economia sumergida, Apuntes de Economía

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ECONOMÍA SUMERGIDA

ANA MARTIN BOBADILLA NICOLE BADDE XIMENA VICTORIA MORALES GONZALEZ ELENA MOLINA CAÑADAS

ÍNDICE

• 1. ¿QUÉ ES LA ECONOMÍA SUMERGIDA? METODOS DE

ESTIMACIÓN DE LA ECONOMIA SUMERGIDA.

• 2. ¿CÓMO NOS AFECTA LA ECONOMÍA SUMERGIDA EN ESPAÑA?

¿Y POR REGIONES?

• 3. ORIGEN DE LA ECONOMÍA SUMERGIDA EN ESPAÑA.
• 4. IMPACTO ECONÓMICO DE LA ECONOMÍA SUMERGIDA EN EL

PAÍS.

• 5. EJEMPLOS DE ECONOMÍA SUMERGIDA.

• LA ECONOMÍA INFORMAL ES LA ACTIVIDAD ECONÓMICA OCULTA SÓLO POR

RAZONES DE ELUSIÓN FISCAL O DE CONTROLES ADMINISTRATIVOS, POR

EJEMPLO, EL TRABAJO DOMÉSTICO NO DECLARADO, LA VENTA AMBULANTE

ESPONTÁNEA O LA INFRAVALORACIÓN DEL PRECIO ESCRITURADO EN UNA

COMPRAVENTA INMOBILIARIA. AUNQUE LA ECONOMÍA INFORMAL SE HA

ASOCIADO FRECUENTEMENTE A PAÍSES EN DESARROLLO Y ECONOMÍAS

EMERGENTES, TODOS LOS SISTEMAS ECONÓMICOS, SIN EXCEPCIÓN,

PARTICIPAN DE ELLA.

• LA ECONOMÍA ILEGAL SON LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS ILEGALES, COMO SU

PROPIO NOMBRE INDICA, POR EJEMPLO, LA FACTURACIÓN FALSA O FALSEADA,

EL TRÁFICO DE DROGAS, EL TRÁFICO DE ARMAS, LA PROSTITUCIÓN, EL

BLANQUEO DE CAPITALES, EL CRIMEN ORGANIZADO Y EL TERRORISMO.

MÉTODOS DE ESTIMACIÓN DE LA ECONOMÍA SUMERGIDA.

• PARA MEDIR LA ECONOMÍA NO DECLARADA, LOS ANALISTAS

UTILIZAN PRINCIPALMENTE TRES TIPOS DE MÉTODOS:

• DIRECTOS
• INDIRECTOS
• Y EL DENOMINADO MÉTODO MIMIC (MÚLTIPLES INDICADORES Y

MÚLTIPLES CAUSAS).

MÉTODOS INDIRECTOS

• LAS ESTIMACIONES QUE SE OBTIENEN MEDIANTE LOS MÉTODOS INDIRECTOS NO DEPENDEN DE LAS OPINIONES DE UN CONJUNTO DE ENCUESTADOS, AUNQUE ESTO NO QUIERE DECIR QUE NO PRESENTEN IMPORTANTES LIMITACIONES QUE, BÁSICAMENTE, PROCEDEN DE LOS SUPUESTOS QUE HAY QUE REALIZAR PARA LLEVARLAS A CABO. DESDE UN PUNTO DE VISTA METODOLÓGICO, LO QUE SE PRETENDE CON LOS MÉTODOS INDIRECTOS ES LA ESTIMACIÓN DEL VOLUMEN DE ECONOMÍA SUMERGIDA (VARIABLE NO OBSERVABLE) MEDIANTE EL COMPORTAMIENTO DE OTRAS VARIABLES QUE SÍ SON OBSERVABLES CON ALGUNOS SUPUESTOS ADICIONALES, MÁS O MENOS RESTRICTIVOS, SOBRE LA RELACIÓN ENTRE AMBOS TIPOS DE VARIABLES. TRATAN DE ANALIZAR DIFERENCIAS ENTRE LO QUE PODRÍA CONSIDERARSE NORMAL EN UNA ECONOMÍA Y LO QUE REALMENTE SE OBSERVA EN CIERTAS VARIABLES. DENTRO DE LOS MÉTODOS INDIRECTOS PODEMOS SUBDIVIDIRLOS EN MÉTODOS MONETARIOS Y MÉTODOS NO MONETARIOS. LOS MONETARIOS INCLUYEN ACCIONES COMO RELACIÓN EFECTIVO–DEPÓSITOS, DEMANDA DE EFECTIVO SOBRE PIB, VOLUMEN DE TRANSACCIONES MONETARIAS ETC… Y LOS MÉTODOS NO MONETARIOS INCLUYEN CONSUMO DE ELECTRICIDAD, DISCREPANCIAS ENTRE LAS ESTADÍSTICAS NACIONALES DE RENTA Y GASTOS, ETC.

EL MÉTODO MIMIC

• SE HA DESARROLLADO OTRO MÉTODO PARA INTENTAR ABORDAR LOS PROBLEMAS QUE NOS PRESENTABAN LOS ANTERIORES MÉTODOS CON RESPECTO AL CÁLCULO DEL TAMAÑO DE LA ECONOMÍA SUMERGIDA. ESTE MÉTODO PERSIGUE LA IDEA DE QUE ES POSIBLE CONOCER EL TAMAÑO DE LA ECONOMÍA SUMERGIDA (VARIABLE LATENTE, NO OBSERVABLE) ESTUDIANDO LAS RELACIONES QUE HAY ENTRE ELLA Y UNA SERIE DE VARIABLES OBSERVABLES QUE LA CAUSA (VARIABLES CAUSA) Y OTRO CONJUNTO DE VARIABLES, QUE TAMBIÉN SE PUEDE OBSERVAR, SOBRE LAS QUE INFLUYEN (INDICADORES). ENTRE LAS VARIABLES CAUSA SE ENCUENTRA LA PRESIÓN FISCAL, LA REGULACIÓN ESTATAL O LA RENTA Y ENTRE LOS INDICADORES LA TASA DE PARTICIPACIÓN ECONÓMICA, LA DEMANDA DE DINERO O LA TASA DE CRECIMIENTO. EN DEFINITIVA, UNA VARIABLE NO OBSERVABLE COMO LA ECONOMÍA SUMERGIDA (VARIABLE LATENTE) SE DETERMINA A PARTIR DE UN CONJUNTO DE VARIABLES OBSERVABLES, LAS CAUSAS, E INCIDE SOBRE OTRAS VARIABLES OBSERVABLES, QUE SON LOS INDICADORES.

CÓMO NOS AFECTA LA ECONOMÍA SUMERGIDA EN ESPAÑA Y POR REGIONES.

EN ESPAÑA EL PIB SE HA DUPLICADO EN LOS ÚLTIMOS 30 AÑOS, LA ECONOMÍA SUMERGIDA REPRESENTA UN 21.5% DE ESTE, MIENTRAS QUE EN LOS AÑOS 80 ESTABA EN UN 12.5%. LA ECONOMÍA SUMERGIDA HA GENERADO UNA MERMA EN LOS INGRESOS FISCALES QUE ALCANZO ALREDEDOR DE 31.000 MILLONES DE EUROS DE MEDIA AL AÑO ENTRE 1989 Y 2008, O LO QUE ES LO MISMO, EL 5,6% DEL PIB. UN CLARO EJEMPLO DE ESTA MERMA LO PODEMOS ENCONTRAR EN BRECHA PROVINCIAL CREADA EN ESPAÑA ENTRE LAS DIFERENTES COMUNIDADES DONDE SE DA MAYOR O MENOR FRAUDE Y QUE HA IDO AUMENTANDO DURANTE LOS AÑOS DE RECESIÓN.

AUNQUE PAREZCA SORPRENDENTE ES EXTREMADURA CON UN 31.1% DE SU PIB LA COMUNIDAD CON MAYOR PORCENTAJE DE ECONOMÍA SUMERGIDA, SEGUIDA DE ANDALUCÍA (29.2%), CASTILLA- LA-MANCHA (29.1%) Y CANARIAS (27.9%). ASIMISMO, OTRAS COMUNIDADES COMO BARCELONA, LA RIOJA, MADRID SE ENCUENTRAN POR DEBAJO DE LA MEDIA. EN MADRID Y BARCELONA ESTOS DATOS SE PUEDEN EXPLICAR POR EL LLAMADO “EFECTO DE CAPITALIDAD”, YA QUE GRANDES EMPRESAS TRIBUTAN AQUÍ, DANDO EXPLICACIÓN A ESTE MENOR PORCENTAJE. ALGUNOS EXPERTOS CREEN QUE ESTE FRAUDE EN ESPAÑA ES DEBIDO A UN GRAVE PROBLEMA DE MORALIDAD DONDE SE TOLERA LA EVASIÓN Y EL FRAUDE FISCAL. ADEMÁS, DE LOS COMPORTAMIENTOS EVASIVOS Y FRAUDULENTOS DE LA ÉLITE SOCIAL.

TASAS DE ECONOMÍA

SUMERGIDA EN LA UE.

SI PRESTAMOS ATENCIÓN A ESTOS DATOS, VEMOS QUE EL PIB DE ESPAÑA ES MUY SUPERIOR AL DE OTROS PAÍSES DE LA UNIÓN EUROPEA Y EN GENERAL DEL RESTO DE EUROPA, EXCEPTUANDO A PAÍSES COMO ITALIA, GRECIA Y PORTUGAL QUE TAMBIÉN SE ENCUENTRAN EN UN PERIODO DE RECESIÓN. EN EL CASO DE PAÍSES EUROPEOS COMO

AUSTRIA, HOLANDA O SUIZA LA ECONOMÍA SUMERGIDA NO SOBREPASA

EL 10% DEL PIB, OTROS COMO FRANCIA Y REINO UNIDO ESTÁN EN TORNO AL 10% O ALEMANIA QUE SE ENCUENTRA EN TORNO AL 13%.

MORAL TRIBUTARIA

LA MORAL TRIBUTARIA ES LA DISPOSICIÓN DE LOS CIUDADANOS A CUMPLIR SUS OBLIGACIONES FISCALES (COMO EL PAGO DE IMPUESTOS) SEGÚN LAS ENCUESTAS QUE ELABORA EL INSTITUTO DE ESTUDIOS FISCALES SOBRE LA MORAL TRIBUTARIA, O LA CIS (CENTRO DE INVESTIGACIONES SOCIOLÓGICAS) MUESTRAN LOS SIGUIENTES DATOS SOBRE LA OPINIÓN DE LOS CIUDADANOS O CONTRIBUYENTES:

• DIFÍCIL DETECCIÓN: MÁS DE LA MITAD DE LOS CIUDADANOS CONSIDERA BAJA O MUY BAJA LA PROBABILIDAD DE DETECCIÓN DEL FRAUDE Y SU CORRESPONDIENTE SANCIÓN.
• SIN EMBARGO, SEGÚN LA ENCUESTA DE OPINIÓN PÚBLICA Y POLÍTICA FISCAL, PUBLICADA POR EL (CIS) EN JULIO DE 2012, EL 72,3% DE LOS CIUDADANOS OPINA QUE NO SE ENGAÑA MÁS A HACIENDA POR MIEDO A UNA REVISIÓN.
• INJUSTICIA EN EL MODELO FISCAL: EL 88% DE LOS ESPAÑOLES CREE QUE LOS IMPUESTOS NO SON COBRADOS CON JUSTICIA.
• FRAUDE FISCAL: EL 92% DE ENCUESTADOS MANIFIESTA QUE EXISTE MUCHO O BASTANTE FRAUDE FISCAL.

COMPLEJIDAD REGULATORIA Y LEGISLATIVA

MUCHOS DE LOS ESTUDIOS ANALIZADOS MUESTRAN QUE LA COMPLEJIDAD DE LA REGULACIÓN EN EL TEMA DE CREACIÓN DE EMPRESAS, FISCALIDAD Y REQUISITOS LABORALES EN ESPAÑA, DIFICULTA SU CUMPLIMIENTO SOBRE TODO A LA PEQUEÑA EMPRESA, LLEVÁNDOLA HACIA LA ECONOMÍA SUMERGIDA.

PARA FRENAR ESTA SITUACIÓN QUE GENERA PÉRDIDAS DE RECAUDACIÓN, HABRÍA QUE ELABORAR POLÍTICAS ECONÓMICAS DIRIGIDAS A CAMBIAR LA ESTRUCTURA DE LA ECONOMÍA ESPAÑOLA PARA FAVORECER LA FORMACIÓN DE EMPRESAS DE MAYOR TAMAÑO MEDIANTE, POR EJEMPLO, POLÍTICAS FISCALES DIFERENCIALES ENTRE SECTORES

4. IMPACTO ECONÓMICO DE LA ECONOMÍA SUMERGIDA EN EL PAÍS.

• EL IMPACTO SOBRE LA RECAUDACIÓN NO ES EL ÚNICO PROBLEMA GENERADO POR LA ECONOMÍA SUMERGIDA, PESE A SER EL MÁS IMPORTANTE. LIMITA LA PROVISIÓN PÚBLICA DE SERVICIOS SANITARIOS, EDUCATIVOS Y ASISTENCIALES, PRODUCE UNA FALTA DE IGUALDAD EN EL PAGO DE IMPUESTOS, YA QUE LAS CARGAS SON SOPORTADAS POR QUIENES DECLARAN CORRECTAMENTE, ENTRETANTO, QUIENES NO LO HACEN, PUEDEN DISFRUTAR DE BENEFICIOS SOCIALES A LOS QUE NO ACCEDEN LOS DECLARANTES. ASIMISMO, AFECTA NEGATIVAMENTE A LA COMPETENCIA EMPRESARIAL DADO QUE LAS EMPRESAS QUE TRABAJAN EN LA ECONOMÍA OFICIAL ESTÁN SOMETIDAS A MAYORES COSTES LABORALES, PAGO DE IMPUESTOS Y REGULACIONES ADMINISTRATIVAS, SUFRIENDO LA COMPETENCIA DESLEAL DE LAS QUE SE MUEVEN EN LA ECONOMÍA SUMERGIDA. ASIMISMO, ES PARTICULARMENTE GRAVE EL IMPACTO DE LA ECONOMÍA SUMERGIDA SOBRE EL MERCADO DE TRABAJO PORQUE FALSEA LA ESTADÍSTICA OFICIAL, REDUCIENDO LAS CIFRAS REALES DE EMPLEO Y PRIVA A LOS TRABAJADORES DE DERECHOS LABORALES Y SOCIALES, COMO COTIZACIONES, PRESTACIONES POR DESEMPLEO Y PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES.

• -IMPACTO DE LA ECONOMÍA SUMERGIDA POR

SECTORES

• • LOS SECTORES MÁS REGULADOS, QUE SE BASAN EN CONTRATOS CON UN ALTO NIVEL DE

FORMALIDAD ENTRE PROVEEDORES Y CLIENTES, TALES COMO EL SUMINISTRO DE

ELECTRICIDAD O LOS SERVICIOS FINANCIEROS, TIENEN LOS MENORES NIVELES DE

ECONOMÍA SUMERGIDA.

• • POR EL CONTRARIO, LA CONSTRUCCIÓN, EL SECTOR MANUFACTURERO Y LAS VENTAS

MAYORISTAS Y MINORISTAS SON LOS SECTORES CON MAYORES CIFRAS DE ECONOMÍA

OCULTA.