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Ejercicio #1 El Sol Maya, S.A. de C.V. Tipo de poliza Fecha Concepto PD1 5/1/2019 1 Bancos Almacen Equipo de computo Capital Asiento de apertura PD2 5/2/2019 2 Compras Iva Acreditable Proveedores Compra a credito a proveedores Alimentarios S.A. de C.V. s/f PE1 5/2/2019 3 Proveedores Bancos Transferencia bancaria del 60% sobre la compra a credito PD3 5/4/2019^4 Proveedores Devoluciones sobre compra Iva Acreditable Devolucion sobre compra anterior importe que se descuenta del adeudo PD4 5/5/2019 5 Compras Iva acreditable Proveedores Compra a credito a Almacenes el cacino S.A de C.V. S/F PD5 5/7/2019 6 Clientes Ventas Iva Trasladado Venta a credito de mercancia a Almacenes de Campeche S.A de C.V. s/f 3456 PI1 5/7/2019 7 Bancos Clientes Pago del 80% al contado con un cheque por venta de $480000.00 mas iva PD6 5/8/2019 8 Devoluciones sobre venta Iva Trasladado Clientes
Devolucion de mercancia por parte de nuestro cliente, monto que se descuenta de la deuda PD7 5/9/2019 9 Clientes Ventas Iva Trasladado Venta a credito de mercancias por $278000.00 mas iva PI2 5/9/2019 10 Bancos Clientes Pago del 70% con un cheque por venta de $278000.00 mas iva PD8 5/9/2019 11 Documentos por cobrar Clientes RIF a favor Pagaré que nos firman al saldo, pagaré a 30 dias con 1% de interes mensual PE2 5/11/2019 12 Gastos de oficina Iva acreditable Bancos Pago de mantenimiento de la oficina con transferencia bancaria PCH1 5/13/2019 13 Gastos de compras Iva acreditable Bancos Pago por fletes de la mercancia a Fletera del sur S.A de C.V. según T-218, con un cheque PE3 5/15/2019 14 Gastos de administracion Sueldos Gastos de ventas Comisiones a los vendedores Bancos Pago de sueldos a empleados administrativos y comisiones a los agentes de venta se abona a su cuenta bancaria PE4 5/18/2019 15 Compras Iva acreditable Bancos Compra a contado por $65000.00 mas iva a Almacenes y aluminios S.A de C.V. S/F901 pagamos con transferencia bancaria PCH2 5/20/2019 16
un aire acondicionado industrial
C.V.
Gastos de administracion Sueldos Gastos de ventas Comisiones a los vendedores Bancos Sumas Iguales Concepto Pago de sueldos a empleados administrativos y comisiones a los agentes de venta que se abona a su cuenta bancaria Poliza de Egresos Columna Nombre Compras Iva acreditable Bancos Sumas Iguales Concepto Compra a contado por $65,000.00 mas iva a Almacenes y aluminos S.A. de C.V. S/F 901 pagamos con transferencia electronica Poliza de Egresos Columna Nombre Gastos de venta Internet y telefono Iva acreditable Bancos Sumas Iguales Concepto compra a contado por $65,000.00 mas iva a Almacenes y aluminos S.A. de C.V. S/F 901 pagamos con transferencia electronica Poliza de Diario Columna Nombre Bancos Almacen Equipo de Computo Capital Sumas Iguales
Concepto Asiento de apertura Poliza de Diario Columna Nombre Compras Iva acreditable Proveedores Sumas Iguales Concepto Compra a credito a productos alimentarios S.A de C.V. S/F 24001 Poliza de Diario Columna Nombre Proveedores Devoluciones sobre compras Iva acreditable Sumas Iguales Concepto Devolucion sobre compra anterior, importe que se descuenta al adeudo Poliza de Diario Columna Nombre Compras Iva acreditable Proveedores Sumas Iguales Concepto Compra a credito de almacenes el calcino S.A de C.V. S/F 34189 Poliza de Diario Columna Nombre Clientes Ventas Iva trasladado Sumas Iguales Concepto
$19,000.00 mas iva Poliza de Diario Columna Nombre Acreedores diversos RIF a cargo Documentos por pagar Sumas Iguales Concepto Pagare firmado a 6 meses con el 2% de interes mensual Poliza de Diario Columna Nombre Compras Iva acreditable Proveedores Sumas Iguales Concepto Compra a credito de un aire acondicionado industrial por $40,000.00 mas iva Poliza de Cheque Columna Nombre Gastos de compras Iva acreditable Bancos Sumas Iguales Concepto Pago por fletes de la mercancia a fleteria del Sur S.A. de C.V., según T-218 con un cheque Poliza de Cheque Columna Nombre Gastos de compras Iva acreditable Acreedores diversos Sumas Iguales Concepto Pago por descargas y acarreos de mercancia a transportistas del estado según T-132, con cheque
Poliza de cheque Columna Nombre Acreedores diversos Bancos Sumas Iguales Concepto Pago del 50% con cheque de la compra de la motoneta Poliza de cheque Columna Nombre Gastos de administracion Gastos de ventas Iva acreditable Bancos Sumas Iguales Concepto Pago por consumo de energia electrica por $5,500.00 mas iva, 50% al area de administracion y el resto ventas, pago con cheque Poliza de cheque Columna Nombre Proveedores Bancos Sumas Iguales Concepto Pago del 30% con cheque, de la compra de un aire acondicionado industrial
comisiones a los agentes de venta que
- $ 440,000. Debe Haber
- $ 660,000.
- $ 90,000. - $ 1,190,000.
- $ 24,000. - $ 174,000.
- $ 5,800. - $ 5,000. - $ 800.
- $ 44,800. - $ 324,800.
- $ 556,800. - $ 480,000. - $ 76,800.
- $ 445,400. - $ 445,400.
- $ 48,000.
- $ 7,680. - $ 55,680. - $ 322,480. - $ 278,000. - $ 44,480. - $ 225,736. - $ 225,736.
- $ 97,711. - $ 96,744. - $ 967.
- $ 3,500.
- $ 2,500.
- $ 9,800.
- $ 3,800. - $ 12,800.
- $ 65,000.
- $ 10,400. - $ 75,400.
- $ 1,500.
- $ 19,000.
- $ 3,040. - $ 22,040.
- $ 11,020. - $ 11,020.
- $ 11,020.
- $ 1,322. - $ 12,342.
- $ 2,750.
- $ 2,750.
- $ 2,900.
- $ 40,000.
- $ 6,400. - $ 46,400.
- $ 13,920. - $ 13,920. - $ 9,000. - $ 3,800. - $ 12,800. - $ 12,800.00 $ 12,800.
- Fecha: 18 de mayo de 2019 Columna2 Columna - Poliza No: - $ 65,000. Parcial Debe Haber - $ 10,400. - $ 75,400. - $ 75,400.00 $ 75,400.
- Fecha: 28 de mayo de 2019 Columna2 Columna acenes y aluminos S.A. de C.V. - Poliza No: - $ 2,900. Parcial Debe Haber - $ 464. - $ 3,364. - $ 3,364.00 $ 3,364.
- Fecha: 2 de mayo de 2019 Columna2 Columna acenes y aluminos S.A. de C.V.
- Poliza No:
- $ 440,000. Parcial Debe Haber
- $ 660,000.
- $ 90,000. - $ 1,190,000.
- $1,190,000.00 $ 1,190,000.
- Fecha: 2 de mayo de 2019 Columna2 Columna
- Poliza No:
- $ 150,000. Parcial Debe Haber
- $ 24,000.
- $ 174,000.00 $ 174,000.
- e C.V. S/F
- Fecha: 4 de mayo de 2019 Columna2 Columna - Poliza No: - $ 5,800. Parcial Debe Haber - $ 5,000. - $ 800. - $ 5,800.00 $ 5,800.
- Fecha: 5 de mayo de 2019 Columna2 Columna e descuenta al adeudo
- Poliza No:
- $ 270,000. Parcial Debe Haber
- $ 44,800.
- $ 324,000.00 $ 324,000.
- e C.V. S/F - Fecha: 7 de mayo de 2019 Columna2 Columna - Poliza No: - $ 556,800. Parcial Debe Haber - $ 480,000. - $ 7,680. - $ 556,800.00 $ 556,800.
- ampeche S.A. de C.V. S/F - Fecha: 8 de mayo de 2019 Columna2 Columna - Poliza No: - $ 48,000. Parcial Debe Haber - $ 7,680. - $ 55,680. - $ 55,680.00 $ 55,680. - Fecha: 9 de mayo de 2019 Columna2 Columna ente monto que se descuenta de su deuda - Poliza No: - $ 322,480. Parcial Debe Haber - $ 278,000. - $ 44,480. - $ 322,480.00 $ 322,480. - Fecha: 9 de mayo de 2019 Columna2 Columna - Poliza No: - $ 97,711. Parcial Debe Haber - $ 96,744. - $ 967. - $ 97,711.44 $ 97,711.
- Fecha: 31 de mayo de 2019 Columna2 Columna 8,000.00 mas iva, pagaré a 30 dias con 1% de interes mensual - Poliza No: - $ 19,000. Parcial Debe Haber - $ 3,040. - $ 22,040. - $ 22,040.00 $ 22,040.
- Fecha: 22 de mayo de 2019 Columna2 Columna
- Poliza No: - $ 11,020. Parcial Debe Haber - $ 1,322. - $ 12,342. - $ 12,342.40 $ 12,342.
- Fecha: 31 de mayo de 2019 Columna2 Columna - Poliza No: - $ 40,000. Parcial Debe Haber - $ 6,400. - $ 46,400. - $ 46,400.00 $ 46,400.
- Fecha: 13 de mayo de 2019 Columna2 Columna trial por $40,000.00 mas iva - Poliza No: - $ 2,500. Parcial Debe Haber - $ 400. - $ 2,900. - $ 2,900.00 $ 2,900.
- Fecha: 20 de mayo de 2019 Columna2 Columna S.A. de C.V., según T-218 con un cheque - Poliza No: - $ 1,500. Parcial Debe Haber - $ 240. - $ 1,740. - $ 1,740.00 $ 1,740.
- Fecha: 22 de mayo de 2019 Columna2 Columna
- Poliza No: - $ 11,020. Parcial Debe Haber - $ 11,020. - $ 11,020.00 $ 11,020.
- Fecha: 20 de mayo de 2019 Columna2 Columna
- Poliza No:
- $ 2,750. Parcial Debe Haber
- $ 2,750.
- $ 880. - $ 6,380.
- $ 6,380.00 $ 6,380.
- Fecha: 22 de mayo de 2019 Columna2 Columna 00.00 mas iva, 50% al area de administracion y el resto a
- Poliza No:
- $ 13,920. Parcial Debe Haber - $ 13,920.
- $ 13,920.00 $ 13,920.
