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ÍNDICE
- RESUMEN EJECUTIVO................................................................................................
- INTRODUCCIÓN...........................................................................................................
- ESTUDIO DE MERCADO..............................................................................................
- 3.1 DEFINICION DEL PRODUCTO...................................................................................
- 3.2 AREA GEOGRAFICA..................................................................................................
- 3.3 ANÁLISIS DE LA DEMANDA.......................................................................................
- 3.3.1 Demanda Histórica....................................................................................................
- 3.3.1.1 Importaciones y exportaciones..............................................................................
- 3.3.1.2 Producción nacional.............................................................................................
- 3.3.1.3 Demanda Interna Aparente (DIA)........................................................................
- 3.3.2 Demanda potencial.................................................................................................
- 3.3.2.1 Patrones de consumo.........................................................................................
- 3.3.2.2 Determinación de la demanda potencial.............................................................
- 3.3.3 Demanda proyectada..............................................................................................
- 3.4 ANALISIS DE LA OFERTA........................................................................................
- 3.4.1 Análisis de la competencia......................................................................................
- 3.5 BIENES SUSTITUTOS Y COMPLEMENTARIOS.....................................................
- 3.6 DEMANDA NO CUBIERTA........................................................................................
- 3.7 DEMANDA ESPECÍFICA DEL PROYECTO.............................................................
- 3.7.1 SEGMENTACION DEL MERCADO.......................................................................
- 3.7.2 DETERMINACION DE LA DEMANDA ESPECIFICA............................................
- 3.8 ESTRATEGIA COMPETITIVA...................................................................................
- 3.8.1 Estrategias genéricas..............................................................................................
- 3.8.2 Estrategia de ampliación.........................................................................................
- 3.8.3 Decisiones sobre la extensión de la línea de productos........................................
- 3.8.4 Estrategia de comercialización...............................................................................
- 3.8.5 Estrategia de promoción y publicidad.....................................................................
- 3.9 MATERIA PRIMA E INSUMOS..................................................................................
- 3.9.1 CARACTERISTICAS DE LA MATERIA PRIMA.....................................................
- 3.9.2 DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA................................................................
- 3.9.3 CARATERISTICAS DE LOS INSUMOS.................................................................
- 3.10 LOCALIZACIÒN DE PLANTA..................................................................................
- 3.10.1 FACTORES DE LOCALIZACIÓN.........................................................................
- 3.10.2 MACROLOCALIZACIÓN......................................................................................
- 3.10.3 MICROLOCALIZACIÓN........................................................................................
- 3.11 TAMAÑO DE PLANTA.............................................................................................
- 3.11.1 RELACIÓN TAMAÑO-MATERIA PRIMA..............................................................
- 3.11.2 RELACIÓN TAMAÑO-MERCADO........................................................................
- 3.11.3 RELACIÓN TAMAÑO-INVERSIÓN......................................................................
- 3.11.4 RELACIÓN TAMAÑO-FINANCIAMIENTO...........................................................
- 3.11.5 RELACIÓN TAMAÑO-PUNTO DE EQUILIBRIO..................................................
- INGENIERÍA DE PROYECTO Ò ANÁLISIS DE PROCESOS....................................
- 4.1 DEFINICION TECNICA DEL PRODUCTO................................................................
- 4.2 TECNOLOGIA EXISTENTE.......................................................................................
- 4.2.1 Descripción de la tecnología existente...................................................................
- 4.2.2 Selección de la tecnología......................................................................................
- 4.3 ESPECIFICACION DE CALIDAD..............................................................................
- 4.4 NORMAS TECNICAS................................................................................................
- 4.5 PROCESO DE PRODUCCION GENERAL...............................................................
- 4.5.1 SELECCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCION................................................
- 4.5.2 ESPECIFICACION DETALLADA DE MAQUINARIA Y EQUIPOS...........................
- 4.5.3 DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO..................................................
- Elaboración: Los autores...................................................................................................
- INSTALADA....................................................................................................................... 4.5.4 DETERMINACION DE CUELLO DE BOTELLA Y CÁLCULO DE LA CAPACIDAD
- 4.5.5 ESTUDIO IMPACTO AMBIENTAL...........................................................................
- 4.5.6 PROGRAMA DE PRODUCCION...........................................................................
- 4.5.7 REQUERIMIENTOS DE INSUMOS Y OTROS........................................................
- 4.5.8 REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA..............................................................
- 4.5.9 REQUERIMIENTOS DE SERVICIOS.......................................................................
- 4.5.10 PROGRAMA DE PUESTA EN MARCHA...............................................................
- INVERSIÓN:...................................................................................................................
- 5.1 INVERSION FIJA.........................................................................................................
- 5.1.1 FIJA TANGIBLE........................................................................................................
- 5.1.2 FIJA INTANGIBLE.....................................................................................................
- 5.1.3 CAPITAL DE TRABAJO PERMANENTE.................................................................
- ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN........................................................................
- 6.1 ORGANIZACIÓN PRE-OPERATIVA: TENDENCIAS MODERNAS............................
- 6.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL...........................................................................
- 6.3 VISION-MISION-OBJETIVOS ESTRATEGICOS........................................................
- 6.4 CALCULO DE GASTOS EN REMUNERACIONES Y SALARIOS..............................
- PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS.........................................................
- 7.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS.......................................................
- PRECIO POR PRESENTACIÓN.......................................................................................
- GENERALES Y GASTOS FINANCIEROS........................................................................ E INSUMOS, CIF. COSTOS DE VENTAS, GASTOS ADMINISTRATIVOS, GASTOS
- ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO:...................................................................
- 8.1 ELABORACIÓN DE LOS 3 REPORTES FINANCIEROS PROYECTADOS:.............
- 8.1.1 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS................................................................
- 8.1.2 FLUJO DE CAJA DE CORTO PLAZO-TESORERÍA (2 PERIODOS)......................
- 8.1.3 BALANCE GENERAL (2 PERIODOS)......................................................................
- 8.2 DETERMINACIÓN DE FLUJOS DE FONDOS FUTUROS:........................................
- 8.2.1 F.F. ECONÓMICO – F.F. FINANCIERO..................................................................
- 8.2.2 ANALISIS DEL SERVICIO DE DEUDA....................................................................
- 8.3 CÁLCULO E INTERPRETACIÓN DE INDICADORES EMPRESARIALES................
- 8.3.1 ANALISIS DE LIQUIDEZ..........................................................................................
- 8.3.2 ANALISIS DE SOLVENCIA......................................................................................
- 8.3.3 ANALISIS DE RENTABILIDAD.................................................................................
- EVALUACIÓN ECONÓMICA, FINANCIERA Y SOCIAL..............................................
- 9.1 EVALUACION ECONOMICA, EVALUACIÒN FINANCIERA:.....................................
- CONCLUSIONES-RECOMENDACIONES..................................................................
- BIBLIOGRAFÍA...........................................................................................................
1. RESUMEN EJECUTIVO.
El presente estudio tiene como principal objetivo, determinar la viabilidad comercial, técnica, social, medio ambiental y económica de la operación exitosa de una planta productora de compotas a base de durazno, quinua, kiwicha y cañihua. Estos productos poseen un gran valor nutricional que ayuda al desarrollo del bebé. Las compotas esta dirigidas a las madres de familia que tienen hijos en edades de 6 meses a 3 años, los que residen en Lima Norte y la estrategia de distribución estará orientadas bodegas, minimarkets, panaderías. Para determinar la demanda del proyecto se realiza un análisis profundo de la misma complementado por el desarrollo de un estudio de mercado. Como resultado, el estudio de mercado ha determinado la existencia de una demanda creciente año a año, obteniendo para el primer año una demanda de 373,418 unidades. La locación de la planta se presenta posibles ubicaciones identificando y analizando factores como la proximidad a las materias primas, la cercanía al mercado y la disponibilidad de mano de obra, energía y agua potable. La macro localización del proyecto es el departamento de Lima debido a que en esta localidad se encuentra el mercado objetivo. La micro localización del proyecto es en el distrito de Puente Piedra, además cuenta con grandes espacios y zonas industriales. La capacidad instalada del proyecto es de 392,088.96 kg al año se trabaja en un solo turno al día, 5 días a la semana.
3. ESTUDIO DE MERCADO
3.1 DEFINICION DEL PRODUCTO.
El producto el cual será el elemento principal de nuestro proyecto de inversión es una compota hecha en base a frutas y cereales andinos tales como la quinua, kiwicha y cañihua. Este producto alimenticio está enfocado para la alimentación de bebes desde los 6 meses hasta los 3 años, como un complemento a la leche materna y como iniciador de la alimentación con productos sólidos para el desarrollo digestivo de los infantes. 3.2 AREA GEOGRAFICA. El Proyecto de inversión estará enfocado en la parte septentrional de la provincia de Lima metropolitana, debido a que presenta una buena proporción de población infantil menor a 3 años y que además presenta las características adecuadas para poder formular nuestro plan de negocio. Además, esta parte de la capital del Perú también cuenta con un crecimiento socioeconómico exponencial, puesto que presenta en su área geográfica dos de los principales centros comerciales del país como son Plaza Norte y Mega plaza, además, presenta uno de los mercados mas grandes de Lima metropolitana como lo son Huamantanga, Tres regiones y Unicachi (los dos primeros ubicados en Puente Piedra y el último en Comas). 3.3 ANÁLISIS DE LA DEMANDA 3.3.1 Demanda Histórica. 3.3.1.1 Importaciones y exportaciones.
En nuestro país, no se cuenta con producción nacional de compotas, es por ello por lo que se requiere de la importación para satisfacer la demanda. Es así como se procedió a investigar las importaciones históricas desde el año 2013 al 2018 obtenidas desde la página web de Aduanet, utilizando el código de la partida arancelaria
- Las siguientes tablas y gráficos nos permiten analizar el desenvolvimiento de las importaciones de los últimos 6 años: Reporte de Importaciones por Subpartida Nacional/País Origen En Valor CIF (dólares) Países 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Total MX - MEXICO 1,702,504 1,716,758 2,306,363 1,801,261 1,258,687 1,083,425 9,868, CR - COSTA RICA 715,738 326,946 429,301 265,718 265,543 391,400 2,394, CO - COLOMBIA 56,653 3,704 110,709 575,960 555,476 455,127 1,757, CN - CHINA 186,179 30 186, AR - ARGENTINA 29,538 47,461 35,629 34,675 147, CL - CHILE 77,370 38,282 7,987 123, ES - SPAIN 40,847 18,742 8,522 5,561 1,537 75, US - UNITED STATES 5,714 6,214 854 12, CA - CANADA 40 40 Total general 2,504,434 2,321,896 2,983,828 2,730,633 2,094,137 1,931,529 14,566,
Por último, con los datos anteriores, podemos calcular el valor CIF unitario, el cual nos va a detallar como ha venido evolucionando en los últimos 6 años, el precio unitario de cada compota en el mercado extranjero, a continuación, con la tabla podemos reconocer lo siguiente: Cálculo del valor CIF por unidad de los últimos 6 años Detalle 2013 2014 2015 2016 2017 2018 En Valor CIF (dólares) 2,504,434 2,321,896 2,983,828 2,730,633 2,094,137 1,931, Peso Neto (kg) 952,194 961,564 1,125,761 1,185,986 977,045 893, Unidades por 113 g 8,426,495 8,509,420 9,962, 10,495, 8 8,646,417 7,908, CIF (en dólares) por unid 0.2972 0.2729 0.2995 0.2602 0.2422 0. De acuerdo a estas últimas tabla, podemos observar que tanto como la cantidad de importación de compotas como los precios unitarios han visto una disminución considerable, una de las razones por la que sucede eso es que el consumidor está optando otras formas de alimentación para sus pequeños, otra posible causa es que actualmente existe una marca nueva que es producida en nuestro país pero que no se cuenta con información de su producción puesto que recién cuenta con 2 años en el mercado limeño. 3.3.1.2 Producción nacional. Como detallamos anteriormente, nuestro país no presenta una producción nacional histórica en los últimos 5 años. Solo se puede observar en el mercado a la empresa R.A.M. Industries la cual hace dos años lanzó al mercado la marca SUPER CUPS los cuales solo se distribuyen por el canal retail (moderno: supermercados, minimarkets, tiendas por conveniencia) pero no se cuenta con una estimación puesto que es una marca nueva. Es por ello que para el presente proyecto no se va a tomar en consideración debido a que no cuenta con un histórico previo.
3.3.1.3 Demanda Interna Aparente (DIA) De acuerdo a la ecuación: Demanda Interna Aparente = Producción + importaciones – exportaciones Deducimos que: Demanda Interna Aparente = Importaciones Es por ello por lo que podemos concluir que la demanda interna aparente está determinada por la cantidad de importaciones realizadas cada año, mediante esta tabla representamos lo antes mencionado: DEMANDA INTERNA APARENTE PERÚ 3.3.2 Demanda potencial. 3.3.2.1 Patrones de consumo Las compotas son alimentos complementarios para bebes, a partir de los 6 meses hasta los 3 años cumplidos, y se puede consumir como desayuno, almuerzo y entre comidas. 3.3.2.2 Determinación de la demanda potencial Para conocer la demanda potencial del producto, obtuvimos como fuente de información un artículo del diario Gestión (2018) en donde el gerente de Operaciones y Estudios Multiclientes Año Demanda Interna Aparente (DIA) Kilos Unidades (113 g c/u) 2013 952,194 8,426, 2014 961,564 8,509, 2015 1,125,761 9,962, 2016 1,185,986 10,495, 2017 977,045 8,646, 2018 893,655 7,908,
PROYECCIÓN DE LA DEMANDA POR KILOS (2019 – 2024)
ANALISIS DE LA OFERTA
3.4.1 Análisis de la competencia. A continuación, se detalla toda la información de las características de las marcas más importantes de compotas del mercado peruano: Marca País de origen Empresa productora Empresa importadora Presentaciones Sabores HEINZ México Delimex de México S.A. de C.V. G.W.Yichan g & CIA SA Doy pack 113 g, Frasco de vidrio 113 g y 170 g pera, coctel de frutas, frutas criollas, frutas mixtas, frutas tropicales, postre de frutas, ciruela con pasas, manzana, melocotón, plátano AGÚ Costa Rica Grupo IREX Química Suiza Doy pack y frasco de vidrio de113 g, Manzana, pera, plátano, guayaba, manzana piña, fruta tropical, melocotón y ciruela. GLORIA BEBÉ Colombia Grupo Gloria Frasco de vidrio 113 g frutas mixtas, manzana, durazno, pera, mango, plátano, guindones. INFORMACIÓN DE LAS PRINCIPALES MARCAS DEL MERCADO NACIONAL M arca País de orige Empresa productor a Empresa importad ora Presentacio nes Sabores Años Tasa de crecimiento media de la población Población censal estimada Proyección consumo anual de compotas (incluye tasa inflacionaria anual) Demanda potencial anual en soles Precio promedio por und. (incluye tasa anual inflacionaria) Demanda potencial anual en Kilos 2020 146,775 S/639.60 S/93,877,290.00 S/2.50 4,243, 2021 1.01% 148,260 S/655.59 S/97,197,991.95 S/2.56 4,286, 2022 0.99% 149,727 S/671.98 S/100,613,338.27 S/2.63 4,328, 2023 0.97% 151,179 S/688.78 S/104,129,043.32 S/2.69 4,370, 2024 0.95% 152,616 S/706.00 S/107,746,384.11 S/2.76 4,412, 2025 0.93% 154,034 S/723.65 S/111,466,629.89 S/2.83 4,453,
orige n a ora HEINZ Mexi co Delimex de México S.A. de C.V. G.W.Yichang & CIA SA pera, coctel de frutas, frutas criollas, frutas mixtas, frutas tropicales, postre de frutas, ciruela con pasas, manzana, melocotón, plátano 3.5 BIENES SUSTITUTOS Y COMPLEMENTARIOS Para nuestro estudio seleccionamos a “la papilla o puré como un alimento cocido en polvo de reconstitución instantánea y homogénea con agua tibia, previamente hervida. Por ser de reconstitución instantánea no necesita preparación adicional alguna, ni adición de ningún otro
en el mismo sentido. En tal sentido no se identifica a ningún producto que se aplique al consumo complementario para el caso de las papillas 3.6 DEMANDA NO CUBIERTA Se identifica como aquella demanda que no cubre el mercado y que representa una gran alternativa para poder cubrirla, al menos en parte, resumiendo, existe demanda que supera a la oferta. Dentro del estudio se puede identificar que dentro del mercado nacional se tiene una insatisfacción en cuanto a la alimentación infantil y la preocupación de las madres con respecto a productos que garanticen un alto valor nutricional, aporte a la salud y el desarrollo de sus hijos. Dentro de la gama de preocupaciones con respecto al valor alimenticio se puede identificar la más importante, la desnutrición, ocasionada por la carencia simultáneas de proteína, energía, y micronutrientes. Identificada dicha carencia se puede centralizar la investigación hacia que producto complementario para infantes que se pueda desarrollar y cubrir dicha demanda. Requisitos de los alimentos complementarios Los Nutricionales son “los alimentos formulados para cubrir el 30% de los requerimientos energéticos, 100% de vitamina A, C, hierro y alrededor de 60% de los requerimientos en otros micronutrientes para los niños de 6 a 24 meses” (Rojas y otros, 2004). (Cuadro 1) Cuadro 1. Promedio de las necesidades de aminoácidos lactantes y prescolares.
Aminoácidos
Necesidades
(ms/g de proteína)
Histidina 23
Isoleucina 37
Leucina 80
Lisina 62
Metionina + Cisteina 34
Fenilalanina + Tirosina 68
Treonina 39
Triptófano 14
Valina 45
Cuadro 1. Pormedio de las necesidades de
aminoácidos lactantes y preescolares
Fuente: FAO/OMS/ONU, (1985)
“ En cada ración de 90 g debe añadirse como mínimo el 60% de los requerimientos de vitaminas y minerales de niños de 6 a 36 meses” (Recommended Dietary Allowances – USA (1989). El Fisicoquímico es una ración de papilla de reconstitución instantánea destinado para el consumo de niños entre 06 y 36 meses de edad, debe contener los requerimientos “ enlistados en el Cuadro 3 (Indecopi, 2004). (Cuadro 2) Requerimientos Cantidad (por 100 gramos de proción comestible) Energía por ración Mínimo 360 kcal Proteina 12-15% de la energía total Grasa 25-35% de energia total Carbohidratos Se calcula por diferencia Proteina de origen animal Mínimo 20% de la protina total Humedad Menor igual a 5% Acidez Menor o igual a 0.40% expresado como ac. Cítrico Fibra dietetica Menor de 5 g/100g de producto Índice de gelatinización mayor a 94% Densidad energética Mayor o igual a 1 kcal/g de producto Índice de peróxido Menor a 10 meq/kg grasa presente en el producto Aflatoxina No detectable en 5 ppm Saponinas Ausente Control radiactivo Apto para consumo humano Cuadro 2. Requerimientos fisicoquímicos y nutricionales de papillas para infantes de 6 36 mese de edad. Fuente: Indecopi (2004), Codex Alimentarius (CAC/GL 08-1991)
Segmentación demográfica. Para obtener la demanda específica del proyecto, necesitamos segmentar la población censal de bebes de los distritos de Los Olivos, Independencia, Comas, San Martin de Porres, Carabayllo y San Martin de Porres, entre los 6 meses y 3 años cumplidos, para ello adjuntamos una tabla con la información poblacional estimada del 2019. POBLACIÓN DE CONSUMIDORES ESTIMADO (2020) Segmentación socioeconómica. DISTRITO 6-11 meses 1 año 2 años 3 años Total 2020 SAN MARTIN DE PORRES 5,432 10,982 11,016 11,029 38, COMAS 4,366 8,688 8,627 8,587 30, PUENTE PIEDRA 3,617 7,162 7,071 6,991 24, LOS OLIVOS 3,027 5,962 5,869 5,781 20, CARABAYLLO 2,852 5,791 5,817 5,838 20, INDEPENDENCIA 1,717 3,494 3,521 3,538 12, TOTAL 146, DISTRIBUCIÓN DE NSE POR ZONA (APEIM 2018) PERSONAS - (%) ZONA NSE A NSE B NSE C NSE D NSE E Zona 1 (Puente Piedra, Comas, Carabayllo) 0 14.6 39.7 36.6 9. Zona 2 (Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras) 2.1 28.3 47.6 19.9 2.
El nivel socioeconómico, es la capacidad económica de una persona, familia o grupo social, es por ello por lo que, para poder segmentarla, también es necesario separar en grupos de acuerdo a su capacidad económica, de acuerdo a datos obtenidos por APEIM en el 2018, los Niveles socioeconómicos se dividen de la siguiente manera: Con los datos anteriores, cruzaremos dicha información con la proporción de los niveles socioeconómicos del cual estará segmentado nuestro mercado meta, los cuales serán del sector B y C. Segmentación psicográfica. Según los resultados de una encuesta realizada por Aldana (2018), un 92.5% de las encuestadas menciona que sí compraría la compota hecha a base de frutas enriquecida con quinua con un empaque doypack. La mayor razón por la que comprarían está relacionada con el valor nutricional. Zona Población estimada 2020 NSE B NSE C Segmentación socioeconómica (población) Z1: Pte. Piedra, Comas y Carabayllo 75,407 14.60% 39.70% 40, Z2: Los Olivos, Independencia y S.M.P. 71,368 28.30% 47.60% 54, Total 95,
