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Final tarea entregable, Ejercicios de Contabilidad

Servicio Nacional de Adiestramiento en Trabajo Industrial (Senati)Contabilidad

Final entregable tr1 y tr2 de contabilidad total

Tipo: Ejercicios

2020/2021

Subido el 22/11/2021

carita-de-angel-1
carita-de-angel-1 🇵🇪

4.4

(5)

2 documentos

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bg1
es el saldo de las cuentas del periodo 2019
BALANCE INICIAL ENERO 2020
CUENTA ACTIVO S/ CUENTA
ACTIVO CORRENTE
10 CAJA Y BANCOS 38,000.00 40
12 CUENTAS POR COBRAR 58,000.00 41
20 MERCADERÍAS 160,000.00 42
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 256,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE
31 TERRENOS 425,000.00 45
33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS 230,000.00
39 DEPRECIACIACIÓN ACUMULADA - 23,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 632,000.00
50
59
TOTAL ACTIVO 888,000.00
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¡Descarga Final tarea entregable y más Ejercicios en PDF de Contabilidad solo en Docsity!

es el saldo de las cuentas del periodo 2019 BALANCE INICIAL ENERO 2020 CUENTA ACTIVO S/ CUENTA ACTIVO CORRENTE 10 CAJA Y BANCOS 38,000.00 40 12 CUENTAS POR COBRAR 58,000.00 41 20 MERCADERÍAS 160,000.00 42 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 256,000. ACTIVO NO CORRIENTE 31 TERRENOS 425,000.00 45 33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS 230,000. 39 DEPRECIACIACIÓN ACUMULADA - 23,000. TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 632,000. 50 59 TOTAL ACTIVO 888,000.

CIAL ENERO 2020

PASIVO S/

PASIVO CORRIENTE

TRIBUTOS POR PAGAR 60,000.

REMUNERACIONES POR PAGAR 98,900.

CUENTAS POR PAGAR COMER TERC 70,000.

TOTAL PASIVO CORRIENTE 228,900.

PASIVO NO CORRIENTE ECUACIÓN CONTABLE

DEUDAS FINANCIERAS A LARGO PLAZO 308,000.

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 308,000.00 ACTIVO= PASIVO + PATRIMONIO

TOTAL PASIVO 536,900.

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 192,000.

RESULTADO DEL EJERCICIO 159,100.

TOTAL PATRIMONIO 351,100.

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 888,000.00 351,100.

balance

1/31/2020 DESTINO DE COMPRA 20

1/31/2020 CANCELACIÓN COMPRA 42

8 31/01/202 ASIENTO DE NATURALEZA CENTRALIZACIÓN PLANILLA 62

9 1/31/2020 ASIENTO DESTINO DE PLANILLA 94

10 1/31/2020 ASIENTO CANCELACIÓN DE PLANILLA 41

SUB CUENTA DIVI DENOMINACIÓN

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101 CAJA

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCERO

121 FACTURAS POR CONBRAR COMERCIALES

MERCADERÍAS

201 MERCADERÍAS

PROPIEDAD DE INVERSIÓN

311 TERRENO

PROPIEDAD, PLANTA y equipo 335 MUEBLES Y ENSERES DEPRECIACIÓN Y AMORTTIRIZACIÓN ACUMULADA 391 DEPRECIACIÓN Y AMORTTIRIZACIÓN ACUMULADA TRIBUTOS Y CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SIST , NACI 401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IGV REMUNERACIONES Y PARCTICIPACIONES POR PAGAR 4011 REMUNERACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 421 FACTURAS POR PAGAR COMERCILAES OBLIGACIONES FINANCIERAS 451 PRESTAMOS EN ISTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTID CAPITAL SOCIAL 501 CAPITAL SOCIAL RESULTADOS ACUMULADOS 591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIARIOS TERCIARIOS 120 FACTURAS POR COBRAR TRIBUTOS Y PRESTAMOS AL SISTEMA NAC.PEN 401 GOBIERNO CENTRAL 4011 IGV VENTAS 701 MERCADERIAS COSTO DE VENTAS MERCADERIÍAS MERCARDERÍAS MERCADERÍAS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 101 CAJA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCIARIOS FACTURAS POR COBRAR COMPRAS 601 MERCADERIAS

DEBE HABER

ORMATO: 14.

ORMACIÓN DEL CLIENTE

IGV TOTAL

DON CÉSAR 50,847.46 9,152.54 60,000.

DOÑA OLGA 30,000.00 5,400.00 35,400.

BUSTAMANTE 33,898.31 6,101.69 40,000.

SIANCAS 17,288.14 3,111.86 20,400.

ENTE DON CÉSAR SAC CON RUC: 2071697429, SEGÚN FACTURA E01-

CLIENTE DOÑA OLGA CON RUC: 2071697429, SEGÚN FACTURA E01-

CLIENTE BUSTAMANTE CON RUC: 2071697429, SEGÚN FACTURA E01-

IENTE TENTACIÓN CON RUC: 2071697429, SEGÚN FACTURA E01-

O DE VENTA

COSTO DE VENTA

S/ 50,000.

S/ 30,300.00 21,500.

S/ 36,000.

S/ 18,000.

S/ 134,300.

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIÓN GRAVADA APELLIDOS, NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

S/ 155,800.

1 .1 REGISTRO DE COMPRAS

OS DEL PROVEEDOR

IGV TOTAL

DON LUCHO 46610.17 8389.83 55000.

DON PEPE 34237.29 6162.71 40400.

DON SEBASTIÁN 34322.03 6177.97 40500.

DOÑA CLARITA 17796.61 3203.39 21000.

S/ 132,966.10 S/ 23,933.90 S/ 156,900.

AL CLIENTE DON LUCHO SAC CON RUC: 2071697429, SEGÚN FACTURA FF01-

L CLIENTE DON PEPE CON RUC: 2071697429, SEGÚN FACTURA 0001- 101

L CLIENTE DON SEBASTIAN CON RUC: 2071697429, SEGÚN FACTURA E01-

CLIENTE DOÑA CLARITA CON RUC: 2071697429, SEGÚN FACTURA 0001-

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIÓN GRAVADA APELLIDOS, NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

TOTAL DE VENTAS - TOTAL DE COMPRAS

 - S/.38,000. - S/.58,000.
  • S/.160,000.
  • S/.425,000.
  • S/.230,000. - S/.23,000. - S/.60,000. - S/.98,900. - S/.70,000. - S/.308,000. - S/.192,000. - S/.159,100.
    • S/ 155,800. - S/ 23,766. - S/ 132,033.
    • S/ 134,300. - S/ 134,300.
    • S/ 155,800. - S/ 155,800.
    • S/ 132,966. - S/ 23,933. - S/ 156,900.
    • S/ 132,966. - S/ 132,966.
    • S/ 156,900. - S/ 156,900.
      • S/.10,701. - S/ 1,778. - 8,923. - 8,343. - 8,343. - 8,343. - 8,343.
  • S/.1,831,054.39 S/.1,831,054.
  • -S/ 1,100.
    • S/ 55,000.
    • S/ 40,400.
    • S/ 40,500.
    • S/ 21,000.
    • S/ 156,900.

horas extras, esta afiliado a ala AFP y aporta al seguro de vida o 8 horas extras, esta afiliado a la ONP y aporta al seguro de vida 10 horas extras , esta afiliada a la ONP y aporta al seguro de vida n 8 horas diarias en el turno de las 6:30 a 22:00 p.m INGRESOS DESCUENTOS AFP ONP 13% S. VIDA 2% ASIG FAM BONIFIC 93.00 200.00 4,446.70 444.67 75.15 60.03 -^ 88. 93.00 150.00 2,998.17 -^ -^ -^ 389.76 59. 93.00 120.00 2,373.00 -^ -^ -^ 308.49 47. 279.00 470.00 9,817.87 444.67 75.15 60.03 698.25 196. TOTAL INGRESO BRUTO (^) APORTE OBLIGATORIO 10% COMISIÓN FLUJO 1.69% (^) PRIMA DE SEGURO 1.35%

JUAN PEÑA

SUELDO NETO ESSALUD 9% renumeración 4000 dia 30 133.33 gana dia horas 8 16.625 hora normal 668.78 3,777.92 400.20 8 horas extras 449.73 2,548.44 269.84 sobre tasa 25% 355.95 2,017.05 213.57 sobre tasa s/ 4.15625 hora extra 2 horas extras 20. 2 primeras 41.5625 hora extra siguiente 8h sobre tasa 35% 5. 1,474.46 8,343.41 883.61 1 hora extra 22. 6 horas 134. SUMA H.E 176. TOTAL DESCUENTO

A CHECA

gana dia hora normal hora extra hora extra

LIBRO MAYOR

FECHA GLOSA CTA NOMBRE DEBE HABER

1/1/2020 APERTURA 101 CAJA S/.38,000.

1/31/2020 CANCE VTA S/.155,800.

1/31/2020 CANCE COMP. S/.156,900.

193,800.00 S/.313,800.

FECHA GLOSA CTA NOMBRE DEBE HABER

1/1/2020 APERTURA 201 MERCADERIAS S/.160,000.

1/31/2020 DEST VE S/.134,300.

1/31/2020 DEST COM S/.59,322.

219,322.03 S/.134,300.

FECHA GLOSA CTA NOMBRE DEBE HABER

1/1/2020 ASIENTO AP 391 DEPRECIACIÓN S/.23,000.

FECHA GLOSA CTA NOMBRE DEBE HABER

1/1/2020 ASIENTO AP 411 RENUM POR PAGAR 98,900.

1/31/2020 NAT PLAN RENUMERAC 8,343.

CANC PLA 8,343.

FECHA GLOSA CTA NOMBRE DEBE HABER

APERTURA 451 INST FINANCIER 308000