fluxo de caixa completo, Exercícios de Finanças Corporativas

Baixe fluxo de caixa completo e outras Exercícios em PDF para Finanças Corporativas, somente na Docsity!

Instruções para uso da planilha

• Na aba Receitas e Despesas, anotar todas as entradas e saídas do caixa, informando a data, o valor
• No Fluxo de Caixa estarão todas as informações lançadas na aba Receitas e Despesas.

Para saber mais!

Se você precisar entender como funciona a estrutura de um Fluxo de Caixa é só acessar esse artigo:

Kit Completo da Metodologia Treasy de Planejamento e Acompanhamento de Resultado (5 planilhas):

Dúvidas específicas: Clique para saber mais sobre Receita de Vendas Bruta Clique para saber mais sobre Deduções de Vendas Clique para saber mais sobre Custo dos Produtos Vendidos Clique para saber mais sobre Margem de Contribuição Clique para saber mais sobre Gastos e Despesas Clique para saber mais sobre Gastos com Pessoal Clique para saber mais sobre Despesas Operacionais Clique para saber mais sobre Ebitda Clique para saber mais sobre Investimento Clique para saber mais sobre Depreciação Clique para saber mais sobre Impostos

1 - Definir o principal Objetivo Financeiro da Empresa 2 - Elaborar um plano financeiro para atingir este objetivo

• Na aba Plano de Contas, possui um plano de contas resumido. Caso precise mudar o número ou nom aba. Se você precisar incluir mais linhas na coluna B, é necessário que você arraste as fórmulas da co
• Atentar-se a preencher o valor da despesa na aba Receitas e Despesas na coluna correta, ou de Des DRE e DFC.
• Muito importante: na hora de preencher a aba Receitas e Despesas, na coluna Conta, não preencher as opções com caixa a preencher, será sinalizado em vermelho, que significa que está incorreto.
• No DRE estarão todas as informações inseridas na aba Receitas e Despesas separadas por tipo de C na aba Plano de Contas, será necessário acrescentar essa conta no DRE também, não esqueça de atu
• No Fluxo de Caixa, existe uma linha chamada Orçamento. Informar as receitas e despesas orçadas, ou seja, proj completo, acesse o link no "Para saber mais!".
• Esta planilha foi desenvolvida a fim de atender empresas de médio porte tanto para serviços, indús com facilidade.

https://www.treasy.com.br/blog/demonstrativo-de-fluxo-de-caixa

https://materiais.treasy.com.br/kit-metodologia-treasy

Conheça a Metodologia Treasy de Planejamento e Acompanhamento de

Fluxo de Caixa é apenas uma das ferramentas abordadas na Metod

auxiliamos centenas de empresas a trabalharem com Previsibilidade

Plano de Contas Resumido

01. Entradas RECEITAS 01.01 RECEITAS Vendas 01.01.01 Vendas Serviços 01.01.02 Serviços Outros 01.01.03 Outros DEDUÇÕES 02. SAÍDAS Deduções de Vendas Abatimentos 02.01 DEDUÇÕES Impostos e Contribuições 02.01.01 Deduções de Vendas 02.01.02 Abatimentos CUSTOS 02.01.03 Impostos e Contribuições Custo A Custo B 02.02 CUSTOS Custo C

Custo A Custo D

Custo B Custo E

Custo C Custo F

Custo D Custo G

Custo E

Custo F SALÁRIOS E ORDENADOS

Custo G Salários

Horas Extras 02.03 SALÁRIOS E ORDENADOS Pró-Labore

Salários

Horas Extras ENCARGOS

Pró-Labore Aviso Prévio

Provisão de Férias 02.04 ENCARGOS Encargos Sobre Provisão de Férias

Aviso Prévio Provisão para 13° Salário

Provisão de Férias Enc Prov 13° Salário

Encargos Sobre Provisão de Férias INSS Empregador

Provisão para 13° Salário FGTS

Enc Prov 13° Salário Causas Trabalhistas

INSS Empregador

FGTS BENEFÍCIOS

Causas Trabalhistas Ass Med Hosp Odont

Seguro de Vida 02.05 BENEFÍCIOS Refeições e Cestas Básicas

Ass Med Hosp Odont Vale Transporte

Seguro de Vida Transporte de Pessoal

Refeições e Cestas Básicas

Vale Transporte TREINAMENTO

Transporte de Pessoal Cursos e Treinamentos

Bolsa Auxílio 02.06 TREINAMENTO

Cursos e Treinamentos OCUPAÇÃO

Bolsa Auxílio Alugueis e Condomínios

Manutenção e Conservação Predial 02.07 OCUPAÇÃO Energia Elétrica

Alugueis e Condomínios Água e Esgoto

Manutenção e Conservação PrediaComunicações

Energia Elétrica Higiene e Limpeza

Água e Esgoto Seguros

Comunicações Copa e Cozinha

Higiene e Limpeza IPTU

Seguros

Copa e Cozinha EXPEDIENTE

IPTU Correios e Malotes

Reproduções e Encadernações

02.08 EXPEDIENTE Viagens Repres.

Correios e Malotes Material de Escritório

Reproduções e Encadernações Material Auxiliar e de Consumo

Viagens Repres. Condução, Lanches e Refeições

Material de Escritório Auditoria

Material Auxiliar e de Consumo Contábeis

Condução, Lanches e Refeições Recrut Seleção

Auditoria Fretes

Contábeis

Recrut Seleção SERVIÇOS DE TERCEIROS

Fretes Segurança e Vigilância

Manutenção e Reparos 02.09 SERVIÇOS DE TERCEIROS 02.09.01 Segurança e Vigilância CONSULTORIA 02.09.02 Manutenção e Reparos Assessoria e Consultoria Advocatícios 02.10 CONSULTORIA

Assessoria e Consultoria INFORMÁTICA

Advocatícios Desenvolvimento de Softwares

Manutenção de Softwares 02.11 INFORMÁTICA

Desenvolvimento de Softwares DESPESAS GERAIS

Manutenção de Softwares Programa de Qualidade

Marketing Institucional 02.12 DESPESAS GERAIS Revistas e Publicações

Programa de Qualidade Demais Donativos e Contribuições

Marketing Institucional Legais e Cartoriais

Revistas e Publicações Imobilizado de Pequeno Valor

Demais Donativos e Contribuições Uniformes e Acessórios

Legais e Cartoriais Ass Anual Livros Rev

Imobilizado de Pequeno Valor Taxas Contribuições

Uniformes e Acessórios Locação de Equipamentos

Ass Anual Livros Rev Locação de Veículos

Taxas Contribuições Buffet e Eventos

Locação de Equipamentos Traduções, Criação

Locação de Veículos Gest Arq Digitalizaç

Buffet e Eventos Paisagismo e Jardinagem

Traduções, Criação Contribuição Sindical

Gest Arq Digitalizaç Multas Tributos

Paisagismo e Jardinagem Multas Diversas

Contribuição Sindical

Multas Tributos DESPESAS FINANCEIRAS

Multas Diversas RendAplicRendFx /Var

Descontos Obtidos 02.13 DESPESAS FINANCEIRAS Juros Sobre Financiamentos - SFH 02.13.01 RendAplicRendFx /Var Juros S/Emprést Nac 02.13.02 Descontos Obtidos Taxas Diversas 02.13.03 Juros Sobre Financiamentos - SFH Despesas Bancárias Diversas 02.13.04 Juros S/Emprést Nac IOF 02.13.05 Taxas Diversas Tx Emprést Financ 02.13.06 Despesas Bancárias Diversas Variações Monet SFH 02.13.07 IOF Vari Cambial Passiva 02.13.08 Tx Emprést Financ 02.13.09 Variações Monet SFH DEPRECIAÇÃO 02.13.10 Vari Cambial Passiva Deprec(Custo/Desp) AmortizGastBenfImTrc 02.14 DEPRECIAÇÃO 02.14.01 Deprec(Custo/Desp) IMPOSTOS 02.14.02 AmortizGastBenfImTrc CLSS 02.15 IMPOSTOS IRPJ 02.15.01 CLSS 02.15.02 IRPJ

Entradas

Ano Dia Mês Histórico

Janeiro Janeiro

Ano 2019

Conta Valor Status Unidade

Vendas 1,000.00 PAGO Filial E Vendas 500.00 NÃO PAGO Filial E

Ano 2019

Conta Valor Status Unidade

Custo G 10,000.00 PAGO Filial E Custo G 500.00 NÃO PAGO Filial E Custo G 50.00 PAGO Filial E Pró-Labore 10,000.00 PAGO Filial E

F

Unidade Filial E Real Janeiro Fevereiro Março Mês Anterior R$ 10,000.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050. RECEITAS R$ 1,000.00 R$ - R$ - Vendas (^) R$ 1,000.00 R$ - R$ - Serviços (^) R$ - R$ - R$ - Outros (^) R$ - R$ - R$ - DEDUÇÕES (^) R$ - R$ - R$ - Deduções de Vendas (^) R$ - R$ - R$ - Abatimentos (^) R$ - R$ - R$ - Impostos e Contribuições (^) R$ - R$ - R$ - CUSTOS (^) R$ 10,050.00 R$ - R$ - Custo A (^) R$ - R$ - R$ - Custo B (^) R$ - R$ - R$ - Custo C R$ - R$ - R$ - Custo D R$ - R$ - R$ - Custo E (^) R$ - R$ - R$ - Custo F R$ - R$ - R$ - Custo G R$ 10,050.00 R$ - R$ - DESPESAS (^) R$ 10,000.00 R$ - R$ -

- (^) R$ 10,000.00 R$ - R$ - SALÁRIOS E ORDENADOS R$ - R$ - R$ - Horas Extras R$ - R$ - R$ - Pró-Labore (^) R$ 10,000.00 R$ - R$ - ENCARGOS (^) R$ - R$ - R$ - Aviso Prévio R$ - R$ - R$ - Provisão de Férias R$ - R$ - R$ - Encargos Sobre Provisão de Féri R$ - R$ - R$ - Provisão para 13° Salário (^) R$ - R$ - R$ - Enc Prov 13° Salário R$ - R$ - R$ - INSS Empregador R$ - R$ - R$ - FGTS (^) R$ - R$ - R$ - Causas Trabalhistas R$ - R$ - R$ - BENEFÍCIOS R$ - R$ - R$ - Ass Med Hosp Odont (^) R$ - R$ - R$ - Seguro de Vida (^) R$ - R$ - R$ - Refeições e Cestas Básicas R$ - R$ - R$ - Vale Transporte R$ - R$ - R$ -

Buffet e Eventos (^) R$ - R$ - R$ - Traduções, Criação (^) R$ - R$ - R$ - Gest Arq Digitalizaç (^) R$ - R$ - R$ - Paisagismo e Jardinagem (^) R$ - R$ - R$ - Contribuição Sindical (^) R$ - R$ - R$ - Multas Tributos (^) R$ - R$ - R$ - Multas Diversas (^) R$ - R$ - R$ - DESPESAS FINANCEIRAS (^) R$ - R$ - R$ - RendAplicRendFx /Var (^) R$ - R$ - R$ - Descontos Obtidos (^) R$ - R$ - R$ - Juros Sobre Financiamentos - S (^) R$ - R$ - R$ - Juros S/Emprést Nac (^) R$ - R$ - R$ - Taxas Diversas (^) R$ - R$ - R$ - Despesas Bancárias Diversas (^) R$ - R$ - R$ - IOF (^) R$ - R$ - R$ - Tx Emprést Financ (^) R$ - R$ - R$ - Variações Monet SFH (^) R$ - R$ - R$ - Vari Cambial Passiva (^) R$ - R$ - R$ - DEPRECIAÇÃO (^) R$ - R$ - R$ - Deprec(Custo/Desp) (^) R$ - R$ - R$ - AmortizGastBenfImTrc (^) R$ - R$ - R$ - IMPOSTOS (^) R$ - R$ - R$ - CLSS (^) R$ - R$ - R$ - IRPJ (^) R$ - R$ - R$ -

Lucro / Prejuizo ### R$ - R$ -

Acumulado -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.

Lucratividade -1905.0% 0.0% 0.0%

ORÇAMENTO Janeiro Fevereiro Março Receitas Orçadas Despesas Orçadas Lucratividade 0% 0% 0%

Fluxo de Caixa

Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050. R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

-R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.

Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro

Lucratividade no Ano

Outubro Novembro Dezembro -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050. R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

R$ - R$ - R$ -

-R$ 9,050.00 -R$ 9,050.00 -R$ 9,050.

Outubro Novembro Dezembro

Demonstrat

Unidade Filial E Nº da ContaDescrição das Contas Janeiro Previsto Realizado 01.01 RECEITAS 500.00 100% ### 100% 01.01.01 Vendas 500.00 100% ### 100% 01.01.02 Serviços - 0% - 0% 01.01.03 Outros - 0% - 0% 02.01 DEDUÇÕES - 0% - 0% 02.01.01 Deduções de Vendas - 0% - 0% 02.01.02 Abatimentos - 0% - 0% 02.01.03 Impostos e Contribuições^ - 0% - 0% = RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA^ 500.00 100% ### 100% 02.02 CUSTOS^ 500.00 100% ### ### 02.02.01 Custo A^ - 0% - 0% 02.02.02 Custo B (^) - 0% - 0% 02.02.03 Custo C - 0% - 0% 02.02.04 Custo D^ - 0% - 0% 02.02.05 Custo E^ - 0% - 0% 02.02.06 Custo F - 0% - 0% 02.02.07 Custo G 500.00 100% ### ### = RESULTADO OPERACIONAL BRUTO^ - 0% ### ### 02.03 SALÁRIOS E ORDENADOS (^) - 0% ### ### 02.03.01 Salários - 0% - 0% 02.03.02 Horas Extras^ - 0% - 0% 02.03.03 Pró-Labore^ - 0% ### ### 02.04 ENCARGOS (^) - 0% - 0% 02.04.01 Aviso Prévio - 0% - 0% 02.04.02 Provisão de Férias^ - 0% - 0% 02.04.03 Encargos Sobre Provisão de Férias^ - 0% - 0% 02.04.04 Provisão para 13° Salário (^) - 0% - 0% 02.04.05 Enc Prov 13° Salário - 0% - 0% 02.04.06 INSS Empregador^ - 0% - 0% 02.04.07 FGTS^ - 0% - 0% 02.04.08 Causas Trabalhistas - 0% - 0% 02.05 BENEFÍCIOS^ - 0% - 0% 02.05.01 Ass Med Hosp Odont^ - 0% - 0% 02.05.02 Seguro de Vida (^) - 0% - 0% 02.05.03 Refeições e Cestas Básicas - 0% - 0% 02.05.04 Vale Transporte^ - 0% - 0%