Cuadro Comparativo - SARLAFT (Circular Externa 027 de 2020)
Este documento presenta un cuadro comparativo de los componentes del SARLAFT según la Circular
Externa 027 de 2020, enfocado en los grupos GAES (Personas Naturales y Jurídicas), incluyendo elementos
del sistema, etapas y aplicación al microcrédito.
GAES: Personas Naturales / Pequeñas Empresas
Componente Elementos del Sistema Etapas del SARLAFT Aplicación al Microcrédito
Política Normativa interna: código de conducta, riesgo aceptable1. Identificación Verificar perfil del cliente
Procedimientos Manuales de debida diligencia 2. Medición y valoración Evaluar riesgo según historial
Controles internos Controles automatizados, segregación de funciones3. Monitoreo y seguimiento Vigilar desembolsos y uso de fondos
Capacitación y cultura Formación continua 4. Reporte de operaciones sospechosasDetectar señales de alerta
Tecnología Software de monitoreo 5. Retroalimentación Alertas automáticas ante irregularidades
GAES: Personas Jurídicas / Corporativas
Componente Elementos del Sistema Etapas del SARLAFT Aplicación al Microcrédito
Política Lineamientos específicos, límites crediticios1. Identificación Revisión de documentos societarios
Procedimientos Due diligence ampliada 2. Medición y valoración Evaluación del riesgo financiero
Controles internos Alertas por montos altos 3. Monitoreo y seguimiento Vigilancia de flujos y operaciones
Capacitación y cultura Formación especializada 4. ROS Detección de operaciones sospechosas
Tecnología Sistemas de monitoreo corporativo 5. Retroalimentación Optimización de filtros de riesgo