FORMULACION DE PROYECTOS, Guías, Proyectos, Investigaciones de Formación y Orientación Laboral

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PREFACIO

Todo proyecto implica necesariamente adoptar decisiones en torno a diversas opciones que se pueden presentar, existiendo una infinidad de formas distintas de aproximarse a la realidad. Considerar las variables condicionantes en cada una de ellas será fundamental en el análisis de las diversas alternativas que se presenten. La preparación y evaluación de proyectos busca recopilar, crear y analizar en forma sistemática un conjunto de antecedentes que permitan juzgar cualitativa y cuantitativamente las ventajas y desventajas de asignar recursos a una determinada iniciativa

SUMILLA:

La asignatura es de naturaleza práctico – teórico y tiene como propósito desarrollar en el alumno la capacidad para diseñar y evaluar proyectos de inversión, destinados a la ejecución y evaluación de actividades económicas y financieras en entidades públicas y privadas, apoyándose en trabajo de grupo interdisciplinario, en el que interviene la estadística, investigación de mercados, investigación de operaciones, ingeniería de proyectos, contabilidad, finanzas, ingeniería económica y otras, para alcanzar el establecimiento de la viabilidad técnica, económica y de mercado.

COMPETENCIA

“Identifica y aplica las técnicas de los estudios de mercado destinados a la ejecución y evaluación de actividades económicas y financieras para diseñar proyectos de inversión”.

Unidades de Didácticas de

Formulación y Evaluación de Proyectos

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

• Tema 1. La Inversión y Crecimiento.
• Tema 2. Análisis de la demanda y oferta de un producto.
• Tema 3. Determinación del tamaño óptimo de la planta.
• Tema 4. Costo de producción. Costo de oportunidad del capital Unidad 1 : ANÁLISIS DE PROYECTOS DE INVERSIÓN. ESTUDIO TÉCNICO Y ESTIMACIÓN DE COSTOS
• Tema 1. Principios y métodos de organización.
• Tema 2. Inversión e implementación del proyecto.
• Tema 3. Métodos de evaluación económica y financiera.
• Tema 4. Razón Beneficio Costo B/C y Período de Retorno. Unidad 2: ANÁLISIS ADMINISTRATIVO ORGANIZACIONAL Y ESTUDIOS ECONÓMICOS

Unidad de Aprendizaje 1 Análisis de Proyectos de Inversión

PRESENTACIÓN Y CONTEXTUALIZACIÓN

Los temas que se tratan en la presente unidad temática tienen por finalidad que el estudiante tome conocimiento de la importancia de los elementos de un proyecto de inversión y su relación con el crecimiento y desarrollo de un país.

COMPETENCIA

Aplica eficazmente los sistemas de inversión público y privado siguiendo el estudio de métodos, procedimientos y técnicas

CAPACIDADES

• Identifica y explica los componentes para el diseño de proyectos de inversión.
• Reconoce el ciclo de vida de un proyecto y aplica técnicas para analizar ideas de proyectos.
• Identifica y aplica los factores para determinar la oferta y demanda del proyecto.
• Distingue los métodos, procedimientos y técnicas para la proyección de precios

ACTITUDES

• Valora la importancia del diseño de los proyectos de inversión público y privado.
• Asume una actitud crítica frente al diseño de proyectos sin estudios técnicos

La Unidad de Aprendizaje 01: Los productos bancarios

Comprende el desarrollo de los siguientes temas: ANÁLISIS DE PROYECTOS DE INVERSIÓN. ESTUDIO TÉCNICO Y ESTIMACIÓN DE COSTOS Tema 1. La Inversión y Crecimiento. Tema 2. Análisis de la demanda y oferta de un producto. Tema 3. Determinación del tamaño óptimo de la planta. Tema 4. Costo de producción. Costo de oportunidad del capital

Análisis de Proyectos de Inversión Unidad de Aprendizaje 1

CONOCE LA INVERSIÓN Y EL CRECIMIENTO EN EL PROYECTO

DE INVERSIÓN

LA INVERSION COMO FUENTE DE CRECIMIENTO:

Para que cualquier país tenga un mejor bienestar, es necesario que alcance niveles de crecimiento productivo durante varios períodos, lo cual garantiza que la calidad de vida de la sociedad mejore. Esto se traduce no sólo en más alimentos, viviendas, educación, salud, cultura, etc. sino también una mejora cualitativa; es decir mejores alimentos, mejores viviendas, mejor educación, mejor salud, mejor cultura. etc. Pero lo anterior implica el empleo de mayores y mejores factores productivos. Lo cual no puede lograrse sin impulsar la inversión, que posibilite un aumento de la capacidad de producción, es decir se amplía la frontera de posibilidades de producción. El aumento en la disponibilidad de bienes y servicios, crecimiento del ingreso nacional o crecimiento económico, no sólo es atribuible a la mayor o menor inversión neta, sino que también a la calidad de su fuerza de trabajo y al desarrollo tecnológico asociado. Por otra parte, en países en que no hay pleno empleo también tiene una gran relevancia la incorporación de trabajadores a la fuerza laboral, con lo cual se consigue utilizar más plenamente los recursos disponibles. CONCEPTOS DE PROYECTO: ❖ Designio o pensamiento de hacer algo. ❖ El plan para la ejecución de una obra u operación. ❖ Toda la gama de actividades que van desde la “intención o pensamiento de ejecutar algo” (una actividad productiva), hasta el término de su ejecución y puesta en marcha normal.

1. DEFINICIÓN DE PROYECTO Proyecto es una unidad de actividad de cualquier naturaleza, que requiere para su realización del uso o consumo inmediato o a corto plazo de algunos recursos escasos o al menos limitados (ahorros, divisas, mano de obra calificada, talento especializado etc.); aun sacrificando beneficios actuales y asegurados, en la esperanza de obtener en un período de tiempo mayor, beneficios superiores a los que se obtienen con el empleo actual de dichos recursos, sean esos nuevos beneficios: financieros, económicos o sociales.

Análisis de Proyectos de Inversión Unidad de Aprendizaje 1

3. TIPOS DE PROYECTOS A) Según su inserción en los sectores de la economía ❖ Agricultura: Programa de extensión agraria, Ganadería, Forestal, Agroindustria, etc. ❖ Educación: Creación (ampliación) de centros educativos, Programa de alfabetización, etc. ❖ Minería: Yacimiento de minerales, Exploración petrolífera, etc. ❖ Salud: Centros hospitalarios, Programa de erradicación de epidemia. ❖ Etc. B) Según su relación con otros proyectos ❖ Dependientes. - Proyectos relacionados entre sí; al ser aprobado uno se aprueban los demás. ❖ Independientes. - Más de un proyecto donde la aprobación o rechazo de uno no afecta a los demás. ❖ Mutuamente excluyentes. - varios proyectos tal que al seleccionar uno de ellos, los demás se eliminan automáticamente. C) Según la naturaleza del producto ❖ Producción de bienes. - agrícolas, industriales, mineros, pecuarios, etc. ❖ Producción de servicios. ❖ Infraestructura social : Educación, Recreativos, Salud, etc. ❖ Infraestructura física : Ferrocarriles, Electrificación, Infraestructura hidráulica, Comunicaciones, etc. D) Según el propietario del proyecto ❖ Públicos: Centro nuclear, Universidad estatal, etc. ❖ Privados: planta de procesamiento de frutas, Fabrica de viviendas móviles, etc. ❖ Mixtos: Entidad financiera, Explotación Forestal, Ferrocarriles, etc.

Unidad de Aprendizaje 1 Análisis de Proyectos de Inversión E) Según el objetivo o finalidad de la inversión ❖ Crear nuevos negocios o empresas: Planta de combustible ecológico, Astillero de gran tonelaje, etc. ❖ Cambio, mejora o modernización de una empresa existente: Ampliación de planta de cemento, modernización de puerto, etc. F) Según el objetivo o finalidad del estudio ❖ Para medir la rentabilidad de la inversión total del proyecto. ❖ Para medir la rentabilidad de los recursos propios. ❖ Para medir la capacidad del proyecto para enfrentar sus compromisos de financiamiento incurridos para su ejecución.

4. IDENTIFICACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN Complemento a los Mecanismo de análisis en la etapa de identificación de la idea de proyecto de inversión explicados en la fase de pre inversión a) Generación de Ideas: la visión En muchas ocasiones la generación de una idea se inicia a partir de una “visión” que un emprendedor ha tenido, que le conduce a tratar de plasmar la idea asociada a la “visión” en un proyecto empresarial. b) La idea y sus fuentes Las fuentes de ideas que pueden originar la visión que animan a un emprendedor a la creación de una empresa son variadas. Podemos mencionar: ❖ La experiencia y el conocimiento. ❖ La percepción de necesidades. ❖ El desarrollo de hobbies y otros aspectos lúdicos ❖ Las incomodidades observadas en los usuarios de determinados productos. ❖ Los cambios en la normativa legal. ❖ Lectura de prensa. ❖ Consultas al registro de la propiedad industrial e intelectual. ❖ Las nuevas aplicaciones de materiales o incluso subproductos. ❖ La observación de tendencias sociales y demográficas. ❖ Las deficiencias e incertidumbres de los productos y servicios existentes.

Unidad de Aprendizaje 1 Análisis de Proyectos de Inversión FASE DE PRE INVERSIÓN: Esta fase la componen una serie de estudios sucesivos cada vez más profundos que muestran la viabilidad del proyecto. Etapas: 1 - Identificación de la idea de proyecto de inversión (Estudio de oportunidad) La identificación de una idea de proyecto de inversión puede efectuarse de manera directa, espontáneamente, o siguiendo una metodología apropiada. También una idea de proyecto puede surgir como resultado de diversos estudios. Los Estudios de Oportunidad son aquellos que permiten identificar oportunidades de inversión o ideas de proyectos de inversión, demostrando (a este nivel) la viabilidad de la propuesta. Mecanismo de análisis en la etapa de identificación de la idea Definición correcta de la Idea. - ❖ La denominación de un proyecto a nivel de la idea es el planteamiento de una “situación problema” sin predeterminar su solución; la misma que resultará del proceso de formulación de los estudios del proyecto. ❖ Condiciones necesarias y suficientes que definen una situación problema: ✓ Un ente que tiene el problema y toma las decisiones (empresa). ✓ Un objetivo deseado por el empresario. ✓ Existencia de al menos, dos posibilidades o caminos alternativos para alcanzar dicho objetivo. ✓ Estado de duda sobre la elección de la alternativa. ✓ Contexto del problema o factores que afectan positiva o negativamente al objetivo y están fuera del control del empresario. Elementos a ser analizados durante el proceso de identificación de la Idea. - ✓ Mercado y tamaño. - solo usar información disponible en publicaciones estadísticas totales sobre oferta, demanda, origen, índices de crecimiento. Si no es posible definir el tamaño, esto quedará para el estudio del siguiente nivel. ✓ Disponibilidad de insumos. - solo revisar la de insumos principales ✓ Tecnología. - verificar su existencia en el país o la necesidad de importarla ✓ Monto de inversión. - estimar la inversión (fija y capital de trabajo) y capacidad financiera ✓ Marco institucional y político. - ver la existencia de ventajas o facilidades; y, de restricciones o prohibiciones

Análisis de Proyectos de Inversión Unidad de Aprendizaje 1 Ordenamiento de los elementos de juicio Los elementos citados sirven de criterio para aceptar o rechazar una idea. Uno de ellos desfavorable hace inviable al proyecto. La aceptación de una idea no significa el paso automático del proyecto a la siguiente etapa. Cursos de acción: Aceptación: a) Pasa a la siguiente etapa; b) Congelación o aplazamiento Rechazo: a) Reemplazo de la idea b) Abandono de la idea 2 - Estudio preliminar (Perfil de inversión) El estudio preliminar o perfil de inversión, es un primer estudio efectuado sobre una propuesta específica de oportunidad de inversión o idea de proyecto de inversión. Es similar a un estudio de oportunidad de proyecto concreto. La información a emplearse para la elaboración del estudio preliminar puede ser tomada de fuentes de tercer nivel o más; es decir publicaciones, estadísticas oficiales, etc. El estudio preliminar debe incluir información básica relacionada con: ✓ Mercado; tanto del producto como de los principales insumos, ✓ Tamaño, ✓ Localización, ✓ Ingeniería, e ✓ Inversión estimada 3 - Estudio de prefactibilidad El proyecto debe ser analizado a un nivel más detallado; sin embargo, el análisis no debe conducir a incurrir en costos muy elevados. Sus objetivos serán:

Análisis de Proyectos de Inversión Unidad de Aprendizaje 1

FASE DE INVERSIÓN

Esta fase la constituye una sucesión de actividades cuya ejecución implica, en conjunto, la utilización del mayor porcentaje de recursos financieros con los que se dota al proyecto como inversión. Etapas: a) Estudios definitivos de ingeniería Esta etapa abarca la preparación del plan del proyecto y elaboración de los estudios definitivos de ingeniería. Estos son estudios básicamente cuantitativos e incluye las actividades: A. Elaboración de calendarios B. Prospección y evaluación de la localización. C. Preparación de planes maestros y diseños técnicos para la planta. D. Organización técnica detallada de la planta E. Selección final de tecnología y equipo b) Negociaciones y contratos En esta etapa se lleva a cabo la definición del conjunto de obligaciones jurídicas respecto a: ❖ La financiación del proyecto. ❖ La adquisición de tecnología. ❖ La construcción de edificios e instalación de servicios. ❖ Suministro de equipo y maquinaria para la fase operacional Luego de los concursos y licitaciones, de ser el caso, se lleva a cabo la firma de los contratos entre: Inversionistas; y entre éstos con: ❖ Instituciones de financiación ❖ Consultores, arquitectos, contratistas ❖ Abastecedores de equipos ❖ Dueños de patentes y licencias ❖ Abastecedores de insumos, materiales y servicios ❖ Colaboradores Las acciones descritas dependerán de la modalidad de ejecución del proyecto que podría ser: ❖ Por administración directa ❖ Mediante contratos parciales ❖ Mediante contrato “llave en mano”

Unidad de Aprendizaje 1 Análisis de Proyectos de Inversión c) Ejecución de obras y equipamiento Esta etapa es la que, en la mayoría de los casos, materializa la infraestructura física del proyecto siendo la construcción la principal actividad; comprende: ❖ Preparación del emplazamiento ❖ Construcción de edificios y obras de ingeniería civil ❖ Montaje y la instalación del equipo d) Pruebas y puesta en marcha Esta etapa comprende la capacitación, los ensayos de funcionamiento, ajustes y la puesta a punto para la iniciación de las actividades de producción del proyecto. En muchos casos la capacitación corre paralela a la construcción.

FASE DE OPERACIÓN

Esta fase constituye la materialización final del proyecto y abarca el intervalo de tiempo comprendido entre el momento que se inicia la operación o producción, hasta el término de la vida útil del proyecto. Etapas: Operación inicial La mayoría de proyectos inicia su producción operando a un porcentaje parcial de utilización de su capacidad instalada; justificado, principalmente, por razones tanto de mercado como técnicas. Es una etapa que se inserta en el corto plazo Operación normal El programa de implementación de un proyecto establece que a partir de algún momento el proyecto empieza a operar al cien por ciento de su capacidad instalada. La etapa de operación normal del proyecto va desde ese momento hasta el término de su vida útil. Se inserta en el largo plazo FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS Definición de objetivos Análisis De Mercado Análisis Técnico Análisis Económic o Análisis Socio Económic Retro Alimentaci Resumen Y Decisión Sobre El

Unidad de Aprendizaje 1 Análisis de Proyectos de Inversión

Ejemplos de proyectos de inversión:

1. Fábrica de cemento (Dpto. de Arequipa). Ubicado en el departamento de Arequipa, (en esa ciudad se encuentran los yacimientos de silicatos y aluminatos de calcio). El sector construcción es extensivo en mano de obra; además que tiene un efecto multiplicador en el resto de los sectores productivos. 2. Fábrica procesadora de langostinos (Dpto. Tumbes). Ubicado en el departamento de Tumbes por tratarse de uno de los centros de mayor producción de mariscos en el Perú. Dinamizaría toda la economía del norte del país; en especial del departamento de Tumbes. 3. Montaje de un taller mecánico para transformar motores gasolineros a gas natural (Dpto. Tacna). Tacna es el más grande parque automotor existente en el país. Es el punto de llegada de los autos importados. Las ventajas del GNV respecto de la gasolina son: a) El costo inferior del GNV, alrededor de una tercera parte de la gasolina, b) La menor contaminación ambiental, debido a la ausencia total de plomo y benceno en el GNV, c) La mayor duración el motor. d) Mayor duración del aceite, debido a la menor carbonización. 4. Exportación de mangos (Dpto. Huánuco). Ubicado en la selva central (Tingo María). El mango es una de las principales frutas que está siendo exportada. 5. Criadero de truchas. (Prov. Canta-Lima). Ubicado en la provincia de Canta-Lima. Aprovecharía los atractivos turísticos que tiene esta ciudad. Parte de la producción seria para abastecer la demanda de pescado fresco que requiere la capital.

Análisis de Proyectos de Inversión Unidad de Aprendizaje 1

6. Planta procesadora de etanol. (Dpto. La Libertad). Ubicada en el departamento de La Libertad. El Etanol es el alcohol de la caña de azúcar. Entre sus principales usos es el de sustituir a la gasolina como combustibles; además de ser útil en la industria farmacéutica. Beneficios Ambientales: Reducción de la emisión de CO hasta en un 30%; del CO2 y del ozono. Desventaja: Es más cara que la gasolina (50% más), presenta problemas de encendido en climas fríos. Otras ideas disponibles: Desarrollo forestal de Madre de Dios, Refinería de acero en Lima, Piscigranjas en Yauyos, Procesamiento de plantas medicinales en Tingo María, Planta de extracción de carmín de cochinilla en Chilca. ESTUDIOS PERFIL PRELIMINAR PREFACTIBILIDAD FACTIBILIDAD (^) BASICAING. DETALLE^ ING. PRE - INVERSION INVERSION OPERACION PREPARACION EJECUCION FUNCIONAM. OBRAS CIVILES INSTAL. PRUEBAS COMPRA DE MAQUINARIA PRELIM NORMAL DECISION DE INVERTIR

DESARROLLO DE UN

PROYECTO

Análisis de Proyectos de Inversión Unidad de Aprendizaje 1

3. Etapas de un estudio de mercado ❖ La recopilación de antecedentes ❖ Elaboración y análisis de esos antecedentes ❖ Proyecciones 3.1. Recopilación de Antecedentes En general los antecedentes de un estudio de mercado se refieren a: ❖ Características del artículo. ❖ Área o zona del mercado. ❖ Productores actuales. ❖ Precios. ❖ Comparación del producto del proyecto y el de la competencia. ❖ Series estadísticas. ❖ Características del mercado consumidor. ❖ Comercialización del producto. Objetivos de esta etapa del estudio ❖ Los antecedentes se refieren tanto a la información estadística como a las características del mercado en cuanto a comercialización, normas legales, tipificación, racionamiento, controles de precios y otros elementos de incidencia significativa sobre la cuantía de la demanda y los precios del bien o servicio. ❖ La importancia de los antecedentes varía de acuerdo al objetivo del estudio y tipo de bien que se quiere estudiar, lo que se deja a criterio del investigador. Este también decidirá sobre el período histórico a estudiarse sugiriéndose un período de 10 a 15 años. ❖ Los principales antecedentes que deben considerarse se detallan a continuación: ❖ Series estadísticas Recopilar series estadísticas de producción, comercio exterior y consumo del bien o servicio. Suele aceptarse como cuantía del consumo al consumo aparente que es igual a la producción más importaciones menos exportaciones. Se presentarán también series de precios a nivel productor (origen), mayorista y consumidor o usuario. Para bienes importados suelen emplearse Precios ex fábrica, FAS, FOB, CIF. En determinados casos es necesario contar con series de índices de precios. Para análisis econométrico se necesitan series de ingreso nacional y de población.

Unidad de Aprendizaje 1 Análisis de Proyectos de Inversión ❖ Usos y especificaciones del bien o servicio que se quiere producir Se busca precisar las especificaciones o características que definen o individualizan con exactitud los bienes y servicios que se estudian; y, conocer los fines precisos a que se destinan. Es importante averiguar quiénes lo usan y cómo. ❖ Precios y costos actuales a) A los mayoristas, b) A los consumidores finales La información de a) y b) permiten estimar los costos de distribución y márgenes de utilidad. Margen de utilidad de los importadores Costo de producción de otros productores Precios de productos que compiten con el que se estudia ❖ Tipo e idiosincrasia de los consumidores o usuarios. Los consumidores son: ¿De bienes de consumo final? ¿De bienes intermedios ¿De bienes de capital? Los consumidores de bienes de consumo final se caracterizan por su distribución por tramos de ingreso METODOLOGÍA PARA LA RECOPILACIÓN DE ANTECEDENTES. ❖ Investigación y análisis preliminar. ❖ Planteamiento de la investigación final. ❖ Diseño estadístico (Muestreo). ❖ Recolección de datos. 3.2. Elaboración y análisis de los antecedentes Aquí se deberá responder ahora y en el futuro a las preguntas: ¿Cuánto se podrá vender? ¿A qué precio? ¿Qué problemas plantea? ¿Cómo se propone abordar la comercialización?