 € 6,621.28 € 6,686.84 € 6,753.05 €
Capital viu o pendent
6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 5,167.98 € 4,327.73 € 3,479.16 € 2,622.18 € 1,756.72 € 882.69 €
Capital viu 200,000.00 € Quota neta 16319. TIN 12.00% Q. bruta 19747. TAE 12.00% Rec. Bé 14483. Ef mensual 1.00% Interès 1836. IVA 3427.
Quota Nº IVA
Opció de compra
Exercici C
Capital viu 200,000.00 € Quota neta 17278. TIN 12.00% Q. bruta 20906. TAE 12.00% Rec. Bé 13623. Ef bimensual 2.00% Interès 3654. IVA 3628. Quota bimensual 30,296.46 €
Quota Nº IVA
1 200,000.00 € 3,654.44 € 13,623.73 € 17,278.17 € 3,628.42 € 2 186,376.27 € 3,381.96 € 13,896.21 € 17,278.17 € 3,628.42 € 3 172,480.06 € 3,104.04 € 14,174.13 € 17,278.17 € 3,628.42 € 4 158,305.93 € 2,820.56 € 14,457.61 € 17,278.17 € 3,628.42 € 5 143,848.31 € 2,531.40 € 14,746.77 € 17,278.17 € 3,628.42 € 6 129,101.54 € 2,236.47 € 15,041.70 € 17,278.17 € 3,628.42 € Opció de compra 114,059.84 €^ 1,935.63 €^ 15,342.54 €^ 17,278.17 € 3,628.42 €
Exercici D
Càlcul TAE Import préstec 200,000.00 € Períodes 13
Capital viu o pendent
Quota d'interès
Recuperació del bè
Quota lising neta amortitzativa
Capital viu o pendent
Quota d'interès
Recuperació del bè
Quota lising neta amortitzativa
Quota bruta
Quota bruta
MAL
TEST 3
Capital 350,000.00 € Pagaments A Total Factures 300 Pagaments B Total últimes factures 3000 Comisió A 22€/factura 22 € 6,600.00 € Cobraments Comisió B 20= 212€/factura 212 € 63,600.00 € Total a pagar 1%Gestió 1% 3,500.00 € IVA 21% 21% 2,121.00 €
Abonament comisió 0.10% 3.00 €
Interes any comercial 0.90% Ajornament en dies 75 Import ajornament 656.
TEST 1 Descompte d'efectes Valor n. 3,098 € Descompte Venciment /dies 86 Efectiu Interes simple anual 14%
TEST 2 Nº Nominal Dies Descompte Despeses 1 1963.87 33 20.61 15 € 2 1864.33 33 19.57 15 € 3 2387.3 47 35.69 15 € 4 1599.92 40 20.35 15 € 5 2966.6 44 41.52 15 € TOTALS 10782.02 137.74 75 Descompte anual 11.45% Despeses per efecte 15 € Comisió (mín 12€) ex.d'iva 0.50% Divisor fix (360*100/11,45) 314410.
TEST 12 ITALIÀ Préstec temps anys 4 préstec 25,000 € Amortit. Constants Interes anual 5%
Períodes (k) Quota d'interès En període Total 0 - € - € - € - € 1 7,500.00 € 1,250.00 € 6,250.00 € 6,250.00 € 2 7,187.50 € 937.50 € 6,250.00 € 12,500.00 € 3 6,875.00 € 625.00 € 6,250.00 € 18,750.00 € 4 6,562.50 € 312.50 € 6,250.00 € 25,000.00 € TOTALS
Termini d'amortització
Capital amortitzat
% CAMBIAR MENSUAL% %
0.927 Efectiu mensual a TAE 0.11709053 11. 12.55 0.02999798 2. 5.62 0.11555844 11. 1.25 0.0379707 3. 5 0.1025 10. 6.17 0.00500175 0. 5% 0.05 5 5.62 Efectiu semestral a nominal anual 11. Nominal anual = TIN
Efectiu trimestral a TAE Nominal capit. Trimestralmenta TAE TIN/Nom an a Int. Efectiu mensual
TAE a efectiu trimestral Efectiu semestral a TAE Efectiu quadrimestral a TAE Efectiu semestral a TAE TAE a efectiu mensual Nominal anual a TAE
Calcul Ex. 14 Nominal 1,000 € Venciment/a 3 Emès % 98% Amortització 1,100 € Càlcul TIR Cupó %/anual 7% (^) Any 0 Any 1 Any 2 Any 3 -980 € 70 € 70 € 1,170 € Desemb. Inicial (-B9) (B13) (B14) (B15+A18) 980 €
Cobraments cupó B2*b Any 1 70 € Any 2 70 € Any 3 70 €
Cobraments amortització l'any 3 1,100 €
Càlcul rèdit ((A17+B12+B13+B14)-A9)/A9100= 330 € /A9 33.6734693877551 33.68%
Desemborsament inicial
- 1,750,000.00 € 221,729.49 € 399,113.08 € 443,458.98 € 532,150.78 € 620,842.57 €
K 7.30%
Flux de caixa net FCN 1
Flux de caixa net FCN 2
Flux de caixa net FCN 3
Flux de caixa net FCN 4
Flux de caixa net FCN 5
