ESTUDIO DE CASO DE VALOR PRESENTE
COMPARACION DE LAS PRESTACIONES DEL SEGURO SOCIAL
Antecedentes
Cuando Sheryl se graduó de Universidad Albert Einstein en 1990 y comenzó a
trabajar para AEROMAN, no presto mucha atención a la deducción mensual
del ISSS. Era un “mal necesario” que sería útil en los años de la jubilación. Sin
embargo, ese futuro estaba tan lejos que esperaba que ese sistema de
jubilación quebrara y desapareciera para la época en que ella pudiera obtener
algún beneficio de sus contribuciones.
Este año, Sheryl y Brad, otro ingeniero de AEROMAN, se casaron. Hace poco
recibieron noticias de la Administración del ISSS sobre sus montos potenciales
de jubilación en caso de que decidieran jubilarse y comenzar a gozar de los
beneficios en sus edades actuales. Como ambos esperan jubilarse en pocos
años, decidieron poner más atención a los beneficios pronosticados y analizar
los números.
Información
Descubrieron que sus beneficios proyectados eran sustancialmente los
mismos, lo que tiene sentido porque sus salarios son muy parecidos. Aunque
los números son un poco distintos en sus documentos, los mensajes son
similares y se resumen como sigue:
Si deja de trabajar y comienza a recibir los beneficios…
A la edad de 62, su pago seria de $1 400 mensuales
Con la jubilación completa (a los 67 años), su pago sería de $2 000 mensuales
A la edad de 70 años, su pago sería de $2 480 mensuales.
Estas cantidades representan una disminución de 30% por retiro anticipado (a
los 62 años) y un aumento de 24% por retiro retrasado (a los 70 años).
Esta pareja también se enteró de que es posible que la esposa reciba los
beneficios del marido en el momento en que uno de ellos tenga jubilación
completa.
En otras palabras, si Sheryl comienza a los 67 años con sus beneficios de $2000,
Brad puede recibir un beneficio igual de 50% del de ella. Entonces, cuando
Brad llegue a los 70 años puede descontinuar los beneficios de su esposa y
comenzar los propios. Entre tanto, sus beneficios habrían aumentado 24%. Por
supuesto, esta estrategia se invierte si Brad toma sus beneficios y Sheryl recibe
los beneficios conyugales hasta la edad de 70 años.
