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Día Número Nº Cuenta Cuenta 1 600 Compras de mercaderías 1 472 Hacienda Pública, IVA soportado 1 400 Proveedores 1 600 Compras de mercaderías 1 472 Hacienda Pública, IVA soportado 1 400 Proveedores 1 600 Compras de mercaderías 1 572 Bancos e instituciones de crédito, c/c vista, euros 1 622 Reparaciones y conservación 1 472 Hacienda Pública, IVA soportado 1 410 Acreedores por prestación de servicios 2 700 Ventas de mercaderías 2 477 Hacienda Pública, IVA repercutido 2 430 Clientes 2 624 Transportes 2 472 Hacienda Pública, IVA soportado 2 410 Acreedores por prestación de servicios 2 625 Primas de seguros 2 572 Bancos e instituciones de crédito, c/c vista, euros 3 600 Compras de mercaderías 3 4004 Proveedores (moneda extranjera) 3.b 600 Compras de mercaderías 3.b. 472 Hacienda Pública, IVA soportado 3.b 572 Bancos e instituciones de crédito, c/c vista, euros 4.a. 600 Compras de mercaderías 4.a. 606 Descuentos sobre compras por pronto pago 4.a. 472 Hacienda Pública, IVA soportado 4.a. 572 Bancos e instituciones de crédito, c/c vista, euros 4.b. 700 Ventas de mercaderías 4.b. 706 Descuento sobre ventas por pronto pago 4.b. 477 Hacienda Pública, IVA repercutido 4.b. 572 Bancos e instituciones de crédito, c/c vista, euros 5 600 Compras de mercaderías 5 609 “Rappels” por compras 5 472 Hacienda Pública, IVA soportado 5 400 Proveedores 6.a. 700 Ventas de mercaderías 6.a. 477 Hacienda Pública, IVA repercutido 6.a. 430 Clientes 6.b. 709 “Rappels” sobre ventas 6.b. 477 Hacienda Pública, IVA repercutido 6.b. 430 Clientes 6.c. 430 Clientes 6.c. 706 Descuento sobre ventas por pronto pago 6.c. 572 Bancos e instituciones de crédito, c/c vista, euros 7.a. 600 Compras de mercaderías 7.a. 472 Hacienda Pública, IVA soportado 7.a. 400 Proveedores 7.b. 608 Devoluciones de compras y operaciones similares 7.b. 472 Hacienda Pública, IVA soportado
7.b. 400 Proveedores 8.a. 700 Ventas de mercaderías 8.a. 477 Hacienda Pública, IVA repercutido 8.a. 430 Clientes 8.b. 708 Devoluciones de ventas y operaciones similares 8.b. 477 Hacienda Pública, IVA repercutido 8.b. 430 Clientes 9 600 Compras de mercaderías 9 472 Hacienda Pública, IVA soportado 9 662 Intereses de deudas 9 400 Proveedores #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
Concepto DEBE HABER
- 10,200. - 522,135.00 511,935. - 65,000. - 6,500. - 71,500. - 1,700. - 170. - 1,870. - 220. - c/c vista, euros 220. - 60. - 660. - 71,500. - 7,150. - 78,650. - 1,200. - 120. - 1,320. - 150. - c/c vista, euros 150. - 40,000. - 40,000. - 4,700. - 20. - c/c vista, euros 4,720. - 21,500.
- ronto pago 1,500. - 2,000.
- c/c vista, euros 22,000. - 21,500. - 1,500. - 2,000.
- c/c vista, euros 22,000. - 9,800. - 800. - 900. - 9,900. - 25,000. - 2,500. - 27,500. - 800. - 80. - 880. - 26,620. - 300.
- c/c vista, euros 26,320. - 95,000. - 9,500. - 104,500.
- aciones similares 23,750. - 2,375.
- 26,125. - 35,000. - 3,500.
- 38,500.
- ones similares 28,200. - 2,820. - 31,020. - 8,500. - 1,700. - 60. - 10,260.
BALANCE DE SUMAS Y SALDOS
Epígrafe Núm. Cta. Cuenta Sumas Debe Sumas Haber Capital 100 Capital social --- --- 101 Fondo social --- --- 102 Capital --- --- 103 Socios por desembolsos no exigidos --- --- 110 Prima de emisión de acciones --- --- 111 Otros instrumentos de patrimonio ne --- --- 112 Reserva legal --- --- 113 Reservas voluntarias --- --- 114 Reservas especiales --- --- 120 Remanente --- --- 121 Resultados negativos de ejercicios an --- --- 129 Resultado del ejercicio --- --- 130 Subvenciones oficiales de capital --- --- 131 Donaciones y legados de capital --- --- 132 Otras subvenciones, donaciones y le --- --- 133 Ajustes por valoración en activos fina --- --- 135 Diferencias de conversión --- --- 141 Provisión para impuestos --- --- 142 Provisión para otras responsabilidade --- --- 143 Provisión por desmantelamiento, retir --- --- 145 Provisión para actuaciones medioamb --- --- 150 Acciones o participaciones a largo pl --- --- 170 Deudas a largo plazo con entidades de --- --- 171 Deudas a largo plazo --- --- 172 Deudas a largo plazo transformables --- --- 173 Proveedores de inmovilizado a largo --- --- 175 Efectos a pagar a largo plazo --- --- 177 Obligaciones y bonos --- --- 180 Fianzas recibidas a largo plazo --- --- 181 Anticipos recibidos por ventas o prest --- --- 185 Depósitos recibidos a largo plazo --- --- 200 Investigación --- --- 201 Desarrollo --- --- 202 Concesiones administrativas --- --- 203 Propiedad industrial --- --- 204 Fondo de comercio --- --- 205 Derechos de traspaso --- --- 206 Aplicaciones informáticas --- --- 209 Anticipos para inmovilizaciones intan --- --- 210 Terrenos y bienes naturales --- --- 211 Construcciones --- --- 212 Instalaciones técnicas --- --- 213 Maquinaria --- --- 214 Utillaje --- --- 215 Otras instalaciones --- --- 216 Mobiliario --- --- 217 Equipos para procesos de informació --- ---
218 Elementos de transporte --- --- 219 Otro inmovilizado material --- --- 220 Inversiones en terrenos y bienes natu --- --- 221 Inversiones en construcciones --- --- 230 Adaptación de terrenos y bienes natu --- --- 231 Construcciones en curso --- --- 232 Instalaciones técnicas en montaje --- --- 233 Maquinaria en montaje --- --- 237 Equipos para procesos de informació --- --- 239 Anticipos para inmovilizaciones mater --- --- 250 Inversiones financieras a largo plazo --- --- 251 Valores representativos de deuda a la --- --- 2510 VRD a coste amortizado --- --- 252 Créditos a largo plazo --- --- 253 Créditos a largo plazo por enajenació --- --- 254 Créditos a largo plazo al personal --- --- 258 Imposiciones a largo plazo --- --- 259 Desembolsos pendientes sobre partici --- --- 260 Fianzas constituidas a largo plazo --- --- 265 Depósitos constituidos a largo plazo --- --- 280 Amortización acumulada de inmoviliz --- --- 281 Amortización acumulada del inmovili --- --- 282 Amortización acumulada de las invers --- --- 290 Deterioro de valor del inmovilizado in --- --- 291 Deterioro de valor del inmovilizado m --- --- 292 Deterioro de valor de las inversiones --- --- 297 Deterioro de valor de valores represe --- --- 298 Deterioro de valor de créditos a largo --- --- 300 Mercaderías A --- --- 301 Mercaderías B --- --- 321 Combustibles --- --- 322 Repuestos --- --- 325 Materiales diversos --- --- 326 Embalajes --- --- 327 Envases --- --- 328 Material de oficina --- --- 390 Deterioro de valor de las mercaderías --- --- 392 Deterioro de valor de otros aprovisi --- --- 400 Proveedores 26,125.00 198,030. 4004 Proveedores (moneda extranjera) --- 40,000. 4009 Proveedores, facturas pendientes de r --- --- 401 Proveedores, efectos comerciales a p --- --- 406 Envases y embalajes a devolver a pr --- --- 407 Anticipos a proveedores --- --- 410 Acreedores por prestación de servicio --- 1,980. 4104 Acreedores por prestación de servici --- --- 4109 Acreedores por prestación de servicio --- --- 411 Acreedores, efectos comerciales a pa --- --- 430 Clientes 144,650.00 58,520. 431 Clientes, efectos comerciales a cobrar --- ---
5410 VRD CP a coste amortizado --- --- 5411 VRD CP Mantenidas para negociar --- --- 542 Créditos a corto plazo --- --- 543 Créditos a corto plazo por enajenació --- --- 544 Créditos a corto plazo al personal --- --- 545 Dividendo a cobrar --- --- 546 Intereses a corto plazo de valores re --- --- 547 Intereses a corto plazo de créditos --- --- 548 Imposiciones a corto plazo --- --- 549 Desembolsos pendientes sobre partici --- --- 551 Cuenta corriente con socios y admini --- --- 555 Partidas pendientes de aplicación --- --- 557 Dividendo activo a cuenta --- --- 558 Socios por desembolsos exigidos --- --- 560 Fianzas recibidas a corto plazo --- --- 561 Depósitos recibidos a corto plazo --- --- 565 Fianzas constituidas a corto plazo --- --- 566 Depósitos constituidos a corto plazo --- --- 567 Intereses pagados por anticipado --- --- 568 Intereses cobrados por anticipado --- --- 570 Caja, euros --- --- 571 Caja, moneda extranjera --- --- Tesoreria 572 Bancos e instituciones de crédito, c/c 48,320.00 27,090. 574 Bancos e instituciones de crédito, cu --- --- 597 Deterioro de valor de valores represe --- --- 598 Deterioro de valor de créditos a corto --- --- 600 Compras de mercaderías 181,420.00 --- 602 Compras de otros aprovisionamiento --- --- 606 Descuentos sobre compras por pront --- 1,500. 608 Devoluciones de compras y operacion --- 23,750. 609 “Rappels” por compras --- 800. 60x Coste de Ventas --- --- 610 Variación de existencias de mercaderí --- --- 612 Variación de existencias de otros apr --- --- 620 Gastos de investigación y desarrollo de --- --- 621 Arrendamientos y cánones --- --- 622 Reparaciones y conservación 600.00 --- 623 Servicios de profesionales independi --- --- 624 Transportes 1,200.00 --- 625 Primas de seguros 150.00 --- 626 Servicios bancarios y similares --- --- 627 Publicidad, propaganda y relaciones p --- --- 628 Suministros --- --- 629 Otros servicios --- --- 6290 Comunicaciones --- --- 6291 Gastos de viaje --- --- 630 Impuesto sobre beneficios --- --- 631 Otros tributos --- --- 640 Sueldos y salarios --- --- 641 Indemnizaciones --- ---
642 Seguridad social a cargo de la empres --- --- 649 Otros gastos sociales --- --- 650 Pérdidas de créditos comerciales inco --- --- 660 Gastos financieros por actualización --- --- 661 Intereses de obligaciones y bonos --- --- 662 Intereses de deudas 60.00 --- 663 Pérdidas por valoración de instrument --- --- 665 Intereses por descuento de efectos --- --- 666 Pérdidas en participaciones y valores --- --- 667 Pérdidas de créditos no comerciales --- --- 668 Diferencias negativas de cambio --- --- 669 Otros gastos financieros --- --- 670 Pérdidas procedentes del inmovilizad --- --- 671 Pérdidas procedentes de inmovilizado --- --- 672 Pérdidas procedentes de las inversion --- --- 678 Gastos excepcionales --- --- 680 Amortización del inmovilizado intangi --- --- 681 Amortización del inmovilizado materi --- --- 682 Amortización de inversiones inmobilia --- --- 690 Pérdidas por deterioro del inmoviliza --- --- 691 Pérdidas por deterioro del inmoviliza --- --- 692 Pérdidas por deterioro de las inversio --- --- 693 Pérdidas por deterioro de existencias --- --- 694 Pérdidas por deterioro de créditos p --- --- 695 Dotación a la provisión por operacio --- --- 696 Pérdidas por deterioro de participaci --- --- 697 Pérdidas por deterioro de créditos a l --- --- 698 Pérdidas por deterioro de participaci --- --- 699 Pérdidas por deterioro de créditos a --- --- 700 Ventas de mercaderías --- 153,000. 704 Ventas de envases y embalajes --- --- 705 Prestaciones de servicios --- --- 706 Descuento sobre ventas por pronto p 1,800.00 --- 708 Devoluciones de ventas y operaciones 28,200.00 --- 709 “Rappels” sobre ventas 800.00 --- 70x Resultado de ventas --- --- 730 Trabajos realizados para el inmov int --- --- 731 Trabajos realizados para el inmov Mat --- --- 732 Trabajos realizados para inversiones i --- --- 740 Subvenciones, donaciones y legados a --- --- 746 Subvenciones, donaciones y legados de --- --- 747 Otras subvenciones, donaciones y lega --- --- 752 Ingresos por arrendamientos --- --- 753 Ingresos de propiedad industrial cedi --- --- 754 Ingresos por comisiones --- --- 755 Ingresos por servicios al personal --- --- 759 Ingresos por servicios diversos --- --- 760 Ingresos de participaciones en instr --- --- 761 Ingresos de valores representativos --- --- 762 Ingresos de créditos --- ---
UMAS Y SALDOS
Saldo Deudor Saldo Acreedor (65,000.00)
Activo no corriente --- Inmovilizado Intangible --- Inmovilizado material --- Inmovilizado financiero --- Activo corriente 21, Existencias --- Deudores --- Inv. Fin. Cp --- Ajustes por Periodificación --- Tesoreria 21, TOTAL ACTIVO 21, Patrimonio neto --- Capital --- Reservas --- Rdo Ejercicio --- Pasivo no corriente --- Pasivo corriente --- Pasivo corriente financiero --- Pasivo corriente comercial --- Ajustes por periodificación pasivo --- TOTAL PN + PASIVO --- (21,230.00) Venta de Mercaderías --- Coste de Ventas --- Otros ingresos de explotación --- Personal --- Amortizaciones --- Otros gastos de explotación --- Otros resultados de explotación --- RESULTADO DE EXPLOTACIÓN. --- Ingresos financieros. --- Gastos financieros. --- Otros resultados financieros --- RESULTADO FINANCIERO. --- RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS. --- Impuestos sobre beneficios. ---
RESULTADO DEL EJERCICIO ---
