EJERCICIO DE PRACTICA FLUJO DE CAJA
Teniendo en cuenta los datos a continuación reflejados, elabore un flujo de caja y determine si la
inversión es buena, de lo contrario genere adicional mínimo un escenario donde el proyecto sea
viable, mantenga los valores de ventas, compras, depreciación, inversión, impuestos y gastos de
administración y ventas, los demás los puede modificar.
Inversión $75.000
MES VENTAS COMPRAS
Enero $85.000 $47.000
Febrero $88.000 $51.000
Marzo $90.000 $50.000
Abril $92.000 $52.000
Mayo $95.000 $55.000
Junio $97.000 $58.000
Las ventas son 40% de contado y 60% crédito a 30 días
Las compras son 50% de contado y 50% a crédito a 30 días.
Préstamo por $4.000 a 6 meses con tasa de interés del 1,5% mensual
Gastos de administración y ventas del 20% sobre ventas
Impuestos del 33%
Depreciación lineal a 12 meses sobre inversión.
Hallar el VPN, la TIR, Tiempo de recuperación con tasa y sin tasa y una TIO (calculando por el
método Tmar con una tasa de oportunidad del 18% y una inflación del 4,5%)
Presente el ejercicio con un análisis de la actividad realizada.
EJERCICIO DE PRACTICA FLUJO DE CAJA
Teniendo en cuenta los datos a continuación reflejados, elabore un flujo de caja y determine si la
inversión es buena, de lo contrario genere adicional mínimo un escenario donde el proyecto sea
viable, mantenga los valores de ventas, compras, depreciación, inversión, impuestos y gastos de
administración y ventas, los demás los puede modificar.
Inversión $75.000
MES VENTAS COMPRAS
Enero $85.000 $47.000
Febrero $88.000 $51.000
Marzo $90.000 $50.000
Abril $92.000 $52.000
Mayo $95.000 $55.000
Junio $97.000 $58.000
Las ventas son 40% de contado y 60% crédito a 30 días
Las compras son 50% de contado y 50% a crédito a 30 días.
Préstamo por $4.000 a 6 meses con tasa de interés del 1,5% mensual
Gastos de administración y ventas del 20% sobre ventas
Impuestos del 33%
Depreciación lineal a 12 meses sobre inversión.
Hallar el VPN, la TIR, Tiempo de recuperación con tasa y sin tasa y una TIO (calculando por el
método Tmar con una tasa de oportunidad del 18% y una inflación del 4,5%)
Presente el ejercicio con un análisis de la actividad realizada.
