Baixe Previsão de Recebimentos, Pagamentos e Orçamento de Caixa da Cromix Ltda e outras Provas em PDF para Matemática, somente na Docsity!
UNIVERSIDADE LUTERANA DO BRASIL
EDUCAÇÃO A DISTÂNCIA
CURSO: CURSO SUPERIOR DE TECNOLOGIA EM PROCESSOS GERENCIAIS CRÉDITOS: 4 DISCIPLINA: FINANÇAS E CONTROLE DE CUSTOS HORAS/AULA TOTAIS: 68 SEMESTRE: II TURMA: PROFESSOR: SANDRO WOLLENHAUPT ANO/SEM: 2017/ PRIMEIRA ATIVIDADE AVALIATIVA – QUESTÃO DISCURSIVA 1 PARA REALIZAR A ATIVIDADE AVALIATIVA 1, VOCÊ DEVERÁ LER O CAPÍTULO 3 DO LIVRO TEXTO DA DISCIPLINA.
- A metalúrgica Cromix Ltda está planejando seu orçamento de caixa para os meses de outubro, novembro e dezembro de 2017. O saldo inicial de caixa no início do mês de outubro da empresa é de R$ 80.000,00 e, como segurança, para imprevistos, a empresa deseja ter todos os meses um saldo mínimo de caixa de R$ 10.000,00. A previsão de vendas para os três últimos meses do ano são: Outubro R$ 170.000, Novembro R$ 200.000, Dezembro R$ 210.000,
O recebimento das vendas é feito da seguinte forma: 50% a vista e o restante em 30 dias. As programações de pagamentos ocorrem segundo as seguintes informações: a) compras de materiais – representam 40% das vendas do mês. Os pagamentos aos fornecedores são feitos numa única parcela em 30 dias. b) salários mais encargos sociais – correspondem a 15% das vendas do mês. São pagos sempre no último dia útil do mês. c) Água, Energia Elétrica e Telefone – representam um valor médio de R$ 12.000,00 por mês. d) Impostos – representam 20% das vendas pagos no mês seguinte. A partir dessas informações, pede-se: (A) (1,0 ponto) o quadro demonstrativo de previsão de recebimento das vendas. (B) (1,0 ponto) o quadro demonstrativo de previsão de pagamentos (desembolsos). (C) (1,0 ponto) o quadro demonstrativo do orçamento de caixa.
Respostas: (A) O quadro demonstrativo de previsão de recebimento das vendas. Outubro Novembro Dezembro Vendas do mês 170.000,00 200.000,00 210.000, Á vista 85.000,00 100.000,00 105.000, 30 dias 85.000,00 100.000, Total 85.000,00 185.000,00 205.000, (B) O quadro demonstrativo de previsão de pagamentos (desembolsos). Outubro Novembro Dezembro Compra de materiais 68.000,00 80.000,00 84.000, 30 dias 68.000,00 80.000, Salários + encargos 25.500,00 30.000,00 31.500, Água + luz + telefone 12.000,00 12.000,00 12.000, Impostos 34.000,00 40.000, Total 37.500,00 144.000,00 163.500,
(C) O quadro demonstrativo do orçamento de caixa.
- Recebimentos 85.000,00 185.000,00 205.000, Outubro Novembro Dezembro - Pagamentos 37.500,00 144.000,00 163.500, - Fluxo líquido de caixa 47.500,00 41.000,00 41.500, - Saldo inicial de caixa 80.000,00 127.500,00 168.500, - Saldo final de caixa 127.500,00 168.500,00 210.000,
- Saldo mínimo de caixa 10.000,00 10.000,00 10.000,
- Saldo ou suprimento de caixa 117.500,00 158.500,00 200.000,
