Prepara tus exámenes y mejora tus resultados gracias a la gran cantidad de recursos disponibles en Docsity
Gana puntos ayudando a otros estudiantes o consíguelos activando un Plan Premium
Prepara tus exámenes
Prepara tus exámenes y mejora tus resultados gracias a la gran cantidad de recursos disponibles en Docsity
Prepara tus exámenes con los documentos que comparten otros estudiantes como tú en Docsity
Encuentra los documentos específicos para los exámenes de tu universidad
Estudia con lecciones y exámenes resueltos basados en los programas académicos de las mejores universidades
Responde a preguntas de exámenes reales y pon a prueba tu preparación
Consigue puntos base para descargar
Gana puntos ayudando a otros estudiantes o consíguelos activando un Plan Premium
Comunidad
Pide ayuda a la comunidad y resuelve tus dudas de estudio
Ebooks gratuitos
Descarga nuestras guías gratuitas sobre técnicas de estudio, métodos para controlar la ansiedad y consejos para la tesis preparadas por los tutores de Docsity
PROYECTO DE TESIS TEMA CONTABILIDAD
Tipo: Tesis de Bachillerato
1 / 20
Esta página no es visible en la vista previa
¡No te pierdas las partes importantes!
I. Título: Adquisición De Seguros De Vida Devolución Y El Retorno De Inversión En La Ciudad De Huancayo II. PLANTEAMIENTO DEL ESTUDIO 2.1. Planteamiento y fundamentación y del problema 2.1.1 Planteamiento del problema En la actualidad, la adquisición de seguros de vida se ha vuelto cada vez más relevante para las personas y sus familias, especialmente en un contexto de incertidumbre económica en el país después que trajo la pandemia Covid 19 y cambios constantes. Los seguros de vida devolución, que ofrecen la posibilidad de obtener un retorno de la inversión al final del período de vigencia del seguro, se presentan como una opción atractiva para aquellos que buscan proteger su capital y generar ahorros. Sin embargo, existe una falta de información clara y confiable sobre el rendimiento y la efectividad de los seguros de vida devolución ofrecidos por las aseguradoras en la ciudad de Huancayo. Los potenciales asegurados y clientes actuales carecen de datos objetivos que les permitan evaluar adecuadamente los beneficios y riesgos asociados a la adquisición de estos seguros. Esta falta de información se convierte en un obstáculo para la toma de decisiones informadas por parte de los consumidores. Además, las aseguradoras pueden encontrarse limitadas a la hora de mejorar sus productos y servicios, ya que no cuentan con datos sólidos sobre la satisfacción de los clientes y el desempeño real de los seguros de vida devolución en términos de retorno de la inversión.
perdida de dinero al terminar la inversión a largo plazo que no retribuya ningún beneficio, así también que se dirijan a fuente de financiamiento comunes y mal ejecutadas que lleguen a perjudicar y endeudar económicamente al ciudadano huancaíno por excesivas tasas prestatarias. Control al pronostico El control al pronóstico de la situación creada por la carencia de información sobre la Adquisición y su aprovechamiento, además del probable riesgo de perjudicarse al invertir y no recibir el capital más sus intereses en el plazo invertido o que la persona se sobre endeude, determinara la necesidad de: Definir indicadores clave de rendimiento para monitorear y evaluar el desempeño de la adquisición de seguros de vida con devolución y el retorno de inversión hacia sus usuarios los ciudadanos de la provincia de Huancayo. 2.1.2 Fundamentación del problema La adquisición de seguros de vida con devolución y el retorno de inversión es un tema relevante en la ciudad de Huancayo debido a la necesidad de proteger a los seres queridos en caso de fallecimiento y, al mismo tiempo, buscar una opción de inversión que genere un retorno financiero. Sin embargo, existen varias razones por las cuales este tema requiere una investigación más profunda: Falta de información: Muchas personas en Huancayo desconocen los detalles y características de los seguros de vida con devolución y el retorno de inversión. Esta falta de conocimiento puede llevar a la toma de decisiones erróneas o a la renuncia a adquirir un seguro que podría ser beneficioso en términos financieros.
Riesgos asociados: Los seguros de vida con devolución y el retorno de inversión pueden implicar ciertos riesgos, como el posible incumplimiento de la compañía aseguradora en el pago de las devoluciones o la limitación de las condiciones para obtener el retorno de inversión. Es importante evaluar estos riesgos y su impacto en la elección de este tipo de seguros. Retorno de inversión: Se desconoce si los seguros de vida con devolución ofrecen un retorno de inversión favorable en comparación con otras alternativas financieras disponibles en Huancayo. Es necesario analizar si existe una relación correlacional entre la adquisición de estos seguros y el rendimiento económico obtenido por los asegurados a lo largo del tiempo. La realización de un estudio correlacional en la ciudad de Huancayo permitiría evaluar la relación entre la adquisición de seguros de vida con devolución y el retorno de inversión. Además, se podrían identificar los factores que influyen en la decisión de compra de estos seguros y brindar recomendaciones para mejorar la información y educación financiera de la población en relación con este tema. Fundamentación filosófica: Positivista y normativista 2.2. Formulación del problema 2.2.1. Problema General ¿De qué manera los seguros de vida devolución se relacionan con el retorno de inversión que ofrecen las aseguradoras en la ciudad de Huancayo? 2.2.2. Problemas Específicos a. ¿Cómo la devolución de primas se relaciona con el retorno de inversión?
permitiéndoles diseñar productos y programas que se adapten a las necesidades y preferencias de la población de Huancayo. Asimismo, contribuirá al desarrollo económico y social de la ciudad al fomentar una cultura de planificación financiera y protección adecuada para los individuos y sus familias. III. MARCO TEÓRICO 3.1. Antecedentes del estudio Los estudios previos nos brindan orientación sobre los Seguros de Vida Devolución y el Retorno de inversión. Los siguientes autores los llevaron a cabo: Kenneth Black (2009) aborda su libro Life and Health Insurance “la importancia de los seguros de vida como una herramienta para gestionar riesgos financieros y proteger a las familias en caso de fallecimiento del asegurado. Discuten cómo los seguros de vida devolución pueden proporcionar un incentivo adicional para contratar este tipo de seguros, ya que ofrecen la posibilidad de recuperar las primas pagadas si el asegurado sobrevive." Por otro lado, en su investigación analizaron “las tendencias recientes y la evolución de los seguros de vida devolución en el mercado actual. Analizan los factores que han contribuido a su popularidad, como el crecimiento de la conciencia financiera y la demanda de productos financieros que combinan protección y ahorro. También discuten los retos y las implicaciones para las aseguradoras y los consumidores en términos de diseño de productos y evaluación de riesgos.” la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS,2020) Sobre el retorno de inversión: A nivel de Sudamérica en Colombia, Cuevas en su artículo de investigación titulado “Medición Del Desempeño: Retorno Sobre
Inversión, Roi; Ingreso Residual, Ir; Valor Económico Agregado, Eva; Análisis Comparado” menciona que se “quiere a partir de un recuento crítico de los análisis tradicionales del ROI y del IR dar una mirada analítica a estos indicadores comparándolos entre sí, mirando su alcance e importancia reales, igualmente sus problemas conceptuales y limitaciones”. (2001, p.13) A nivel de Perú en Lima, en la tesis de la PUCP titulada Análisis del retorno de inversión al aplicar Building Information Modeling (BIM) en un proyecto inmobiliario. (Lima - Perú), Cabrera y Quiroz explican que su investigación “busca medir la rentabilidad de una implementación BIM en un proyecto en el mercado peruano a través de un parámetro económico sencillo como lo es el retorno de inversión” (2020, p.11). En Trujillo, Chávez en su investigación “El retorno de inversión y su efecto en la rentabilidad de la empresa motor outsourcing del Perú S.A.C” afirma que “el estudio sobre el retorno de inversión sirve para determinar un efecto positivo en la rentabilidad de la empresa Motor Outsoucing del Peru SAC, esto se refleja en la utilidad neta del año”. (2018, p.79) 3.2. Bases teóricas 3.2.1. Marco Histórico En términos históricos, los seguros de vida con devolución se han desarrollado como una evolución de los seguros de vida tradicionales. La idea de proporcionar una devolución de primas surgió en respuesta a la demanda de los asegurados que buscaban algún tipo de retorno en caso de no utilizar el seguro. Este concepto ha ido evolucionando con el tiempo y ha sido implementado por varias compañías de seguros en diferentes partes del mundo.
conlleva un ejercicio de estructuración en el que, tras detectar una necesidad a través del correspondiente análisis de mercado, se deciden los componentes específicos que se incluirán en el contrato. Existen una serie de componentes principales que, desde el punto de vista de sus coberturas, resultan habituales a la hora de estructurar un producto de seguros de Vida. En términos generales, estos componentes son de tres tipos: de riesgo, de ahorro y de participación en beneficios (véase la Figura 1) Figura 1 Componentes de estructuración de un producto de seguros de vida 3.2.2. Retorno de Inversión Castellano Martinez define el ROI como: La tradicional fórmula de calcular el retorno de la inversión: beneficio menos inversión, dividido por la inversión. Se puede encontrar en números absolutos
o expresado en porcentaje. Con la aparición de los medios sociales, se habla del ROI social, o el Impact On Relationship (IOR), en el que se contemplan otros factores además de los componentes beneficio e inversión. (2015, p.414) “El Retorno sobre la Inversión, ROI: Es una razón que relaciona el ingreso generado por un centro de inversión a los recursos (o base de activos) usados para generar ese ingreso. La fórmula usada es: Ingreso / Inversión en activos” (Cuevas Villegas, 2001, p.13) Por otro lado, Moreno conceptualiza el ROI y dice que “Es una razón financiera que compara el beneficio o la utilidad obtenida en relaciona la inversión realizada, es decir, representa una herramienta para analizar el rendimiento que la empresa tiene desde el punto de vista financiero.” (2017, p.31) Para Bragg (2012) el Retorno de inversión hace referencia a la idea de la obtención de valor a partir de una inversión que componga un tipo de activo para el individuo, suele calcularse mediante la fórmula de restar a la inversión el costo de la inversión de ingresos recibidos, y luego ser divididos por el mismo costo de inversión. 3.2.3. Marco Legal El objetivo principal de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) es proteger los intereses de los asegurados, y es el Organismo encargado de regular y supervisar el Sistema de Seguros. La Ley General establece los objetivos, funciones y atribuciones de la SBS. La Ley 26702, que regula el Sistema de Seguros y Órganos de la SBS, así como sus modificaciones. La SBS ha establecido varios estándares legales,
Es responsabilidad de las empresas de seguros informar claramente y conciso al cliente sobre el tipo de póliza y la cobertura del seguro de salud. Las empresas de seguros no pueden eliminar las coberturas inicialmente pactadas alterando unilateralmente las condiciones referidas a preexistencias. La regulación especial emitida por la SBS regula la prestación de servicios de seguros de salud y el contenido de sus contratos. Las renovaciones de los planes o seguros de salud también están sujetas a esta disposición. 3.3. Definición de términos básicos SEGUROS DE VIDA DEVOLUCION
Seguros de vida Devolución TEORIA/DEFINICIONES INDICADORES INTENSIDAD ESCALA DE MEDICIÓN Teoría Básica: Seguros (Ahorro) Definición Conceptual: Se considera un seguro de vida con ahorro, aquel que brinda un respaldo financiero a la familia del asegurado, en caso del fallecimiento de éste por enfermedad o accidente, este tipo de seguro de vida se define al capital invertido genera rentabilidad al finalizar el contrato con la compañía de seguros. Definición Operacional: Para los propósitos de esta investigación, se considerarán como seguros de vida con devolución aquellos contratos de seguros en los que los asegurados pagan primas periódicas durante un período determinado y, en caso de que no ocurra un evento asegurado al final de la vigencia del contrato, se garantiza la devolución de una parte o la totalidad de las primas pagadas. Esta variable se medirá a través de la revisión de los términos y condiciones de los contratos de seguros de vida ofrecidos por las compañías aseguradoras y la identificación de las cláusulas que especifiquen la posibilidad de devolución de primas al final del plazo contractual. Extraído de: (Autor: Juan Pérez) Devolución de Primas F -Totalmente de acuerdo -De acuerdo -Indeciso -En desacuerdo -Totalmente en desacuerdo Contratos de seguro F Identificación de las cláusulas F Tabla 4 Retorno de inversión TEORIA/DEFINICIONES (^) INDICADO RES
Teoría Básica: Administración financiera Centro de inversión
-Totalmente de acuerdo -De acuerdo -Indeciso -En desacuerdo -Totalmente en desacuerdo Definición Conceptual: Es un valor que mide el rendimiento de una inversión, para evaluar qué tan eficiente es el gasto que estamos haciendo o que planeamos realizar. Definición Operacional: Relaciona el ingreso generado por un centro de inversión a los recursos (o base de activos) usados para generar ese ingreso. La rentabilidad como indicador que permite conocer las Beneficio obtenido F Costo de inversión
ganancias que se obtienen en relación con la inversión, es decir, las utilidades que generan. Es decir, al beneficio que hemos obtenido de una inversión (o que planeamos obtener) le restamos el costo de inversión realizada. Luego eso lo dividimos entre el costo de la inversión y el resultado es el ROI Extraído de: Espin Miniguano (2o14) “LA GESTIÓN DE LOS RECURSOS FINANCIEROS Y EL RETORNO DE LA INVERSIÓN EN LA EMPRESA SOLINFO TECH”. Universidad Tecnica de Ambato 5.6. Técnicas e instrumentos de recolección de datos 5.6.1. Técnicas: Datos primarios (Encuesta) 5.6.2. Instrumentos: Encuesta 5.7. Técnicas de procesamiento y análisis de los datos 5.7.1. Proceso: Cuantitativo Matemático 5.7.2. Análisis: Microsoft Office (Excel) y programa SPSS VI. PRESUPUESTOS Y FINANCIAMIENTO 6.1. Presupuesto Tabla 5 Presupuesto de la investigación en bienes Cantidad Detalle Importe 2 unidades Revistas en Físico 50. 1 unidad USB 25. 1/2 millar Papel bond / Impresión 40. 3 unidades Portada para empaste 50. 20 pasajes Transporte 30. Unidad Servicios Asesor Estadístico 400. Unidad Servicios Asesor Temático 400. Inversión Final 995. 6.2. Financiamiento: Financiado con recursos propios de los autores 6.3. Cronograma de actividades Tabla 5
de:http://www.scielo.org.co/scielo.php? script=sci_arttext&pid=S012359232001000200001&lng=en&tlng=es Gan@Más. (2022) - Portal De Noticias Y Revista Para Emprendedores, ¿Qué son y cómo solucionar controversias con las aseguradoras?. Extraído de https://revistaganamas.com.pe/seguros-de-vida-que-son-y-como-solucionar- controversias-con-las-aseguradoras/ Gan@Más. (2022)- Portal De Noticias Y Revista Para Emprendedores, 3 razones para elegir un seguro de vida devolución. Extraído de: https://revistaganamas.com.pe/3-razones-para-elegir-un-seguro-de-vida-devolucion/ Sanchez, J. (2018). La medición del Retorno de la Inversión (ROI) en las Redes Sociales. Revista ESPACIOS. 39 (33), 02-06. Extraído de: https://www.revistaespacios.com/a18v39n33/a18v39n33p02.pdf Silvia Dotres Zuñiga, Gregorio Garciandia Mirón y Libys Martha Zuñiga Igarza (2020): “El costo total de inversiones en proyectos de construcción”, Revista de Desarrollo Sustentable, Negocios, Emprendimiento y Educación RILCO DS, n. 11. Extraído de: https://www.eumed.net/rev/rilcoDS/11/costo-inversiones.html Protecta Security. (10 de febrero de 2022) ¿Qué es un seguro de vida con devolución? Comparabien. https://comparabien.com.pe/blog-consejos/beneficios- contratar-seguro-vida Aguilar, E. (domingo 9 de julio de 2023) Seguros de Salud. Beneficioscontratar. https://queplan.pe/QP-Blog/Seguros-de-Salud/seguros-de-vida-con-devolucion VIII. ANEXOS:
PROBLEMA OBJETIVOS HIPÓTESIS VARIABLES E INDICADORES METODOLOGÍA PROBLEMA PRINCIPAL ¿De qué manera los seguros de vida devolución se relacionan con el retorno de inversión que ofrecen las aseguradoras en la ciudad de Huancayo.? OBJETIVO PRINCIPAL Determinar la relación entre seguros de vida devolución y el retorno de inversión que ofrecen las aseguradoras en la ciudad de Huancayo. HIPOTESIS PRINCIPAL Los seguros de vida devolución se relacionan directamente con el retorno de inversión que ofrecen las aseguradoras en la ciudad de Huancayo. Variable “ x ” SEGUROS DE VIDA DEVOLUCION Indicadores: Devolución de primas Contratos de seguro Identificació n de las clausulas Tipo: Aplicado Problema Específico 1: ¿Cómo la devolución de primas se relaciona con el retorno de inversión? Objetivo Específico 1: Determinar la relación entre la devolución de primas y el retorno de inversión. Hipótesis Especifica 1: La devolución de primas se relaciona directamente con el retorno de inversión Nivel: Correlacional Problema Específico 2: ¿En qué medida los contratos de seguros se relacionan con el retorno de inversión? Objetivo Específico 2: Determinar la relación entre los contratos de seguros y el retorno de inversión Hipótesis Especifica 2: Los contratos de seguros se relaciona directamente con el retorno de inversión Variable “ y ” RETORNO DE INVERSION Centro de inversión Beneficio obtenido Costo de inversión Métodos Generales: Método inductivo Método científico Métodos Específicos: Método comparativo Problema Específico 3: ¿De qué manera la identificación de cláusulas se relaciona con el retorno de inversión? Objetivo Específico 3: Determinar la relación entre la identificación de cláusulas y el retorno de inversión Hipótesis Especifica 3: La identificación de cláusulas se relaciona directamente con el retorno de inversión Diseño de Investigación: El diseño de investigación es de carácter no experimental. Población: La población se compone de 25 empleados pertenecientes a 5 empresas aseguradoras de la provincia de Huancayo. Muestra: La muestra se compone de 24 empleados de las empresas aseguradoras de la provincia de Huancayo.
