DÉBITO/CRÉDITO POSTERIOR
. Um débito / crédito posterior altera o valor total da fatura de um item de um Pedido;
A quantidade total faturada permanece inalterada.
· Uma fatura deve ser lançada como um débito posterior se um item de Pedido já tenha
sido lançado porém incorreram custos adicionais. (Por exemplo: Um Fornecedor emitiu uma
fatura com um preço muito baixo e então envia uma segunda fatura com a diferença).
· Uma Nota de Crédito deve ser lançada como um crédito subsequente caso um item de
pedido tenha sido faturado por um preço muito alto e agora você precisa reaver este crédito.
(Por exemplo: Um fornecedor emitiu uma fatura com um preço muito alto e a diferença
deverá ser compensada)
n A quantidade máxima para a qual você pode lançar um débito ou crédito posterior é a
quantidade que já tenha sido faturada.
n Débitos ou créditos subsequentes são registrados no Histórico do Pedido.
n Quando você lança um débito / crédito subsequente, o montante da fatura é lançado na
conta do Fornecedor.
· Se quantidade a ser debitada / creditada subsequentemente já foi entregue, o lançamento
de contrapartida é feito na conta de estoque ou na conta de diferença de preços dependendo
do, tipo de controlde de preços utilizado. Para itens de Pedido de Compra com classificação
contábil, a contrapartida é feita na conta de custos.
· Se quantidade a ser debitada / creditada subsequentemente ainda não foi entregue, o
lançamento é feito na conta transitória EM/EF. Quando você lança então a Entrada da
Mercadoria, o sistema debita / credita a conta de estoque ou a conta de diferença de preços
dependendo do controle de preços utilizados.
n Faturas para as quais não existe um Pedido de Compra podem ser lançadas :
· Para um material Se o código de uma material é especificado na fatura. Exemplo: custos
de armazenagem de um detrminado material.
· Para uma conta contábil Quando a conta responsável pelos custos pode ser determinada.
Exemplo: Despesas c/ Entretenimento.
· Para um Ativo Quando o ativo responsável pelso custos pode ser determindo. Exemplo:
custos de manutenção.
n A contrapartida da linha de item do Fornecedor é feita diretamente na conta de estoque ou
conta de ativo especificada.
n Quando uma fatura não tem referência, o sistema não pode checar se a quantidade ou
preço dos itens do lançamento estão corretos na fatura. Para isto, você pode configurar o
sistema para bloquear para pagamento as faturas sem referência acima de determinados
valores.
n Você pode entrar também faturas que contenham itens com referência a um Pedido e
outros que não tenham referência.
