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LA CONTRATORíA
CTNERAL D€ LA REPÚAI¡CA DEL^ PERT]
*-T#pm
PROYECTO
ESPECIAL TACNA
óRclruo DE coNTRoL rNsrrrucroNAL DEL pRoyEcro ESPEClAL AFIANZAMIENTO Y RITIPI.IRCIÓI DE LOS RECURSOS nionrcos DE TAcNA
INFORME DE HITO DE (^) CONTROL
N'007.2021 -OC¡/341^ 3-SCC
CONTROL CONCURRENTE pRoyEcro (^) ESpEcTAL AFTANZAMTENTo y (^) AMplrAcróu oe
Los REcuRsos ¡rioRIcos^ DE TAcNA
TACNA, TACNA, TACNA
"EJEcucróN DE^ LA^ oBRA:^ MEJoRAMTENTo DEL^ cANAL
CHIQUITOMA CALLERACO C.P. TOTORA^.^ CANDARAVE''
HITO DE CONTROL N' AVANcE v e¡ecuclóru DE oBRA A MARzo DEzozi
PERIODO DE EVALUACION DEL HITO DE CONTROL: DEL 30 DE MARZO DE,2O21AL 7 DE ABRIL DE 2021
TOMO I DE I
TACNA, 12 DE ABRIL DE2O
'Decen¡o de la lgualdad de oportunidades para Mujeres y Hombres' 'Año del Bice¡lenario del Peú: 200 años de Independenc¡a
.x
Rtctóx TACNA
PROYECTO ESPECIAL TACNA
Pág¡m 2 d. 28
.EJECUCIÓN (^) DE LA OBRA: MEJORAMIENTO DEL CANAL CHIQUITOMA
CALLERACO C.P, TOTORA. CANDARAVE"
HITO DE CONTROL N' 3 AVANCE Y EJECUCIÓN DE OBRA A MARZO DE 2021
íHorce
N" Pá9.
L il. ilt. tv.
vt.
vil.
vilt.
ORIGEN OBJETIVOS ALCANCE INFORMACIÓN RESPECTO DEL HITO DE CONTROL SITUACIONES ADVERSAS DOCUMENTACIÓN UNCULADA AL HITO DE CONTROL INFORMACIÓN DEL REPoRTE DE AVANCE ANTE SITUACIoNES ADVERSAS I¡¡TORUNCIÓru DE LAS SIfUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN HITOS ANTERIORES CONCLUSIÓN RECOMENDACIÓN
APÉuolcES
3 3 3 3 5
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IJ
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24
IX, X,
INFORME DE HITO DE^ CONTROL N' 007.2021.oct/341 3.SCC
iÉctoN TACf{A
PROYECTO ESPECIAL TACNA
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Según Ia^ Resolución Gerencial n." 067-2019-GG-PET/GOB.REG.TACNA de^26 de^ abril^ de 2019,^ se aprueba la ejecución de la obra 'lVejoramiento^ del Canal Chiquitoma Calleraco^ C.P.^ Totora^ - Candarave" por la modalidad de administración directa,^ con un monto^ certilicado^ para el^ año^ 2019 de
s/ 5 400 966,00.
Según el 'Acta de inicio de obra" de 1 de 12 de junio de^ 2019,^ se^ inició la ejecución de la^ obra con^ un plazo de 300 dias calendarios, detallando las principales^ metas del expediente técnico, como: obras provisionales, construcción de la captación - bocatoma, construcción de: catorce (14) k¡lómetros de la linea de conducc¡ón a gravedad, tres (3) desarenadores, diez (10) disipadores de energía,^ veintiún
(21) estructuras de protección "canoas", cincuenta y^ uno (51) buzones de inspección, y cuatro (4)
pases aéreos.
Mediante Resolución Gerencial n.' 012-2020-GG-PET/GOB.REG.TACNA, se^ aprueba^ el^ plan^ de trabajo I 2020, con un monto de asignación presupuestal,^ S/ 350 000,
lVlediante Resolución Gerencial n.' 047-2020-GG-PET/G0B.REG.TACNA, se aprueba el plan^ de trabajo ll 2020, con un monto de asignación presupuestal^ S/^1 350 689,00.
Mediante Resolución Gerencial n.' 062-2020-GG-PET/G0B.REG.TACNA, se aprueba el plan^ de trabajo consolidado ly ll 2020, con una asignación presupuestal^ consolidada^ S/^1 700 689,
Mediante Resolución Gerencial n.' 126-2020-GG-PET/GOB.REG.TACNA, se aprueba el plan^ de
trabajo lll, con una asignación presupuestal^ consolidada^ S/^2 661 050,
Med¡ante Resolución Gerencial n.'005-2021-GG-PET/G0B.REG.TACNA, se aprueba el plan^ de
kabajo l, con una asignación presupuestal^ consolidada s/. 2 032 776,
De los plazos
[,4ed¡ante Resolución Gerencial n." 06'1-2019-GG-PET/GOB.REG.TACNA^ de^10 de^ abril^ de^ 20'19,^ se actualizó el presupuesto del expediente técnico por S/ 8 922 545,24 con un plazo de ejecución de 390
dias calendario inic¡ando el 12 de junio del 2019 con una fecha de culminación según expediente
técnico 05 de julio del 2020.
Mediante Resoluc¡ón Gerencial n.'089-2020-GG-PET/G0B.REG.TACNA de 26 de junio^ del 2020,^ se aprueba la ampliación de plazo^ n.'01,^ con^ un plazo^ de^ 142 días^ calendarios, reprogramando^ la^ fecha de culminación al 24^ de^ noviembre del 2020.
Mediante Resolución Gerencial n."227-2020-GG-PETIGOB.REG.TACNA^ de^20 de^ noviembre^ se
aprueba la ampliación de plazo n.'02, con un plazo^ de 136 dias calendarios, con una reprogramación de culminación 09 de abril del 2021.
-x
,e
Para la ejecución de la obra, se em¡t¡eron resoluciones para^ la designación del residente y ampliaciones de plazo^ Las resoluciones^ se detallan a cont¡nuación:
I
TACNA
iEercx PROYECTO ESPECIAL TACNA
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CUADRO N" I
RESOLUCIONES DE DESIGNACIÓN^ DE^ RESIDENfE^ Y^ APROBACIÓI{^ OE^ PLANES^ DE^ TRABAJO
Fuonte: Resoluciones emitidas porla^ Entidad mencionadas en elcuado Elaborado por:^ Comisión de control
CUADRO N" 2 RESOLUCIONES DE^ AMPLIACIONES^ DE PLAZO
Mediante el oficio n.'001-2021-OCI-PET/GOB.REG.TACNA-SCC, de^15 de^ febrero^ del^ 2021, se
solicitó a^ la^ Unidad^ de^ Contabilidad^ y^ Finanzas, información relac¡onada^ a^ la^ ejecuc¡ón^ de^ los
gastos de la Obra, a fin de verificar Ia congruencia entre el avance fisico y^ financiero de la Obra; en respuesta a ello, la citada Unidad remitió el informe n.'^ 007-2021-CP-UCF-OAF- PET/GOB.REG.TACNA, de 22 de febrero del 2021,^ con^ la^ ¡nformación^ solicitada; a ello se debe agregar que^ la Directiva n'00'l-2018-OPGE-GGPET/GOB.REG.TACNA^ "Normas^ para^ la ejecución de ¡nversiones públicas^ por^ administración directa del PET"2, def¡ne al Avance Financiero de 0bra, como:
'Las (^) erogaciones gue se efectúen en esfas oblas deben ser concordantes con el Presupuesto Analítico aprobado por la Entidad de acuerdo a la normativa v¡gente, anotándose /os gastos^ de
Fuente: Resoluciones emitidas por la Entidad meflcionadas en elcuadro El¡borado por: Comisión de control
De la revisión efectuada al avance y ejecución de la obra a mazo de 2021, se han identificado^ cinco
(5) (^) s¡tuaciones adversas que afectan o podrian afectar la continuidad del proceso,^ el resultado o el Iogro de los objetivos de la^ ejecución de^ la^ obra
-Mejoramiento del Canal Chiquitoma Calleraco C.P. Totora (^) - Candarave", las cuales se exponen a continuac¡ón:
LA EJECUCIÓN^ DE^ LA^ MANO^ DE^ OBRA^ SE^ UTILIZÓ^ EN^ MÁS DEL^ 130%^ DE^ LO
PRESUPUESTADO EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO, A PESAR QUE LA OBRA PRESENTA UNA
EJECUCIÓN FÍSICA AL 4O%, CONLLEVANDO A^ QUE LA^ OBRA^ NO^ CUENTE^ CON^ LOS SUFICIENTES RECURSOS FINANCIEROS PARA SU CULMINACIÓN Y AFECTARÍA PRESUPUESTOS DE OTROS PROYECTOS.
a) Condición
/'
Yc\
Des¡gnación del Residente de obra: lng.^ Amold lqor Benios Flores a partir^ de 10 de enero de 2020
Resolución Gerencial n."^ 010-2020-GG' PET/GOB,REG,TACNA
15{1-
1047 -2A20^ Designación del Residente de obra: lng. Eduardo Calla Aquise^ a^ partir^ de^14 de^ ¡ulio de^ 2020.
Resolución Gerencial n."^ 097-2020-GG- PEfiGOB,REG,TACNA 13-01-2021 Designación del Residente de obra: lng. Fredy Richard
Resolución Gerencial n." 014-2021€G- PEf/GOB.REG,TACNA
ítem
01.00 Exped ente lécn co^ 2019-GGResolución PEf/GOB,REG,TACNA^ Gerencial^ n.'^ 061-
calendarios 390
fecha ¡n¡cio
12106t
fecha fin
0st07 t
02.00 Ampliación n'1^ de plazo 2020-GG-PET/GOB^ Resolución Gerencial REG,fACNA^ n." 089' 06t01t2024^ 24t
03 00 Ampliación n'2^ de plazo 2O2O-GG-PET/GOB,REG,TACNAResolución Gerencial^ n.'^ 227- 136 25t11t2020^ 09n Total de dias calendados 00ó^ 12t06t2019^ a9ta4t
(^2) Aprobado mediante Resolución (^) Gerencial n.' 054-2018-GG-PET/GOE.REG.TACNA de 25 de abrilde 2018 y su mod¡llcatoria.
V. SITUACIONESADVERSAS
Resoluc¡ón^ Fecha^ Mot¡vo
descripción resolución que^ apÍ¡eba^ dias
142
I
PÉGIÚI' TACNA
IMAGEN N' I
CONSULTA PORÍAL DE TRANSPARENCIA DE INFOBRAS
Fuente: Portal de lransparencia lnlobr¿s (^) - Contraloria al12de abnl de 2021 Elaborado por:^ Comision de Coñhol
Sin embargo, durante dichos perÍodos se generó^ un gasto^ por mano de obra conforme se detalla a continuación:
CUAORO N'
PLANILLAS PAGAOAS OURANTE LA PARALIZACIÓN DE^ LA OBRA
pnoveáo
ESPECIAL TACNA
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Durante enero de 2020 a §etiembre de 2020 el avance físico valorizado se mantuvo en 20,25%t y durante enero a febrerc de 2021se manhtvo en 40,06"/0, ro que conf ma que (^) no se registró avance
PJ{26 Planilla^ Unica de pagos de mes de febrero de 2020 3 637,00^ 420,56^4 057, PH{33 Planiila^ Unic¿ de paqos de mes de febrero de 2020 11479,07 (^1 327) ,33 12 806, PJ{43 Planilla^ unica^ de pagos de mes de de 2020 mazo 3 875,00 448 06 4 323.
PU{60 Planilla^ Ünica^ de^ de 2020pagos de mes de maeo^11 495,00^ 1329,18^ 12 824, PJ O5O Planila^ Única de pagos de mes de abrll de2A2A 3 756,00 4U,32 4190, PH-074 Planilla^ LJnica^ de pagos de mes de abril de 2020 1l 495 00 1329,18^12 824. PJ-066 Planilla^ Unica de pagos de mes de mayode 2020 3 875,00^ 448 06^4 323, PH,100 Planilla^ Unica de pagos de mes de mayo de 2020 I632.97 1 129,37 10762,U
PJCC{
Pla¡illa U¡ica de pago jomales construccióñ civil de mes de junio^ de 2020 ( (^) se describe a 2 operarios, 7 peones y 1 oficial)
10 804,44 5 515,44 16 319,
PJ 068 Planilla^ Única de pagos de de 2020 ñes^ de^ junio 3 756,00 434 32 4190,
/
u,
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N'de Plen¡ll, Conceplo^
Remuñoracionés n
Aportes a c¿rgo del emoleador
Tot¡lGasto de Dlár¡lla
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PÉCIÓN TACI{A
PROYECTO ESPECIAL TACNA
Pág¡na (^) 8de
Fuanle: Plenillás nicas de pago Elaborado por: Comisión de Control Concunente (') lncluye remunerac¡ones pagadas ai personal obrerc y descuentos de ley
En ese sentido, se advierte que la^ Obra ya ejecutó gastos^ al 7 de^ abril^ de^ 202'1,^ del^ presente informe por la suma de S/^7 092 737 ,21,1o que representa^ el^ 84,320/o^ del^ presupuesto total de^ la obra; sin embargo, de^ la^ información contenida en^ el^ informe mensual de febrero^ de^2021 de^ la Obra, el avance fisico es de S/ 3 370 302,36, lo que representa e|40.070/0, información que fue
corroborada por res¡dente de obra con el^ oficio^ n.'^ 002-2021-MCCH-Gl/PET/GP0B.REG.TACNA
de 3 de mazo de 2021,^ en el^ cual^ rem¡tió^ el^ estado^ situacional de^ la^ obra y mediante^ la^ visita de inspección realizada el 30 de mazo de 202'1, con el residente de la obra,^ donde^ se pudo^ apreciar que (^) la obra se ha realizado la instalación de las tuberías HDPE desde la progres¡va 0+560 a 6+640,
cuando la^ Obra considera^ la^ instalación^ de tuberias^ hasta^ la^ progresiva 14+318;^ no^ obstante,
durante el recorrido por las progresivas^ en las cuales se viene instalando las tuberías, se^ verificó que productos de las lluvias los trabajos realizados antes de Ia paralizac¡ón^ de enero 2021, han sido cubierto por el iodo, tierra, entre otros, como se muestra en las siguientes imágenes:
r) ,t (
PJ477 FÉnillannica^ de pagosde de 2020^ mes^ de¡unio 795,00 104,07^ 899, PH 106 Plani^ a Única de pagos de mes de 2020 deiunio '15^ 528,00 1795,51^ 17 323,
PJCC{3 19196,02^ 10 259 44^29 455,
Planilla Únic¿ de pago^ jomales construcción civilde mes de junio^ de 2020 ( se describe a 2 operarios, 5 peones^ y^1 olclal) PJ,090 Planilla^ Úsica^ de pagos de de 2020^ mes^ dejulio^4 495,00^ 5'19,75^5 014, PH-143 Planilla^ Única^ de de 2020^ pagos de mes dejulo^15 069,00 1742,43^16 811, PJ-108 Plan^ I^ a^ depagos de 2020 mes^ deagosto 7 254,00^ 838.71^ I092. PH,165 Pla¡i^ a^ U¡ica^ de pagos de mes dede 2020 ágosto^ 16 631,40^1 92310 18 554, PJ-126 Pla¡illa^ Unica de pagos de mes de setiembre de 2020^5 439,00^ 628,93^6 067, PH-191 Planilla^ Unica setiembre^ de^ pagos de mes de de 2020^15 791 00^ 1825,91^ 17 616, PJ-015 Planilla^ Ünica de pagos de mes de febrero de 2021 2 296,00 265,48^2 561, PH{30 Planilb^ Única de pagos febrero de 2021 de^ mes de 16 374,00^ 1 893, TOTAL^227 287.
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N"d. Plánilla Concepto^
Remuneraciote§ ct
Aportos a cargo delempleador
TotalGasto de pla't¡lla
18 267,
.x (^) TACNA
REGIóX PROYECTO ESPECIAL TACNA
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As¡mismo, el numeral 24.8 del articulo 24' de la precitada direct¡va precisa^ que^ '24.8^ El Gerente
de lnfraestructura, Resldenfe de Obra, lnspector o Supelisor deben realizar el control y seguimiento del Avance Físico y^ Financiero^ de la^ obra, tornando^ como^ base^ los^ rendimientos reales de /os análisis de costos unitaios y diseños propuesfos e implementar los procedimientos
adecuados para^ verificar dichos rend¡mientos y^ de ser e/ caso formular^ las^ medidas correctivas
perlinentes, mediante las modiftcaciones de obra con el respectívo acto administrativo (...)"
De lo mencionado anteriormente se advierte que no hay relación entre el avance físico y^ financiero
de la Obra, toda vez que este último es superior a la ejecución real de la Obra, siendo más
relevante el gasto^ de la mano de obra.
b) Criterio
Directiva n" 001.2018-OPGE.GGPET/GOB.REG.TACNA "Normas para^ la ejecución de invers¡ones públicas^ por^ administración directa del PET" aprobado mediante
Resolución Gerencial N' 143-201 8-GG-PET/G0B.REG.TACNA
Atlículo 7.- Definiciones
Avance Financiero de Obra.- Las erogaciones que^ se efectúen en estas obras deben^ ser
concordantes con el Presupuesto Analítico aprobado por la Entidad de acuerdo a la normativa vigente, anotándose los gastos^ de jomales, materiales, equipos y^ otros, en Registros Auxiliares porcada obra que comprenda el proyecto.
Requisitos para^ la e¡ecución presupuestaria^ directa de lnversiones Públicas
Artículo I 1o .- Presupuesto
A¡7ículo 15.- Cont¡ol financiero
La Jefatura o quien^ delegue de la Unidad de Contabilidad y^ F¡nanzas, coordinará con el personal administrativo de las obras, respecto al control financiero de los Proyectos de lnversión en ejecuc¡ón, elaborando repoñes mensuales de ejecuciones analít¡cas
presupuéstales por paftrdas específicas de gaslos, personal, b¡enes, servicios, activos fijos, y
otros, que^ serán proporcionadas a dicho personal^ dentro de los cinco (05)^ primeros^ días del mes srguienfe, para^ permitir^ sustentar el avance de la ejecución financiera y el informe final de la obra, a nivel gasto devengado.
Con respecto^ a los presupueslos^ asrgnados^ para la^ ejecución^ de las^ obras^ por^ Administración Diecta, debe existi una adecuada planíficación en elcontrolde la ejecuc¡ón presupuestal,^ de modo que^ se vaya monitoreando lo gastado^ y^ los sa/dos presupuéstales,^ a efectos de tomar con la debida anticipac¡ón las^ med¡das correctivas necesarias, dentro de las normas del marco
presupuestaly de la lnversiones y duranle periodo de ejecución, la Oficina de Planeamiento y
Gest¡ón Estratégica, la Gerencia de lnfraestructura y la Oficina de Superuisión y^ Mon¡toreo en
base a lo solicitado por^ el Residente^ e lnspector^ y/o^ Superulsor, dentro de sus afribuciones,
deben realizar el control del presupuesto as¡gnado, que debe ser concordante con las partidas específcas de gasto^ del presupuesto^ analítico aprobado en el expediente técnico y/o^ plan^ de trabajo y^ el avance fisico de obra. En caso contrario, contar con el presupuesto^ analit¡co modif¡cado autorizado por la Oficina de Superuisión y Monibreo y/o aprobación de la Gerencía de lnfraestructura, según sea e/ caso.
/
PROYECTO ESPECIAL TACñIA
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Articulo 24.- residente de obra
24.8 El Gerente de lnfraestructura, Residen¿e de Obra, lnspector o Supervisor deben realizar
el control y^ seguimiento del Avance Físico y^ Financiero de la obra, tornando como base los
rendimientos reales de los análisis de cosfos un,lanos y^ drseños propuestos^ e ¡mplementar los
procedim¡entos adecuados para^ veificar d¡chos rendim¡entos y de ser el caso formular las
nedidas corectivas pertinenfes, med¡ante las modificaciones de obra con el respectivo acto
administrativo (...)
Reglamento de Organización y Funciones aprobado med¡ante Resolución Ejecutiva
Regional n." 129-2005-G.R.TACNA de 21 de abril de 2005
Adículo 31.- Son funciones de la Gercnc¡a de lnÍraestructura
(.) a) Conduct, ejecutar, controlar y^ evaluar la ejecución de las obras gue se realicen por^ las difercntes modal¡dades que^ perm¡te la Ley. b) Racionalizar y controlar la utilizaci n de los recursos mateiales, frnancieros y (^) humanos asrgnados a las obras;
Conduci y mantener un sistema de operación que permita la coordinación, superuisión y
control permanente^ sobre la ejecución de obras y acciones encomendadas, siguiendo /os
lineamientos establecidos en /as normas técnicas y^ legales v¡gentes: '
c) Consecuencia
La ejecución f¡nanc¡era de la obra no guarda relación con su ejecución fisica, situación que genera que (^) no se cautele el uso eficiente de los recursos públicos (^) de la entidad, lo que (^) conllevaría a que se inogue mayores recursos para la culminación de la obra; lo que^ podría^ afectar la ejecución de otros proyectos.
a) Condición
Mediante el Acta de inicio de la Obra de '12^ de junio^ de 2019, se dio inicio a la ejecución de la obra, con un plazo^ de 390 días calendario, seguidamente la Entidad aprobó dos (2) ampliaciones de plazo, por lo que la fecha de culminación es el 9 de abril de 2021, según el sigu¡ente cuadro:
CUAORO N" (^5) RESOLUCIONES DE AMPLIACIONES DE PLAZO item 0escripción Resoluc¡ón que aprueba (^) calendariosDías Fecha in¡c¡o Fecha fln
01.00 Exped¡ente tecnim Resolución Gerencial GG PEÍ/GOB.REG,TACNA^ n."061^ -201 I 390 12106t
02.00 Ampliac¡ón de plazo n'1^ Resolución Gerencial GG-PET/GOB,REG.TACNA^ n.'089-2020- 142 06107 t
03.00 Ampliación n'2^ de plazo 136 25t1112020 09t04t folal de dias calendarios 668 12fi612419 (^) 09104t
0
Fuente: Resoluciones emitidas por la Enlidad mencionadás en elcuadro
'8 msrY (^) I
AUSENCIA DEL CRONOGRAMA DE AVANCE EN OBRA Y EN EL EXPEOIENTE DE AMPLIACIÓN
DE PLAZO N'2, LIMITA EL CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN (^) DE LA OBRA, PESE A ENCONTRARSE ATRASADA, GENERA EL RIESGO DE INCUMPLIR CON LOS PLAZOS PROGRAMADOS E IRROGARiA EN MAYORES (^) GASTOS.
{ (^) 05t07 na
24t11t Resolución Gerenc¡al n ."227 -2020- GG-PET/GOB,REG.TACNA
PROYECTO ESPECIAL TACNA
aEctora TAC¡ÚA
Página 13 de 28
b) Criterio
; (^) Directiva n." 001-2018-OPGE-GG PET/GOB.REG.TACNA "Normas para (^) la ejecución de inversiones públicas por administración directa del PET" aprobado mediante
Resolución Gerencial N' 143-2018-GG-PET/G0B.REG.TACNA de 8 de noviembre de 2018
Artículo 18..
Articulo 24 .-
24.9 Las funciones y obligaciones del Resrdenfe de obra están detinidas el responsable del
cumplimiento de metas, espec¡ftcaciones técnicas y plazos establecidos en el Expediente
Técntco y^ por^ las actividades necesarias para^ ejeaÍar la obra.
24.10 (...)^ élo la Residente de Obra en general, se encargará de lo s¡guiente:
h. Refomular el calendario de Valorizado de Avance de Obra y^ el Calendario de Adquisición
de Mateiales, cada vez que se produzcan varíacbnes y/o modificaciones a las condiciones
preestablecidas en el Exped¡ente Técnico original, que mod¡t¡can el plazo otig¡nal.
Artículo 33. Ejecución física de las inversiones
c) Consecuencia
La ausencia del cronograma de ejecución de obra en la res¡denc¡a de obra y en el expediente de ampliación de plazo^ n' 2, generaria que se l¡mite el control y^ segu¡miento de la ejecución de la obra, que pese^ a encontrarse atrasada, genera^ el riesgo de incumplir con los plazos^ programados e inogaria en mayores gastos.
LA RESIDENCIA DE OBRA VIENE EJECUTANDO LA COLOCACIÓN DE (^) DAOOS DE CONCRETO EN LOS BUZONES SIN ENCONTRARSE PROGRAMADOS EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO; LIMITANDO EL (^) CONTROL TÉCNICO Y ESTAR|A GENERANDO EL USO DE RECURSOS FINANCIEROS PARA FINES DISTINTOS PARA LOS (^) QUE FUERON ESTABLECIDOS.
a) Condición
Durante la visita de ¡nspección a la ejecución de la obra, se ev¡denció que la residencia de obra v¡ene ejecutando (^) dados de concreto rodeando el ingreso de las tuberias a los buzones, desde la
De autoizarse ampliac¡ones de plazo^ se actualizará el cronognma de obra y^ se susfenlará los gasfos generales que rcsulten necesarios."
D¡rect¡van.'00'l-20,l9.EF/63.01"D¡rectivageneral del sistema nacionalde programación
multianual y gestión de ¡nversiones" aprobada con Resolución Directoral n.'001-2019.
EF/63.01, publicado^ el 23 de enero de 2019 y modificatorias
33.3 Durante la ejecución /fsica de las rhyerslones, la UEI debe vigilar permanentemente el
avance de las m,.smas, ¡nclusive cuando no las ejecute diectamente, verificando que se
mantengan las cond¡c¡ones, parámetros^ y^ cronograma de ejecución preylslos^ en los expedientes técnicos o documentos equivalentes.
. flrrs*
PROYECTO ESPECIAL TACNA
Pág¡na'14 de 28
progresiva 0+960 a 1+820, hecho que se dejó constancia en el acta de visita de 30 mazo de 2021 suscrita por^ la^ Comisión de Control^ y^ el residente de^ la^ Obra, conforme se muestra^ a^ continuación:
PA},¡EL FOTOGRAFICO iI'^2
DADOS DE CONCRETO INSTALADOS AL COSÍADO DE BUZONES DE CONCREÍO
Fuont.: fomas lotogdticas realizadas porla Comisióñ de Coñtrol
De lo señalado antenormente, la memoria descriptiva y^ el presupuesto analitico del expediente técnico aprobado mediante Resolución Gerencial n," 061-2019-GG PET/GOB.REG.TACNA^ de^10
de abril de 2019,^ y^ el plan^ de trabajo del 2021 aprobado con^ la^ Resolución Gerencial^ n.'^ 005-2021-
GG-PET/GOB.REG.TACNA de 13 de enero de 2021, se verificó que no consideró una partida
relacionada a la colocación de dados de concreto en los buzones; al respecto, el numeral 24. de la^ Directiva^ n'^ 001-2018-OPGE-GGPET/G0B.REG.TACNA^ 'Normas para^ la^ ejecución^ de ¡nversiones públicas por^ administración directa del PET'11, precisa^ que el residente de obra es el responsable del cumplimiento de^ las^ especilicaciones técnicas contenidas^ en el Expediente Técnico; asi como el literal r), del mismo numeral señala:
Adicionalmente, de la ¡ndagación realizada con el residente de la obra, se advierte que^ los dados
de concreto se venian ejecutando en los buzones que habian sido terminados antes de la
colocación de las luberias, lo que^ kajo como consecuencia que^ estas últimas no se ajusten al espacio determinado en cada uno de los^ buzones.
¡r (^) Aprobado mediañte Resolucoñ Gercñciál n.' 054-20186G-PET/GO8.REG TACNA de 25 de abril de 20i8 y su modiÍcaloña.
§
'El (^) residente de obra cumplhá estictamente con las dlsposlciones y (^) especifícaciones contenidas en el Expediente^ Técnico^ y/o^ Plan^ de^ Trabajo,^ y^ justifrcando^ cualquier^ modificación
que adv¡eña como necesaria para fines de una ejecución satisfactoria, la propondrá al
lnspector mediante anotación en el Cuaderno de Obra, y prev¡o consentimiento elaborara el Expediente Adicional para^ su aprobación."
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PROYECTO ESPECIAL TACNA
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c) Consecuencia
La res¡dencia de obra viene ejecutando la colocación de dados de concreto en los buzones, sin que (^) estas partidas hayan s¡do incluidas en el expediente técnico; situación que (^) lim¡ta el control de
la ejecución y^ genera el uso de recursos financieros para^ fines distintos para los que^ fueron
establecidos.
ACOPIO OE VARILLAS DE FIERROS UTILIZADOS EN LA OBRA EN AMBIENTES DISTINTOS AL ALMACEN, CONLLEVA QUE ESTOS SE DETERIOREN Y OISMINUYA SU UTILIDAD, SITUACIÓN OUE GENERARiA SU POSTERIOR INUTILIZACIÓN CONLLEVANDO A MAYORES GASTOS
a) Condición
Durante la visita realizada a la ejecución de la obra, el dia 30 de mazo de 2021, se verificó que en el almacén periférico de la^ Obra ubicado en la bocatoma de Chiquitoma, la existencia de var¡llas de fierros de d¡versas dimens¡ones apilados sobre la tierra y^ oxidados, asimismo durante el recorrido realizado al lugar donde se ejecuta la Obra, se pudo apreciar fierros expuestos a la
intemperie s¡n n¡nguna protección, los cuales estaban conos¡ón, conforme se muestra en las
siguientes imágenes:
PANEL FOTOGRAFICO t{" 3 ALi¡IACENAMIENTO 0E VARILLAS DE ACERO
Fúanie: fomas fotográlicas realizadas por la Comis¡ón de Conlrol
AI respecto, según se aprecia en el panel fotográflco n.' 3, la custod¡a y el almacenamiento de los
fierro, se encuentra expuestos a la intemperie, más aun considerando el cl¡ma agreste , hecho que conlleva^ a^ que^ estos^ se^ vayan^ deteriorando^ haciendo^ que^ para su^ posterior
se encuentren conosión (oxidados),^ lo que traeria como consecuenc¡a en caso se
utilicen nuevamente^ la^ aplicación de aditivos; más aún cuando Ia obra aún se encuentra en
ejecuc¡ón.
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b) Criterio
i Directiva n.'004.2005-GRT-PET/0PGE (^) "Normas para^ manejo de Almacenes Periféricos"^ del Proyecto Especial Afianzamiento y^ Ampliación de^ los Recursos Hídricos^ de Tacna,^ aprobado mediante Resolución Gerencial n.'^ 155-200S-GG/GRT-PET^ de^ l5^ de^ setiembre^ de 2005
A. NORMAS GENERALES '1. (^) El Almacén es un área fis¡ca selecc¡onada bajo citeio y técn¡cas adecuadas, destinada a la custodia y consevación de los bienes que van a emplearse en la d¡ferentes Obras. Las
actividades que^ en él se realizan esencialmente son las que^ coÍesponden a los^ Procesos
Técnicos de Abastec¡m¡ento'. (.)
- 'Los^ Almacenes^ Peritéricos^ contarán^ con^ muebles^ y^ equrpos necesanbs^ para^ efectuar^ la
conseruación, manipulación, protección y^ untrol de los^ bienes en custod¡a. En la^ selección del
mobilíario y^ equipo se tomara en cuenta: a. Caracteristicas de los^ bienes;^ a^ fin de^ rodearlos^ de^ las^ cond¡c¡ones^ que^ necesitan^ para su conse¡vación b. Naturaleza del trabajo en lo que se refiere a:
- Necesidad de Mobiliaio y Equipos
- (^) Tiempo de duración de la Obra
- (^) Factores relac¡ondos con la capacidad del piso, humos, humedad, calor, fio, suciedad, etc. (...)'.
c) Consecuencia
El acopio de vanllas de flerros utilizados en la obra en ambientes distintos al almacen, conlleva que estos se deterioren y (^) disminuya su utilidad, situación que generaria su posterior (^) ¡nutil¡zación conllevando a mayores gastos.
LA ENTIDAD NO REGISTRA NI ACTUALIZA INFORMACIÓN EN EL SISTEMA DE INFORMACIÓN DE OBRAS PÚBLICAS (^) - INFOBRAS^ Y^ DEL^ SISTEMA NACIONAL^ DE^ PROGRAMACIÓN MULTIANUAL Y GESTIÓN DE INVERSIONES INVIERTE.PE, AFECTANDO LA TRANSPARENCIA Y EL ACCESO A LA INFORMACIÓN DE LAS OBRAS PÚBLICAS
a) Condición
i (^) lnfobras (^) - Segu¡miento y (^) control de obras públicas.
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De la consulta realizada el 6 de abril del 2021, la Comisión de Control venflco en el s¡stema de información de obras públicas, en adelante 'INFOBRAS", se encuentra registrado como "Mejoramiento del Canal Chiqu¡toma Calleraco C.P. Totora (^) - Candarave'con código único
de inversiones n." 2094012, con estado de la obra "paralizada",^ señalando como fecha de
flnalización de obra el 24 de noviembre^ del 2020. Como se muestra^ en la siguiente imagen:
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iEctóta TACNA
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(^) lnvierte.pe (^) - Sistema de seguimiento de inversiones
De la m¡sma manera, el 6 de abril del 2021 se verifico en el sistema de seguimiento de
inversiones, en adelante 'lnvierte.pe',^ donde se pudo apreciar, que^ se encuentra registrado la Obra como 'Mejoramiento del Canal Chiquitoma Calleraco C.P. Totora (^) - Candarave'con
el Código Único de lnversiones^ n.'^ 2094012, consigna como plazo de ejecuc¡ón venc¡ó al^24
de noviembre del 2020. Como se muestra en la siguiente imagen:
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REGISÍRO DE LA OBRA EN EL SISTEMA INFOBRAS
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,Ü Fuente: sistema de seguimienlo de inversiones lnviefle.pe
Al respecto, la Directiva n.'001-2019-EF/63.01 "Directiva General del Sistema Nacional de Programación Multianual y^ Gestión de Inversiones" establece que Ias inversiones ingresan a la fase de Ejecución del (^) Ciclo de lnversión luego de contar con la (^) declaración de viabilidad,
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en el caso de proyectos^ de inversión, o la aprobación, tratándose de inversiones de opt¡m¡zac¡ón, de ampliación marginal, de rehabilitación^ y^ de reposición (IOARR), siempre que se encuentren registradas en el Programa Mult¡anual de lnversiones (PMl).
Asimismo, el articulo 33'de la^ citada directrva señala Las modificac¡ones durante^ la^ ejecución
f¡sica de las inversiones deben ser^ registradas^ por la UEI antes de su^ ejecución,^ mediante el
Formato N'08-A, hecho que^ no vendria cumpliendo de acuerdo a la información^ contenida
en dicho aplicativo informático.
Cabe precisar que, durante la ejecución fisica de las inversiones, la Unidad Ejecutora de
lnversiones debe vigilar permanentemente^ el avance de estas, ¡nclusive cuando no^ las
ejecute directamente, verificando^ que^ se mantengan^ las^ condiciones, parámetros^ y cronograma de ejecuc¡ón prev¡stos^ en^ los expedientes^ técnicos^ o^ documentos^ equivalentes.
b) Criterio
Ley n.' 29951, Ley de Presupuesto del Sector Públ¡co para^ el ejercicio fiscal 2013, publicada (^) el 04 de diciembre de 2012.
'(..) DISPOSICIÓN (^) COMPT EMENTARIA FINAL (...)
Décima Octava. Aspóngase que,^ a padi^ de la vigencia de la presente^ norma y^ en los años
/fsca/es subsrguienfes, las enfidades públicas^ de los tres niveles de^ gobiemo^ están^ obligadas a registrar en el S¡stema de lnformación de Obras Públicas (lNFObras)^ a cargo de la Contraloria General de la República, información sobre la^ ejecución de obras públicas,
conforme a lo que^ establezcan^ ,as^ nomas^ que^ emita^ ese^ Organismo^ Superior^ de^ Control.
Los titulares de las entidades son responsables de manera solidaria con el jefe de la Oficina
de Programación e ,nverslones o el que haga sus veces, del cumplimianto de la^ presente
disposrbón, la m¡sma que^ entra en vigencia al d¡a siguiente de la publicación de la presente
Lev (...)'
Directiva n.' 007-2013-CG/0EA, (^) "Directiva de lnformación y Participación Ciudadana
en el Control de Obras Públicas", aprobada mediante Resolución de Contraloría n.o
324-2013-CG de 7 de agosto de 2013.
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'(...) 6. DTSPOS/C/ONES ESPEC/FTCAS
6.4 Registro del seguimiento de la obra (datos,^ avances, operación y^ mmtenimiento):
6.4.1 El registro del segu¡miento de la obra se encuentra a cargo del funcionaio de la un¡dad
orgánica responsable^ de^ la^ ejecución^ de^ obras^ de^ la^ enttdad^ o^ quien haga^ sus^ veces,^ y
comprende el registro^ de los^ datos^ de^ la^ obra, avance peiódico,^ variaciones^ en^ el^ costo^ y^ el plazo de ejecución, liquidación, operac¡ón y (^) manten¡m¡ento, y (^) demás informac¡ón requer¡da en la'F¡cha datos de la obra', "F¡cha^ avance de obru" y'F¡cha^ de operación y^ mantenimiento" del lNFObras.
6.4.2 Prev¡o al registro del primer avance de obra, se deberá efectuar el registro de la'Ficha
datos de la obra", los mlsmos que^ deberán ser actualizados en caso se produzcan variaciones.
