Baixe ORÇAMENTO E CONTROLE FGV e outras Exercícios em PDF para Gestão Financeira, somente na Docsity! 1 ATIVIDADE INDIVIDUAL Matriz de atividade individual Disciplina: Orçamento e Controle Aluno: Turma: Orçamento e Controle 1. Orçamento de vendas – demonstrativo 1 ORÇAMENTO DE VENDAS DEMONSTRATIVO 1 Receitas de Outubro a Dezembro outubro novembro dezembro Total Vendas 3.500.000 3.500.000 4.000.000 11.000.000 2 – Orçamento do recebimento sobre as vendas – demonstrativo 2 ORÇAMENTO DE RECEBIMENTO SOBRE VENDAS - DEMONSTRATIVO 2 Vendas Valor a receber sobre vendas de A Receber MÊS VALOR Outubro Novembro Dezembro Janeiro Setembro 3.000.000 1.500.000 Outubro 3.500.000 1.750.000 1.750.000 Novembro 3.500.000 1.750.000 1.750.000 Dezembro 4.000.000 2.000.000 2.000.000 Total recebido 3.250.000 3.500.000 3.750.000 2.000.000 3 – Orçamento de custos das mercadorias vendidas (CMV) – demonstrativo 3 ORÇAMENTO DE CUSTOS DAS MERCADORIAS VENDIDAS (CMV)- DEMONSTRATIVO 3 Para os meses de outubro a dezembro OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO TOTAL CMV 1.925.000 1.925.000 2.200.000 6.050.000 4. Orçamento de estoque, pagamento de mercadorias e saldo de contas a pagar – demonstrativo 4 a) ORÇAMENTO DE COMPRA DE MERCADORIAS outubro novembro dezembro (=) Estoque Final 1.925.000 2.200.000 2.475.000 (+) CMV 1.925.000 1.925.000 2.200.000 2 (–) Estoque Inicial 0 275.000 275.000 (=) Compras 2.200.000 2.475.000 - b) ORÇAMENTO DE ESTOQUE, PAGAMENTO DE COMPRAS DE MERCADORIAS E SALDO DE CONTAS A PAGAR DEMONSTRATIVO 4 OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO TOTAL / SALDO Estoque (último dia) 1.925.000 2.200.000 2.475.000 2.475.000 Pagamento de Compras 1.925.000 1.925.000 2.200.000 6.050.000 Saldo de Contas a Pagar 1.925.000 2.200.000 2.475.000 2.475.000 5. Orçamento da matriz de despesas mensal (pacotes versus departamentos) Orçamento da matriz de despesas (pacotes x departamentos) por mês Demonstrativo - 5 - OUTUBRO, NOVEMBRO E DEZEMBRO Pacotes Conta Diretoria Comercial Everton Diretoria Financeira Ronaldo Diretoria Adm. Bianca Total Marketing Vendas Tesouraria Contab. RH TI 1 Salários 75.000 200.000 50.000 50.000 50.000 75.000 R$ 500.000,00 Bonificações 10.000 150.000 10.000 10.000 10.000 10.000 R$ 200.000,00 Plano de Saúde 3.500 15.750 3.500 3.500 3.500 5.250 R$ 35.000,00 2 Energia Elétrica 4.500 63.000 4.500 4.500 4.500 9.000 R$ 90.000,00 Limpeza 600 9.000 600 600 600 600 R$ 12.000,00 Alugueis 5.000 75.000 5.000 5.000 5.000 5.000 R$ 100.000,00 Mate. Escritorio 1.800 1.800 3.600 4.500 4.500 1.800 R$ 18.000,00 3 Passagens 1.000 2.000 4.000 4.000 5.000 4.000 R$ 20.000,00 Alimentação 500 1.000 2.000 2.000 2.500 2.000 R$ 10.000,00 Hospedagens 750 1.500 3.000 3.000 3.750 3.000 R$ 15.000,00 Total 621.700 173.300 205.000 R$ 1.000.000,00 1 Pacote de Recursos Humanos Gestor: Paulo Henrique 2 Pacote Administrativo Gestor: Gustavo 3 Pacote de Viagens Gestor: Rafael Vargas
