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Iniciando Semestre S.A de C.V
SI
BANCOS $ 10,000,000.
EDIFICIO $ 10,000,000.
MOB Y EQ DE OFICINA $ 75,000.
CAPITAL SOCIAL
A-1 1-Feb-
ALMACEN $ 600,000.
IVA ACREDITABLE $ 96,000.
BANCOS
A-2 5-Feb-
ALMACEN $ 700,000.
IVA ACREDITABLE $ 112,000.
BANCOS
A-3 15-Feb-
ALMACEN $ 105,000.
IVA ACREDITABLE $ 16,800.
BANCOS
A-4 20-Feb-
MOB Y EQ DE OFICINA $ 7,000.
IVA ACREDITABLE $ 1,120.
BANCOS
A-5 25-Feb-
EQ DE TRANSPORTE $ 155,000.
IVA ACREDITABLE $ 24,800.
BANCOS
ACREEDORES
A-6 26-Feb-
BANCOS $ 1,276,000.
COSTO DE VENTAS $ 850,000.
VENTA
IVA TRASLADADO
ALMACEN
A-7 28-Feb-
GTO DE VENTAS $ 28,500.
GTO DE ADMIN $ 66,500.
IVA ACREDITABLE $ 15,200.
BANCOS
A-8 28-Feb-
GTO DE VENTAS $ 300,000.
GTO DE ADMIN $ 700,000.
BANCOS
ISPT
ASIENTOS DE CIERRE MENSUAL
A-9 28-Feb-
GTO DE VENTAS $ 187.
GTO DE ADMIN $ 437.
DEP ACUM DEL MOB Y EQ DE OFICINA
A-10 28-Feb-
GTO DE VENTAS $ 12,500.
GTO DE ADMIN $ 29,166.
DEP ACUM DEL EDIFICIO
A-11 28-Feb-
IVA TRASLADADO $ 176,000.
IVA A FAVOR $ 89,920.
IVA ACREDITABLE
TOTAL LIBRO DIARIO $25,437,
AL
Depreciación del mob y eq de oficina MOI X TASA 12 $ 625.00 $75,000 x 10% $ 7,500.00 $ 625. 12 12 $ 437. $ 187. Depreciación del Edificio MOI X TASA 12 $ 41,666.67 $10,000,000 X 5% $ 500,000.00 $41,666. 12 12 $29,166. $12,500. Determinacion del IVA IVA acreditable $ 265,920. IVA trasladado $ 176,000. $ 265,920.00 IVA a favor $ 89,920. $25,437,131.
% contado 50% crédito. 0% contado o de ventas es de 850,000 pesos olitica de prorrateo mpuestos y cuotas 308,000 pesos olitica de prorrateo
BANCOS EDIFICIO
IVA A FAVOR
MOB Y EQ DE OFICINA CAPITAL SOCIAL
SI $ 75,000.00 SI
EQUIPO DE TRANSPORTE ACREEDORES
IVA TRASLADADO GTO DE VENTAS
DEP ACUM DEL MOB Y EQ DE OFICINA DEP ACUM DEL EDIFICIO
CAPITAL SOCIAL
ACREEDORES
GTO DE VENTAS
EP ACUM DEL EDIFICIO
P A S I V O
CORTO PLAZO (Menor a un año) $ 8,745,980.00 ACREEDORES $ 89,900. $ 555,000.00 IMPUESTO Y CUOT $ 308,000. $ 89,920.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - SUMA A CORTO PLAZO $ 397,900. LARGO PLAZO (Mayor a un año) $ - $ - $ 9,390,900. $ 155,000. $ 10,000,000.00 SUMA DE LARGO PLAZO $ - $ 41,666.67 $ 9,958,333. $ 82,000.00 SUMA DE PASIVO $ 625.00 $ 81,375. $ - C A P I T A L C O N T A B L E $ - $ - CAPITAL CONTRIBUIDO $ - CAPITAL SOCIAL $ 20,075,000. PERDIDA NETA -$ 887,291. SUMA DE CAPITAL CONTRIBUIDO $ 19,187,708. CAPITAL GANADO $ - $ - $ 10,194,708.33 SUMA DE CAPITAL GANADO $ - SUMA DE CAPITAL CONTABLE $ 19,585,608.33 SUMA DE PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
