1.- Se compra mercadería al contado a comercial "EL CHOTANITO" identificado con RUC N°20113212450 por el importe de S/100,000.00 +IGV según factura E001-4000
2.- Se compra mercadería en la ciudad de lima al comercial Kiara identificada con RUC N°20451212453 por el importe de S/80,000.00 incluido IGV para venderlo con IGV según factura E001-5000.
3.- El 30/09 se recibe y se cancela el recibo de luz de electro oriente identificada con RUC N°20751212754 por S/300 +IGV N° de recibo 03-258050
4.- EL 30/09 se revisa la mercadería a comercial "EL CHOTANITO" según factura E001-4000, y se detecto mercadería deteriorada por lo que se devolvio un importe de S/20,000.00 +IGV.
Comercial "EL CHOTANITO" nos emitio una nota de crédito 001-0005
5.- El 30/09 se a comprado utiles de escritorio para la empresa para ser consumidos inmediatamente, a la "FAVORITA S.A.C." con RUC N°20127576135 por un importe de S/350.00, Sin IGV, según factura E001-789
6.- El 30/09 se cancela el recibo de agua de la empresa "EPS MARAÑON" N°45678 por el importe de S/150 +IGV
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: compra con igv para venta con igv gastos compras con igv para vender sin igv
1 29/09/2025 29/09/2025 1 E001 4000 620113212450 COMERCIAL EL CHOTANITO 100,000.00S/ 18,000.00 118,000.00S/
2 30/09/2025 30/09/2025 1 E001 5000 620451212453 COMERCIAL KIARA SAC 67,796.61 12,203.39 80,000.00S/
3 30/09/2025 30/09/2025 14 03 258050 620751212754 ELECTRORIENTE S.A 300.00 54.00 354.00S/
4 30/09/2025 07 001 0005 620113212450 COMERCIAL EL CHOTANITO -20,000.00 -3,600.00 23,600.00-S/ 29/09/2025 1 E001 4000
5 30/09/2025 01 E001 789 620127576135 LA FAVORITA S.A.C 350.00 350.00S/
6 30/09/2025 30/09/2025 14 45678 620665566332 EPS MARAÑON 150.00 27.00 177.00S/
TOTALES 67,796.61 12,203.39 450.00 81.00 80,000.00 14,400.00 350.00 0.00 0.00 175,281.00
60111 40111 6361 40111 60111 40111 656 4212
6363
DEBE HABER
6011 147,796.61S/
6361 300.00
6363 150
656 350
40111 26,684.39
4212 175,281.00
20111 147796.61
6111 147796.61
94 800.00
79 800.00
PERIODO:
TIPO
DE
CAMBI
O
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
TIPO
(TABLA 2)
NÚMERO
APELLIDOS Y NOMBRES ,
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE PAGO (1)
COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
TIPO
(TABLA
10)
SERIE O
CÓDIGO DE
LA
DEPENDENCI
A ADUANERA
(TABLA 11)
BASE
IMPONIBLE
AÑO DE
EMISIÓN
DE LA DUA
O DSI
(TABLA 11)
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
IGV
BASE IMPONIBLE
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
Y A OPERACIONES NO GRAVADAS
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES NO
GRAVADAS
IMPORTE TOTAL
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CÓDIGO
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISIÓN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
IGV
N° DEL COMPROBANTE DE
PAGO, DOCUMENTO, N° DE
ORDEN DEL FORMULARIO FÍSICO
O VIRTUAL, N° DE DUA , DSI O
LIQUIDACIÓN DE COBRANZA U
OTROS DOCUMENTOS EMITIDOS
POR SUNAT PARA ACREDITAR EL
CRÉDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIÓN
CONSTANCIA DE
DEPÓSITODE
DETRACCIÓN (3)
NÚMER
O
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACIÓN
BASE IMPONIBLE
IGV
N° DE
COMPROBANTE
DE PAGO EMITDO
POR SUJETO NO
DOMICILIADO (2)
FECHA
DE
EMISIÓN
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
FECHA
VALOR DE LAS
ADQUISICIONES
NO GRAVADAS
ISC
OTROS
TRIBUTOS O
CARGOS
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
