CRÉDITO BANCARIO: LA PÓLIZA DE CRÉDITO
Las empresas normalmente disponen de pólizas de crédito contratadas con una entidad
financiera. La cuenta de crédito es al mismo tiempo instrumento de financiación (la más usada) y
la vía a través del cual se articula gran parte de los cobros y pagos de la actividad ordinaria.
La Diferencia del crédito frente al préstamo bancario está básicamente en dos puntos:
●El crédito permite la disposición gradual de las cantidades necesarias, en la cuantía y por el
tiempo que se desee. Mientras que en el préstamo se dispone de una sola vez de toda la
cantidad prestada.
●En la póliza se paga por la cantidad dispuesta y en función del tiempo de disposición. Por el
contrario, en el préstamo se paga por el total aunque no se haya usado.
Los créditos se formalizan en una póliza en la que se establecen las condiciones de
funcionamiento: límite del crédito, tipo de interés, comisiones, frecuencia de liquidación, etc.,
instrumentándose a través de una cuenta bancaria que funciona y se liquida de forma parecida a
las cuentas corrientes y que permite cuantificar cómo se ha usado el dinero del banco y, en
consecuencia, calcular el coste de la operación.
CONCEPTO
La cuenta de crédito es un contrato de carácter mercantil mediante el cual se concede un límite
de disponibilidad de crédito en función de una garantía y unas condiciones determinadas,
Además es el contrato por el que una entidad bancaria o de servicios de pago se obliga a poner a
disposición de su cliente (acreditado) una cantidad de dinero hasta un límite y con un
vencimiento determinado.
Funciona como una cuenta corriente, es decir , perit l domiciliación de recibos periódicos y
efectos comerciale, ingresos, transferencias, etc.puede formalizarse sobre una cuenta corriente
ya existente
COSTES DERIVADOS DEL USO DE UNA PÓLIZA DE CRÉDITO
❖INTERESES :
Se calculan sobre los distintos saldos vigentes, en función del tiempo de su vigencia y del tipo
contratado:
●Intereses deudores (o normales), por la parte del crédito que se haya dispuesto, siempre
que no haya superado el límite contratado.
●Intereses excedidos, por la parte dispuesta por encima del límite de crédito acordado.
❖COMISIONES
●Comisión de Estudio y apertura: Es un porcentaje sobre el límite total del crédito
concedido (El límite del crédito es la cuantía que, en principio, podemos disponer como
máximo),y se paga de una sola vez al principio.
●Comisión de disponibilidad ( o no disposción): Esta en función del saldo medio no
dispuesto, es lo que hay que pagar por la parte del crédito contratado (límite) y no
utilizado.
