Estado de flujo de efectivo
A continuación se presenta los estados de situación financiera comparativo de la compañía. De la compañía DINÁMICA de los periodos 2010 y 2011
DINÁMICA de los periodos 2010 y 2011 Operación
Activos Año 2010 Año 2011 Variación Utilidad netas -$ 240,000.00-
Bancos -$ 794,000.00- -$ 764,000.00- -$ 30,000.00- depreciación activos edificios -$ 200,000.00-
Cuentas por cobrar -$ 1,747,000.00- -$ 1,647,000.00- -$ 100,000.00- depreciación activos equipo -$ 100,000.00-
Inventarios -$ 2,400,000.00- -$ 2,000,000.00- -$ 400,000.00- Partidas que no req. Recursos -$ 540,000.00-
Gastos pagados por adelantado -$ 37,000.00- -$ 67,000.00- -$ -30,000.00- Cuentas por cobrar -$ -100,000.00-
Otras cuentas por cobrar -$ 100,000.00- -$ 250,000.00- -$ -150,000.00- Inventarios -$ -400,000.00-
Inversiones a largo plazo -$ 900,000.00- -$ 900,000.00- -$ - - Gastos pagados por adelantados -$ 30,000.00-
Terrenos -$ 803,000.00- -$ 803,000.00- -$ - - activos intangibles -$ 100,000.00-
Edificios -$ 3,000,000.00- -$ 2,300,000.00- -$ 700,000.00- otras cuentas por cobrar -$ 150,000.00-
depreciación Acum. Edificios. -$ -600,000.00- -$ -400,000.00- -$ -200,000.00- cuentas por pagar -$ -475,000.00-
Equipo -$ 1,200,000.00- -$ 1,200,000.00- -$ - - documento por pagar -$ -300,000.00-
depreciación Acum. Equipo. -$ -290,000.00- -$ -190,000.00- -$ -100,000.00- Acreedores diversos -$ -25,000.00-
Activos intangibles -$ 50,000.00- -$ 150,000.00- -$ -100,000.00- Total -$ -1,020,000.00-
Total de activos -$ 10,141,000.00- -$ 9,491,000.00- -$ 650,000.00- Recursos generados de operación. -$ -480,000.00-
Pasivo y capital Financiamiento
cuentas por pagar -$ 1,177,000.00- -$ 1,652,000.00- -$ -475,000.00- Hipotecas por pagar -$ 700,000.00-
Documentos por pagar -$ 100,000.00- -$ 400,000.00- -$ -300,000.00- Obligaciones por pagar -$ 600,000.00-
acreedores diversos -$ 27,000.00- -$ 52,000.00- -$ -25,000.00- Dividendos declarados -$ -90,000.00-
Hipotecas por pagar -$ 2,700,000.00- -$ 2,000,000.00- -$ 700,000.00- Total -$ 1,210,000.00-
Obligaciones por pagar -$ 2,500,000.00- -$ 1,900,000.00- -$ 600,000.00- Recursos generados por financiamiento -$ 730,000.00-
capital social -$ 3,000,000.00- -$ 3,000,000.00- -$ - - Inversión
utilidades retenidas -$ 637,000.00- -$ 487,000.00- -$ 150,000.00- Edificios -$ -700,000.00-
Total pasivo y patrimonio -$ 10,141,000.00- -$ 9,491,000.00- -$ 650,000.00- Recursos generados por inversión -$ -700,000.00-
Efecto sobre la partida de efectivo
Disminución de efectivo -$ 30,000.00-
Estado de resultados Efectivo inicio del periodo -$ 764,000.00-
De la compañía DINÁMICA del año 2011 Efectivo al cierre del periodo -$ 794,000.00-
Ventas -$ 8,760,000.00-
Costo de venta -$ -5,020,000.00-
Utilidad bruta -$ 3,740,000.00-
Gastos generales
Gastos de venta y administracion -$ 3,100,000.00-
gastos por depreciación Edificios -$ 200,000.00-
gastos por depreciación equipo -$ 100,000.00-
Gastos por servicios -$ 100,000.00-
total gastos -$ 3,500,000.00-
Utilidad neta -$ 240,000.00-
