¡Descarga Catálogo de Cuentas para Entidades del Sistema Financiero y más Apuntes en PDF de Banco de Datos Deductivos solo en Docsity!
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 3
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC
1 ACTIVO
101 DISPONIBILIDADES 1011 MONEDA NACIONAL 101101 CAJA X X X X X X X 101101.01 Caja Principal X X X X X X X 101101.02 Caja Dependencias X X X X X X X 101101.03 Dispensadores de Efectivo X X 101101.04 Caja Chica X X X X X X X 101101.05 Remesas en Tránsito X X X X X X X 101102 BANCO CENTRAL X X X 101102.01 Depósito Legal X X 101102.02 Depósitos Especiales X 101102.03 Otros Depósitos X 101103 BANCOS DEL PAÍS X X X X X X X 101103.01 Depósitos Monetarios X X X X X X X 101103.02 Depósitos de Ahorro X X X X X X X 101103.03 Depósitos a Plazo X X X X X X X 101103.04 Otros Depósitos X X X X X X X 101104 BANCOS DEL EXTERIOR X X X X X X X 101104.01 Depósitos Monetarios X X X X X X X 101104.02 Depósitos de Ahorro X X X X X X X 101104.03 Depósitos a Plazo X X X X X X X 101104.04 Otros Depósitos X X X X X X X 101104.05 Remesas en Tránsito X X X X X X X 101105 CHEQUES A COMPENSAR X 101105.01 Acreditados en Cuentas Encajables X 101105.02 Recibidos por Otros Conceptos X 101105.03 Remesas en Tránsito X 101105.0301 Acreditados en Cuentas Encajables X 101105.0302 Recibidos por Otros Conceptos X 101106 GIROS SOBRE EL EXTERIOR X X X X X X X 101199 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR X X X X X X X 101199.01 Intereses X X X X X X X 101199.0102 Banco Central X 101199.0103 Bancos del País X X X X X X X 101199.0104 Bancos del Exterior X X X X X X X
1016 MONEDA EXTRANJERA 101601 CAJA X X X X X X X X 101601.01 Caja Principal X X X X X X X X 101601.02 Caja Dependencias X X X X X X X X 101601.03 Dispensadores de Efectivo X X 101601.04 Caja Chica X X X X X X X X 101601.05 Remesas en Tránsito X X X X X X X X 101601.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X 101602 BANCO CENTRAL X X X 101602.01 Depósito Legal X X 101602.02 Depósitos Especiales X 101602.03 Otros Depósitos X 101602.80 Diferencial Cambiario X X X 101603 BANCOS DEL PAÍS X X X X X X X X 101603.01 Depósitos Monetarios X X X X X X X X 101603.02 Depósitos de Ahorro X X X X X X X X 101603.03 Depósitos a Plazo X X X X X X X X 101603.04 Otros Depósitos X X X X X X X X 101603.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X 101604 BANCOS DEL EXTERIOR X X X X X X X X 101604.01 Depósitos Monetarios X X X X X X X X 101604.02 Depósitos de Ahorro X X X X X X X X 101604.03 Depósitos a Plazo X X X X X X X X 101604.04 Otros Depósitos X X X X X X X X 101604.05 Remesas en Tránsito X X X X X X X X 101604.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 4
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 101605 CHEQUES A COMPENSAR X 101605.01 Acreditados en Cuentas Encajables X 101605.02 Recibidos por Otros Conceptos X 101605.03 Remesas en Tránsito X 101605.0301 Acreditados en Cuentas Encajables X 101605.0302 Recibidos por Otros Conceptos X 101605.80 Diferencial Cambiario X 101606 GIROS SOBRE EL EXTERIOR X X X X X X X X 101606.01 Giros Sobre el Exterior X X X X X X X X 101606.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X 101699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR X X X X X X X X 101699.01 Intereses X X X X X X X X 101699.0102 Banco Central X 101699.0103 Bancos del País X X X X X X X X 101699.0104 Bancos del Exterior X X X X X X X X 101699.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X
102 INVERSIONES 1021 MONEDA NACIONAL 102101 EN TÍTULOS - VALORES PARA NEGOCIACIÓN X 102101.01 De Gobierno y Entidades Oficiales X 102101.0101 Gobierno Central X 102101.0102 Banco Central X 102101.0103 Otras Entidades del Estado X 102101.0104 Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas X 102101.02 De Instituciones Financieras X 102101.03 De Entidades Privadas no Financieras X 102102 EN TÍTULOS - VALORES PARA LA VENTA X X X X X X X 102102.01 De Gobierno y Entidades Oficiales X X X X X X X 102102.0101 Gobierno Central X X X X X X X 102102.0102 Banco Central X X X X X X X 102102.0103 Otras Entidades del Estado X X X X X X X 102102.0104 Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas X X X X X X X 102102.02 De Instituciones Financieras X X X X X X X 102102.03 De Entidades Privadas no Financieras X X X X X X X 102102.04 De Personas Individuales - Cédulas Hipotecarias - X X X X X X X 102103 EN TÍTULOS - VALORES PARA SU VENCIMIENTO X X X X X X X 102103.01 De Gobierno y Entidades Oficiales X X X X X X X 102103.0101 Gobierno Central X X X X X X X 102103.0102 Banco Central X X X X X X X 102103.0103 Otras Entidades del Estado X X X X X X X 102103.0104 Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas X X X X X X X 102103.02 De Instituciones Financieras X X X X X X X 102103.03 De Entidades Privadas no Financieras X X X X X X X 102103.04 De Personas Individuales - Cédulas Hipotecarias - X X X X X X X 102104 OPERACIONES DE REPORTO X X X X X X X 102104.01 De Gobierno y Entidades Oficiales X X X X X X X 102104.0101 Gobierno Central X X X X X X X 102104.0102 Banco Central X X X X X X X 102104.0103 Otras Entidades del Estado X X X X X X X 102104.0104 Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas X X X X X X X 102104.02 De Instituciones Financieras X X X X X X X 102104.03 De Entidades Privadas no Financieras X X X X X X X 102104.04 De Personas Individuales - Cédulas Hipotecarias - X X X X X X X 102105 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN X X X X X 102109 INTERESES PAGADOS EN COMPRA DE VALORES X X X X X X X 102199 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR X X X X X X X 102199.01 Intereses X X X X X X X X 102199.0101 En Títulos-Valores para Negociación X 102199.0101.01 De Gobierno y Entidades Oficiales X 102199.0101.02 De Instituciones Financieras X 102199.0101.03 De Entidades Privadas no Financieras X 102199.0102 En Títulos-Valores para la Venta X X X X X X X 102199.0102.01 De Gobierno y Entidades Oficiales X X X X X X X 102199.0102.02 De Instituciones Financieras X X X X X X X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 6
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 102699.0101.03 De Entidades Privadas no Financieras X 102699.0102 En Títulos-Valores para la Venta X X X X X X X X 102699.0102.01 De Gobierno y Entidades Oficiales X X X X X X X X 102699.0102.02 De Instituciones Financieras X X X X X X X X 102699.0102.03 De Entidades Privadas no Financieras X X X X X X X X 102699.0102.04 De Personas Individuales - Cédulas Hipotecarias - X X X X X X X X 102699.0103 En Títulos-Valores para su Vencimiento X X X X X X X X 102699.0103.01 De Gobierno y Entidades Oficiales X X X X X X X X 102699.0103.02 De Instituciones Financieras X X X X X X X X 102699.0103.03 De Entidades Privadas no Financieras X X X X X X X X 102699.0103.04 De Personas Individuales - Cédulas Hipotecarias - X X X X X X X X 102699.0105 En Certificados de Participación X X X X X X 102699.02 Diferencias de Precios en Operaciones de Reporto X X X X X X X X 102699.0201 De Gobierno y Entidades Oficiales X X X X X X X X 102699.0202 De Instituciones Financieras X X X X X X X X 102699.0203 De Entidades Privadas no Financieras X X X X X X X X 102699.0204 De Personas Individuales - Cédulas Hipotecarias - X X X X X X X X 102699.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X
103 CARTERA DE CRÉDITOS 1031 MONEDA NACIONAL 103101 VIGENTE X X X X X X X 103101.01 Empresariales Mayores X X X X X X X 103101.0101 Préstamos X X 103101.0101.01 Fiduciarios X X 103101.0101.02 Prendarios - Fiduciarios X X 103101.0101.03 Prendarios X X 103101.0101.04 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103101.0101.05 Hipotecarios - Prendarios X X 103101.0101.06 Hipotecarios X X 103101.0101.07 Con Bono de Prenda X X 103101.0101.08 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103101.0101.09 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103101.0102 Documentos Descontados X X 103101.0103 Documentos por Cobrar X X 103101.0103.01 Anticipo sobre Exportaciones X X 103101.0103.09 Otros X X 103101.0104 Pagos por Cartas de Crédito X X 103101.0105 Tarjetas de Crédito X X 103101.0106 Arrendamiento Financiero X X X 103101.0107 Factoraje X X X 103101.0108 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103101.0109 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103101.0110 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103101.0199 Otros X X 103101.02 Empresariales Menores X X X X X X X 103101.0201 Préstamos X X X 103101.0201.01 Fiduciarios X X X 103101.0201.02 Prendarios - Fiduciarios X X 103101.0201.03 Prendarios X X 103101.0201.04 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103101.0201.05 Hipotecarios - Prendarios X X 103101.0201.06 Hipotecarios X X 103101.0201.07 Con Bono de Prenda X X X 103101.0201.08 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103101.0201.09 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103101.0202 Documentos Descontados X X 103101.0203 Documentos por Cobrar X X 103101.0203.01 Anticipo sobre Exportaciones X X 103101.0203.09 Otros X X 103101.0204 Pagos por Cartas de Crédito X X 103101.0205 Tarjetas de Crédito X X 103101.0206 Arrendamiento Financiero X X X 103101.0207 Factoraje X X X 103101.0208 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 7
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 103101.0209 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103101.0210 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103101.0299 Otros X X 103101.03 Microcréditos X X X X X X X 103101.0301 Préstamos X X X 103101.0301.01 Fiduciarios X X X 103101.0301.02 Prendarios - Fiduciarios X X 103101.0301.03 Prendarios X X 103101.0301.04 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103101.0301.05 Hipotecarios - Prendarios X X 103101.0301.06 Hipotecarios X X 103101.0301.07 Con Bono de Prenda X X X 103101.0301.08 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103101.0301.09 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103101.0302 Documentos Descontados X X 103101.0303 Documentos por Cobrar X X 103101.0303.01 Anticipo sobre Exportaciones X X 103101.0303.09 Otros X X 103101.0304 Pagos por Cartas de Crédito X X 103101.0305 Tarjetas de Crédito X X 103101.0306 Arrendamiento Financiero X X X 103101.0307 Factoraje X X X 103101.0308 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103101.0309 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103101.0310 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103101.0399 Otros X X 103101.04 Hipotecarios para Vivienda X X 103101.0401 Préstamos X X 103101.0401.06 Hipotecarios X X 103101.05 De Consumo X X X X 103101.0501 Préstamos X 103101.0501.01 Fiduciarios X 103101.0501.02 Prendarios - Fiduciarios X 103101.0501.03 Prendarios X 103101.0501.04 Hipotecarios - Fiduciarios X 103101.0501.05 Hipotecarios - Prendarios X 103101.0501.06 Hipotecarios X 103101.0501.07 Con Bono de Prenda X 103101.0501.08 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X 103101.0501.09 Con Garantía de Obligaciones Propias X 103101.0502 Documentos Descontados X 103101.0504 Pagos por Cartas de Crédito X 103101.0505 Tarjetas de Crédito X X 103101.0506 Arrendamiento Financiero X X 103101.0508 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103101.0509 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X 103101.0599 Otros X 103102 VENCIDA X X X X X X X 103102.01 En Proceso de Prórroga X X X X X X X 103102.0101 Empresariales Mayores X X X X X X X 103102.0101.01 Préstamos X X 103102.0101.0101 Fiduciarios X X 103102.0101.0102 Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0101.0103 Prendarios X X 103102.0101.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103102.0101.0105 Hipotecarios - Prendarios X X 103102.0101.0106 Hipotecarios X X 103102.0101.0107 Con Bono de Prenda X X 103102.0101.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0101.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103102.0101.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103102.0101.05 Tarjetas de Crédito X X 103102.0101.06 Arrendamiento Financiero X X X 103102.0101.07 Factoraje X X X 103102.0101.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 9
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 103102.0201.0102 Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0201.0103 Prendarios X X 103102.0201.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103102.0201.0105 Hipotecarios - Prendarios X X 103102.0201.0106 Hipotecarios X X 103102.0201.0107 Con Bono de Prenda X X 103102.0201.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0201.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103102.0201.02 Documentos Descontados X X 103102.0201.03 Documentos por Cobrar X X 103102.0201.0301 Anticipos sobre Exportaciones X X 103102.0201.0309 Otros X X 103102.0201.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103102.0201.05 Tarjetas de Crédito X X 103102.0201.06 Arrendamiento Financiero X X X 103102.0201.07 Factoraje X X X 103102.0201.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103102.0201.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103102.0201.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103102.0201.99 Otros X X 103102.0202 Empresariales Menores X X X X X X X 103102.0202.01 Préstamos X X X 103102.0202.0101 Fiduciarios X X X 103102.0202.0102 Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0202.0103 Prendarios X X 103102.0202.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103102.0202.0105 Hipotecarios - Prendarios X X 103102.0202.0106 Hipotecarios X X 103102.0202.0107 Con Bono de Prenda X X X 103102.0202.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0202.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103102.0202.02 Documentos Descontados X X 103102.0202.03 Documentos por Cobrar X X 103102.0202.0301 Anticipos sobre Exportaciones X X 103102.0202.0309 Otros X X 103102.0202.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103102.0202.05 Tarjetas de Crédito X X 103102.0202.06 Arrendamiento Financiero X X X 103102.0202.07 Factoraje X X X 103102.0202.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103102.0202.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103102.0202.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103102.0202.99 Otros X X 103102.0203 Microcréditos X X X X X X X 103102.0203.01 Préstamos X X X 103102.0203.0101 Fiduciarios X X X 103102.0203.0102 Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0203.0103 Prendarios X X 103102.0203.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103102.0203.0105 Hipotecarios - Prendarios X X 103102.0203.0106 Hipotecarios X X 103102.0203.0107 Con Bono de Prenda X X X 103102.0203.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0203.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103102.0203.02 Documentos Descontados X X 103102.0203.03 Documentos por Cobrar X X 103102.0203.0301 Anticipos sobre Exportaciones X X 103102.0203.0309 Otros X X 103102.0203.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103102.0203.05 Tarjetas de Crédito X X 103102.0203.06 Arrendamiento Financiero X X X 103102.0203.07 Factoraje X X X 103102.0203.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103102.0203.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103102.0203.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 10
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 103102.0203.99 Otros X X 103102.0204 Hipotecarios para Vivienda X X 103102.0204.01 Préstamos X X 103102.0204.0106 Hipotecarios X X 103102.0205 De Consumo X X X X 103102.0205.01 Préstamos X 103102.0205.0101 Fiduciarios X 103102.0205.0102 Prendarios - Fiduciarios X 103102.0205.0103 Prendarios X 103102.0205.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X 103102.0205.0105 Hipotecarios - Prendarios X 103102.0205.0106 Hipotecarios X 103102.0205.0107 Con Bono de Prenda X 103102.0205.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X 103102.0205.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X 103102.0205.02 Documentos Descontados X 103102.0205.04 Pagos por Cartas de Crédito X 103102.0205.05 Tarjetas de Crédito X X 103102.0205.06 Arrendamiento Financiero X X 103102.0205.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103102.0205.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X 103102.0205.99 Otros X 103102.03 En Cobro Judicial X X X X X X X 103102.0301 Empresariales Mayores X X X X X X X 103102.0301.01 Préstamos X X 103102.0301.0101 Fiduciarios X X 103102.0301.0102 Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0301.0103 Prendarios X X 103102.0301.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103102.0301.0105 Hipotecarios - Prendarios X X 103102.0301.0106 Hipotecarios X X 103102.0301.0107 Con Bono de Prenda X X 103102.0301.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0301.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103102.0301.02 Documentos Descontados X X 103102.0301.03 Documentos por Cobrar X X 103102.0301.0301 Anticipos sobre Exportaciones X X 103102.0301.0309 Otros X X 103102.0301.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103102.0301.05 Tarjetas de Crédito X X 103102.0301.06 Arrendamiento Financiero X X X 103102.0301.07 Factoraje X X X 103102.0301.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103102.0301.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103102.0301.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103102.0301.99 Otros X X 103102.0302 Empresariales Menores X X X X X X X 103102.0302.01 Préstamos X X X 103102.0302.0101 Fiduciarios X X X 103102.0302.0102 Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0302.0103 Prendarios X X 103102.0302.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103102.0302.0105 Hipotecarios - Prendarios X X 103102.0302.0106 Hipotecarios X X 103102.0302.0107 Con Bono de Prenda X X X 103102.0302.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103102.0302.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103102.0302.02 Documentos Descontados X X 103102.0302.03 Documentos por Cobrar X X 103102.0302.0301 Anticipos sobre Exportaciones X X 103102.0302.0309 Otros X X 103102.0302.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103102.0302.05 Tarjetas de Crédito X X 103102.0302.06 Arrendamiento Financiero X X X 103102.0302.07 Factoraje X X X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 12
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 103199.0102.03 Documentos por Cobrar X X 103199.0102.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103199.0102.05 Tarjetas de Crédito X X 103199.0102.06 Arrendamiento Financiero X X X 103199.0102.07 Factoraje X X X 103199.0102.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103199.0102.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103199.0102.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103199.0102.99 Otros X X 103199.0103 Microcréditos X X X X X X X 103199.0103.01 Préstamos X X X 103199.0103.02 Documentos Descontados X X 103199.0103.03 Documentos por Cobrar X X 103199.0103.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103199.0103.05 Tarjetas de Crédito X X 103199.0103.06 Arrendamiento Financiero X X X 103199.0103.07 Factoraje X X X 103199.0103.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103199.0103.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103199.0103.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103199.0103.99 Otros X X 103199.0104 Hipotecarios para Vivienda X X 103199.0104.01 Préstamos X X 103199.0105 De Consumo X X X X 103199.0105.01 Préstamos X 103199.0105.02 Documentos Descontados X 103199.0105.04 Pagos por Cartas de Crédito X 103199.0105.05 Tarjetas de Crédito X X 103199.0105.06 Arrendamiento Financiero X X 103199.0105.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103199.0105.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X 103199.0105.99 Otros X 103199.02 Comisiones X X X X X X X 103199.0201 Empresariales Mayores X X X X X X X 103199.0201.01 Préstamos X X 103199.0201.02 Documentos Descontados X X 103199.0201.03 Documentos por Cobrar X X 103199.0201.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103199.0201.05 Tarjetas de Crédito X X 103199.0201.06 Arrendamiento Financiero X X X 103199.0201.07 Factoraje X X X 103199.0201.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103199.0201.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103199.0201.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103199.0201.99 Otros X X 103199.0202 Empresariales Menores X X X X X X X 103199.0202.01 Préstamos X X X 103199.0202.02 Documentos Descontados X X 103199.0202.03 Documentos por Cobrar X X 103199.0202.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103199.0202.05 Tarjetas de Crédito X X 103199.0202.06 Arrendamiento Financiero X X X 103199.0202.07 Factoraje X X X 103199.0202.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103199.0202.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103199.0202.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103199.0202.99 Otros X X 103199.0203 Microcréditos X X X X X X X 103199.0203.01 Préstamos X X X 103199.0203.02 Documentos Descontados X X 103199.0203.03 Documentos por Cobrar X X 103199.0203.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103199.0203.05 Tarjetas de Crédito X X 103199.0203.06 Arrendamiento Financiero X X X 103199.0203.07 Factoraje X X X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 13
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 103199.0203.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103199.0203.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X 103199.0203.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X 103199.0203.99 Otros X X 103199.0204 Hipotecarios para Vivienda X X 103199.0204.01 Préstamos X X 103199.0205 De Consumo X X X X 103199.0205.01 Préstamos X 103199.0205.02 Documentos Descontados X 103199.0205.04 Pagos por Cartas de Crédito X 103199.0205.05 Tarjetas de Crédito X X 103199.0205.06 Arrendamiento Financiero X X 103199.0205.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X 103199.0205.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X 103199.0205.99 Otros X
1036 MONEDA EXTRANJERA 103601 VIGENTE X X X X X X X X 103601.01 Empresariales Mayores X X X X X X X X 103601.0101 Préstamos X X X 103601.0101.01 Fiduciarios X X X 103601.0101.02 Prendarios - Fiduciarios X X X 103601.0101.03 Prendarios X X X 103601.0101.04 Hipotecarios - Fiduciarios X X X 103601.0101.05 Hipotecarios - Prendarios X X X 103601.0101.06 Hipotecarios X X X 103601.0101.07 Con Bono de Prenda X X X 103601.0101.08 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X X 103601.0101.09 Con Garantía de Obligaciones Propias X X X 103601.0102 Documentos Descontados X X X 103601.0103 Documentos por Cobrar X X X 103601.0103.01 Anticipos Sobre Exportaciones X X X 103601.0103.09 Otros X X X 103601.0104 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103601.0105 Tarjetas de Crédito X X X 103601.0106 Arrendamiento Financiero X X X X 103601.0107 Factoraje X X X X 103601.0108 Créditos en Cuenta de Depósitos Monetarios X X 103601.0109 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103601.0110 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103601.0199 Otros X X X 103601.02 Empresariales Menores X X X X X X X X 103601.0201 Préstamos X X X X 103601.0201.01 Fiduciarios X X X X 103601.0201.02 Prendarios - Fiduciarios X X X 103601.0201.03 Prendarios X X X 130601.0201.04 Hipotecarios - Fiduciarios X X X 103601.0201.05 Hipotecarios - Prendarios X X X 103601.0201.06 Hipotecarios X X X 103601.0201.07 Con Bono de Prenda X X X X 103601.0201.08 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X X 103601.0201.09 Con Garantía de Obligaciones Propias X X X 103601.0202 Documentos Descontados X X X 103601.0203 Documentos por Cobrar X X X 103601.0203.01 Anticipos Sobre Exportaciones X X X 103601.0203.09 Otros X X X 103601.0204 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103601.0205 Tarjetas de Crédito X X X 103601.0206 Arrendamiento Financiero X X X X 103601.0207 Factoraje X X X X 103601.0208 Créditos en Cuenta de Depósitos Monetarios X X 103601.0209 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103601.0210 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103601.0299 Otros X X X 103601.03 Microcréditos X X X X X X X X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 15
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 103602.0102 Empresariales Menores X X X X X X X X 103602.0102.01 Préstamos X X X X 103602.0102.0101 Fiduciarios X X X X 103602.0102.0102 Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0102.0103 Prendarios X X X 103602.0102.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X X 103602.0102.0105 Hipotecarios - Prendarios X X X 103602.0102.0106 Hipotecarios X X X 103602.0102.0107 Con Bono de Prenda X X X X 103602.0102.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0102.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X X 103602.0102.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103602.0102.05 Tarjetas de Crédito X X X 103602.0102.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103602.0102.07 Factoraje X X X X 103602.0102.08 Créditos en Cuenta de Depósitos Monetarios X X 103602.0102.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103602.0102.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103602.0102.99 Otros X X X 103602.0103 Microcréditos X X X X X X X X 103602.0103.01 Préstamos X X X X 103602.0103.0101 Fiduciarios X X X X 103602.0103.0102 Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0103.0103 Prendarios X X X 103602.0103.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X X 103602.0103.0105 Hipotecarios - Prendarios X X X 103602.0103.0106 Hipotecarios X X X 103602.0103.0107 Con Bono de Prenda X X X X 103602.0103.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0103.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X X 103602.0103.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103602.0103.05 Tarjetas de Crédito X X X 103602.0103.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103602.0103.07 Factoraje X X X X 103602.0103.08 Créditos en Cuenta de Depósitos Monetarios X X 103602.0103.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103602.0103.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103602.0103.99 Otros X X X 103602.0104 Hipotecarios para Vivienda X X X 103602.0104.01 Préstamos X X X 103602.0104.0106 Hipotecarios X X X 103602.0105 De Consumo X X X X X 103602.0105.01 Préstamos X X 103602.0105.0101 Fiduciarios X X 103602.0105.0102 Prendarios - Fiduciarios X X 103602.0105.0103 Prendarios X X 103602.0105.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103602.0105.0105 Hipotecarios - Prendarios X X 103602.0105.0106 Hipotecarios X X 103602.0105.0107 Con Bono de Prenda X X 103602.0105.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103602.0105.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103602.0105.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103602.0105.05 Tarjetas de Crédito X X X 103602.0105.06 Arrendamiento Financiero X X X 103602.0105.08 Créditos en Cuenta de Depósitos Monetarios X X 103602.0105.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X 103602.0105.99 Otros X X 103602.02 En Cobro Administrativo X X X X X X X X 103602.0201 Empresariales Mayores X X X X X X X X 103602.0201.01 Préstamos X X X 103602.0201.0101 Fiduciarios X X X 103602.0201.0102 Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0201.0103 Prendarios X X X 103602.0201.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 16
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 103602.0201.0105 Hipotecarios - Prendarios X X X 103602.0201.0106 Hipotecarios X X X 103602.0201.0107 Con Bono de Prenda X X X 103602.0201.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0201.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X X 103602.0201.02 Documentos Descontados X X X 103602.0201.03 Documentos por Cobrar X X X 103602.0201.0301 Anticipos Sobre Exportaciones X X X 103602.0201.0309 Otros X X X 103602.0201.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103602.0201.05 Tarjetas de Crédito X X X 103602.0201.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103602.0201.07 Factoraje X X X X 103602.0201.08 Créditos en Cuenta de Depósitos Monetarios X X 103602.0201.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103602.0201.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103602.0201.99 Otros X X X 103602.0202 Empresariales Menores X X X X X X X X 103602.0202.01 Préstamos X X X X 103602.0202.0101 Fiduciarios X X X X 103602.0202.0102 Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0202.0103 Prendarios X X X 103602.0202.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X X 103602.0202.0105 Hipotecarios - Prendarios X X X 103602.0202.0106 Hipotecarios X X X 103602.0202.0107 Con Bono de Prenda X X X X 103602.0202.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0202.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X X 103602.0202.02 Documentos Descontados X X X 103602.0202.03 Documentos por Cobrar X X X 103602.0202.0301 Anticipos Sobre Exportaciones X X X 103602.0202.0309 Otros X X X 103602.0202.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103602.0202.05 Tarjetas de Crédito X X X 103602.0202.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103602.0202.07 Factoraje X X X X 103602.0202.08 Créditos en Cuenta de Depósitos Monetarios X X 103602.0202.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103602.0202.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103602.0202.99 Otros X X X 103602.0203 Microcréditos X X X X X X X X 103602.0203.01 Préstamos X X X X 103602.0203.0101 Fiduciarios X X X X 103602.0203.0102 Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0203.0103 Prendarios X X X 103602.0203.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X X 103602.0203.0105 Hipotecarios - Prendarios X X X 103602.0203.0106 Hipotecarios X X X 103602.0203.0107 Con Bono de Prenda X X X X 103602.0203.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0203.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X X 103602.0203.02 Documentos Descontados X X X 103602.0203.03 Documentos por Cobrar X X X 103602.0203.0301 Anticipos Sobre Exportaciones X X X 103602.0203.0309 Otros X X X 103602.0203.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103602.0203.05 Tarjetas de Crédito X X X 103602.0203.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103602.0203.07 Factoraje X X X X 103602.0203.08 Créditos en Cuenta de Depósitos Monetarios X X 103602.0203.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103602.0203.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103602.0203.99 Otros X X X 103602.0204 Hipotecarios para Vivienda X X X 103602.0204.01 Préstamos X X X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 18
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 103602.0302.99 Otros X X X 103602.0303 Microcréditos X X X X X X X X 103602.0303.01 Préstamos X X X X 103602.0303.0101 Fiduciarios X X X X 103602.0303.0102 Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0303.0103 Prendarios X X X 103602.0303.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X X 103602.0303.0105 Hipotecarios - Prendarios X X X 103602.0303.0106 Hipotecarios X X X 103602.0303.0107 Con Bono de Prenda X X X X 103602.0303.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X X 103602.0303.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X X 103602.0303.02 Documentos Descontados X X X 103602.0303.03 Documentos por Cobrar X X X 103602.0303.0301 Anticipos sobre Exportaciones X X X 103602.0303.0309 Otros X X X 103602.0303.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103602.0303.05 Tarjetas de Crédito X X X 103602.0303.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103602.0303.07 Factoraje X X X X 103602.0303.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X X 103602.0303.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103602.0303.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103602.0303.99 Otros X X X 103602.0304 Hipotecarios para Vivienda X X X 103602.0304.01 Préstamos X X X 103602.0304.0106 Hipotecarios X X X 103602.0305 De Consumo X X X X X 103602.0305.01 Préstamos X X 103602.0305.0101 Fiduciarios X X 103602.0305.0102 Prendarios - Fiduciarios X X 103602.0305.0103 Prendarios X X 103602.0305.0104 Hipotecarios - Fiduciarios X X 103602.0305.0105 Hipotecarios - Prendarios X X 103602.0305.0106 Hipotecarios X X 103602.0305.0107 Con Bono de Prenda X X 103602.0305.0108 Hipotecarios - Prendarios - Fiduciarios X X 103602.0305.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias X X 103602.0305.02 Documentos Descontados X X 103602.0305.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103602.0305.05 Tarjetas de Crédito X X X 103602.0305.06 Arrendamiento Financiero X X X 103602.0305.08 Créditos en Cuenta de Depósitos Monetarios X X 103602.0305.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X 103602.0305.99 Otros X X 103602.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X 103699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR X X X X X X X X 103699.01 Intereses X X X X X X X X 103699.0101 Empresariales Mayores X X X X X X X X 103699.0101.01 Préstamos X X X 103699.0101.02 Documentos Descontados X X X 103699.0101.03 Documentos por Cobrar X X X 103699.0101.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103699.0101.05 Tarjetas de Crédito X X X 103699.0101.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103699.0101.07 Factoraje X X X X 103699.0101.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X X 103699.0101.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103699.0101.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103699.0101.99 Otros X X X 103699.0102 Empresariales Menores X X X X X X X X 103699.0102.01 Préstamos X X X X 103699.0102.02 Documentos Descontados X X X 103699.0102.03 Documentos por Cobrar X X X 103699.0102.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 19
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 103699.0102.05 Tarjetas de Crédito X X X 103699.0102.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103699.0102.07 Factoraje X X X X 103699.0102.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X X 103699.0102.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103699.0102.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103699.0102.99 Otros X X X 103699.0103 Microcréditos X X X X X X X X 103699.0103.01 Préstamos X X X X 103699.0103.02 Documentos Descontados X X X 103699.0103.03 Documentos por Cobrar X X X 103699.0103.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103699.0103.05 Tarjetas de Crédito X X X 103699.0103.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103699.0103.07 Factoraje X X X X 103699.0103.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X X 103699.0103.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103699.0103.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103699.0103.99 Otros X X X 103699.0104 Hipotecarios para Vivienda X X X 103699.0104.01 Préstamos X X X 103699.0105 De Consumo X X X X X 103699.0105.01 Préstamos X X 103699.0105.02 Documentos Descontados X X 103699.0105.04 Pagos por Cartas de Crédito X X 103699.0105.05 Tarjetas de Crédito X X X 103699.0105.06 Arrendamiento Financiero X X X 103699.0105.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X X 103699.0105.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X 103699.0105.99 Otros X X 103699.02 Comisiones X X X X X X X X 103699.0201 Empresariales Mayores X X X X X X X X 103699.0201.01 Préstamos X X X 103699.0201.02 Documentos Descontados X X X 103699.0201.03 Documentos por Cobrar X X X 103699.0201.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103699.0201.05 Tarjetas de Crédito X X X 103699.0201.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103699.0201.07 Factoraje X X X X 103699.0201.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X X 103699.0201.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103699.0201.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103699.0201.99 Otros X X X 103699.0202 Empresariales Menores X X X X X X X X 103699.0202.01 Préstamos X X X X 103699.0202.02 Documentos Descontados X X X 103699.0202.03 Documentos por Cobrar X X X 103699.0202.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103699.0202.05 Tarjetas de Crédito X X X 103699.0202.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103699.0202.07 Factoraje X X X X 103699.0202.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X X 103699.0202.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X 103699.0202.10 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles X X X X X X X X 103699.0202.99 Otros X X X 103699.0203 Microcréditos X X X X X X X X 103699.0203.01 Préstamos X X X X 103699.0203.02 Documentos Descontados X X X 103699.0203.03 Documentos por Cobrar X X X 103699.0203.04 Pagos por Cartas de Crédito X X X 103699.0203.05 Tarjetas de Crédito X X X 103699.0203.06 Arrendamiento Financiero X X X X 103699.0203.07 Factoraje X X X X 103699.0203.08 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios X X 103699.0203.09 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios X X X X X X X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 21
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 104601.12 Deudores por Remates de Mercaderías X 104601.13 Depósitos en Garantía X X X X X X X X 104601.14 Faltantes de Mercadería X 104601.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X 104601.99 Otros X X X X X X X X 104602 CUENTAS POR LIQUIDAR X X X X X X X X 104602.01 Erogaciones por Bienes Ajenos en Administración X X 104602.0101 Fideicomisos X X 104602.02 Diferencia en Títulos-Valores por Operaciones de Reporto X X X X X X X X 104602.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X 104602.99 Otras X X X X X X X X 104699 PRODUCTOS POR COBRAR X X X X X X X X 104699.01 Productos Financieros por Cobrar X X X X X X X X 104699.0101 Intereses X X X X X X X X 104699.0102 Comisiones X X X X X X X X 104699.02 Productos por Servicios por Cobrar X X X X X X X X 104699.0201 Arrendamientos X X X X X X X X 104699.0201.01 Cajillas de Seguridad X 104699.0201.02 Otros Bienes X X X X X X X X 104699.0202 Almacenaje X 104699.0202.01 Bodega Propia X 104699.0202.02 Bodega Habilitada X 104699.0202.03 Bodega Fiscal X 104699.0299 Otros X X X X X X X X 104699.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X
105 BIENES REALIZABLES 1051 MONEDA NACIONAL 105101 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS X X X X X X 105101.01 Títulos-Valores X X X X X X 105101.02 Inmuebles X X X X X X 105101.03 Muebles X X X X X X 105101.04 Erogaciones por Activos Extraordinarios X X X X X X 105102 BIENES PARA ARRENDAMIENTO FINANCIERO X X X 105102.01 Inmuebles X X X 105102.02 Muebles X X X Anticipos para Adquisición de Bienes para Arrendamiento Financiero
1056 MONEDA EXTRANJERA 105601 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS X X X X X X X 105601.01 Títulos-Valores X X X X X X X 105601.02 Inmuebles X X X X X X X 105601.03 Muebles X X X X X X X 105601.04 Erogaciones por Activos Extraordinarios X X X X X X X 105601.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X 105602 BIENES PARA ARRENDAMIENTO FINANCIERO X X X X 105602.01 Inmuebles X X X X 105602.02 Muebles X X X X Anticipos para Adquisición de Bienes para Arrendamiento Financiero 105602.80 Diferencial Cambiario X X X X
106 INVERSIONES PERMANENTES 1061 MONEDA NACIONAL 106101 ACCIONES X X X X X X X 106101.01 De Instituciones Financieras X X X X X X X 106101.02 De Entidades no Financieras X X X X X X X
1066 MONEDA EXTRANJERA 106601 ACCIONES X X X X X X X X 106601.01 De Instituciones Financieras X X X X X X X X 106601.02 De Entidades no Financieras X X X X X X X X 106601.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X
X X X X
X X
105102.09 X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
(Apéndice del Libro Contabilidad Bancaria de J. Ernesto R. Molina M.
Página 22
Grupo y No. Nombre de la Cuenta B SF TC AF FJ OSH AGD CC 107 OTRAS INVERSIONES 1071 MONEDA NACIONAL 107101 FONDOS DE AMORTIZACIÓN X X X X X X X 107101.01 Para Servicio de Títulos Financieros X X X X X X X 107101.0101 Efectivo X X X X X X X 107101.0102 Depósitos en el Banco Central X X 107101.0103 Depósitos en Otros Bancos del País X X X X X X X 107101.0104 Títulos-Valores X X X X X X X 107101.02 Para Recompra de Títulos Financieros X X 107101.0201 Efectivo X X 107101.0202 Depósitos en el Banco Central X X 107101.0203 Depósitos en Otros Bancos del País X X 107101.0204 Títulos-Valores X X 107101.03 Para Servicio Extraordinario de Títulos Financieros X X X X X X X 107101.0301 Efectivo X X X X X X X 107101.0302 Depósitos en el Banco Central X X 107101.0303 Depósitos en Otros Bancos del País X X X X X X X 107101.0304 Títulos-Valores X X X X X X X 107101.99 Otros X X X X X X X 107102 PROMOCIÓN DE EMPRESAS X 107103 FONDOS ESPECIALES X X X X X X X 107103.01 Para Provisiones Especiales X X X X X X X 107103.02 Del Sistema de Hipotecas Aseguradas X X 107199 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR X X X X X X X 107199.01 Intereses X X X X X X X
1076 MONEDA EXTRANJERA 107601 FONDOS DE AMORTIZACIÓN X X X X X X X X 107601.01 Para Servicio de Títulos Financieros X X X X X X X X 107601.0101 Efectivo X X X X X X X X 107601.0102 Depósitos en el Banco Central X X 107601.0103 Depósitos en Otros Bancos del País X X X X X X X X 107601.0104 Títulos-Valores X X X X X X X X 107601.02 Para Recompra de Títulos Financieros X X X 107601.0201 Efectivo X X X 107601.0202 Depósitos en el Banco Central X X 107601.0203 Depósitos en Otros Bancos del País X X X 107601.0204 Títulos-Valores X X X 107601.03 Para Servicio Extraordinario de Títulos Financieros X X X X X X X X 107601.0301 Efectivo X X X X X X X X 107601.0302 Depósitos en el Banco Central X X 107601.0303 Depósitos en Otros Bancos del País X X X X X X X X 107601.0304 Títulos-Valores X X X X X X X X 107601.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X 107601.99 Otros X X X X X X X X 107602 PROMOCIÓN DE EMPRESAS X 107602.01 Promoción de Empresas X 107602.80 Diferencial Cambiario X 107603 FONDOS ESPECIALES X X X X X X X X 107603.01 Para Provisiones Especiales X X X X X X X X 107603.02 Del Sistema de Hipotecas Aseguradas X X 107603.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X 107699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR X X X X X X X X 107699.01 Intereses X X X X X X X X 107699.80 Diferencial Cambiario X X X X X X X X
108 SUCURSALES, CASA MATRIZ Y DEPARTAMENTOS ADSCRITOS 1081 MONEDA NACIONAL 108101 SUCURSALES, CAPITAL ASIGNADO X 108102 SUCURSALES, CUENTA CORRIENTE X 108103 CASA MATRIZ, CUENTA CORRIENTE X DEPARTAMENTOS ADSCRITOS, CAPITAL ASIGNADO 108104.01 Almacenes de Depósito
108104 X
B = Bancos SF = Sociedades Financieras TC = Tarjetas de Crédito AF = Arrendamiento Financiero FJ = Factoraje OSH
