Deudor Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor Péredida Ganancia Activo Pasivo
1 Caja y Bancos 143,625.50Q 2,000.00Q 141,625.50Q 141,625.50Q
2 Caja Chica 1,000.00Q 76.00Q 924.00Q 924.00Q
3 Inmuebles 580,000.00Q 580,000.00Q 580,000.00Q
4 Equipo de Computación 35,460.00Q 35,460.00Q 35,460.00Q
5 Gastos de Organización 17,000.00Q 17,000.00Q 17,000.00Q
6 Mercaderías 97,000.00Q 97,000.00Q 97,000.00Q 86,000.00Q 86,000.00Q
7 Cruz Cuenta Capital 120,000.00Q 120,000.00Q 120,000.00Q
8 Rojo Cuenta Capital 80,000.00Q 80,000.00Q 80,000.00Q
9 Compras Q104,200.00 Q104,200.00 Q104,200.00
10 Clientes Q43,000.00 Q43,000.00 Q43,000.00
11 IVA (Acreedor) Q4,200.00 Q4,200.00 Q4,200.00
12 Sueldos Sala de Ventas Q68,000.00 Q68,000.00 Q68,000.00
13 Sueldos de Oficinas Q81,000.00 Q81,000.00 Q81,000.00
14 Prest. Lab. Sala de Ventas Q7,366.67 Q7,366.67 Q7,366.67
15 Prest. Lab. Oficina Q8,775.00 Q8,775.00 Q8,775.00
16 Papelería y Útiles Q4,200.00 3,100.00Q Q1,100.00 Q1,100.00
17 Publicidad Q25,200.00 8,400.00Q Q16,800.00 16,800.00Q
18 Timbre de Prensa Q126.00 Q126.00 Q126.00
19 Donativos Q2,000.00 2,000.00Q Q4,000.00 Q4,000.00
20 Deudores Varios Q2,400.00 Q2,400.00 Q2,400.00
21 Ventas Q915,667.27 Q915,667.27 Q915,667.27
22 Imp. Único S/Inmuebles Q 4,350.00 4,350.00Q -Q -Q
23 Alq. Cobrados No Ganados Q12,000.00 7,200.00Q Q4,800.00 Q4,800.00
24 Bonif. Incen. Sala de Ventas Q12,500.00 Q12,500.00 Q12,500.00
25 Bonif. Incent. De Oficinas Q15,000.00 Q15,000.00 Q15,000.00
26 Cuotas Pat. Sala de Ventas Q8,615.60 Q8,615.60 Q8,615.60
27 Cuotas Pat. De Oficinas Q10,262.70 Q10,262.70 Q10,262.70
28 Proveedores Q26,466.64 Q26,466.64 Q26,466.64
29 Hipoteca a Largo Plazo Q120,000.00 72,000.00Q Q48,000.00 Q48,000.00
30 Dev. Y Reb. S/Compras Q3,800.00 Q3,800.00 Q3,800.00
31 Dev. Y Reb. S/Ventas Q2,300.00 Q2,300.00 Q2,300.00
32 Anticipo Sobre Ventas 7,240.00Q 7,240.00Q 7,240.00Q
33 Intereses Gasto 14,339.94Q 1,375.89Q 15,715.83Q 15,715.83Q
34 ISR Trimestral por Acreditar 7,700.00Q 7,700.00Q 7,700.00Q
35 IGSS por Pagar Q2,607.50 Q2,607.50 Q2,607.50
36 Gastos Generales Q720.00 80.00Q Q800.00 Q800.00
37 ISR Retenido por Pagar S/Compras Q5,000.00 Q5,000.00 Q5,000.00
38 ISR Sobre Rentas de Capital Q840.00 Q840.00 Q840.00
39 Depreciación Edificios Sala de Ventas 10,572.92Q 10,572.92Q 10,572.92Q
40 Depreciación Edificios de Oficinas 6,343.75Q 6,343.75Q 6,343.75Q
41 Depreciación Equipo de Computo de Oficinas 7,657.01Q 7,657.01Q 7,657.01Q
42 Depreciación Equipo de Computo Sala de Ventas 1,914.25Q 1,914.25Q 1,914.25Q
43 Amortización Gastos de Organización 2,833.33Q 2,833.33Q 2,833.33Q
44 Deprec. Acum. Edificios 16,916.67Q 16,916.67Q 16,916.67Q
45 Deprec. Acum. Equipo de Computo. 9,571.27Q 9,571.27Q 9,571.27Q
46 Amortización Gastos de Organización 2,833.33Q 2,833.33Q 2,833.33Q
47 IVA (Deudor) 9.60Q 9.60Q 9.60Q
48 ISR Retenido por Pagar S/Fact. Esp. 4.00Q 4.00Q 4.00Q
49 IVA Retenido por Pagar S/Fct. Esp. 9.60Q 9.60Q 9.60Q
50 Papelería y Útiles Consumidos 3,100.00Q 3,100.00Q 3,100.00Q
51 Intereses por Pagar 1,375.89Q 1,375.89Q 1,375.89Q
53 Publicidad Pagada por Anticipad o 8,400.00Q 8,400.00Q 8,400.00Q
54 Mercaderías Enviadas en Consignación 3,000.00Q 3,000.00Q 3,000.00Q
55 Ventas por Realizar 3,000.00Q 3,000.00Q 3,000.00Q
56 Alquileres Cobrados 7,200.00Q 7,200.00Q 7,200.00Q
57 IUSI Sala de Ventas 2,718.75Q 2,718.75Q 2,718.75Q
58 IUSI De Oficinas 1,631.25Q 1,631.25Q 1,631.25Q
59 Hipotecas a Corto Plazo 72,000.00Q 72,000.00Q 72,000.00Q
Suma Estado de Resultados 490,073.07Q 1,012,667.27Q
Ganan. Ant. del Impto. y Reserva Legal 522,594.20Q
ISR por Pagar 129,058.55Q
Reserva Legal 19,676.78Q
Ganan. Desp. del Impt o. y Reserva Legal 373,858.87Q
TOTLES 1,296,981.41Q 1,296,981.41Q 130,836.76Q 130,836.76Q 1,330,692.17Q 1,330,692.17Q 1,012,667.27Q 1,012,667.27Q 926,619.10Q 926,619.10Q
Hoja de Trabajo de la sociedad Oscar Cruz y Cía. Ltda. Del 1 d e enero al 31
de diciembre de 2025 (Cifras en Quetzales)
No.
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Saldo
Ajustes
Saldos Ajustados
Resultados
Balance General
