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CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1
CAPÍTULO 3: Documentos
Documento nº 1 - Balancete / Balanço Geral
- Balancete / Balanço Patrimonial Analítico
Finalidade: remessa ao Banco Central Códigos dos documentos: 4010 e 4016 Forma de entrega: meio magnético Normas Básicas: 1.22.2, 1.23.1, 1.25.4, 1.26.2-3, 1.29.1, 1.30.
- Balancete / Balanço Patrimonial Analítico Consolidado – Posição da Sede e Dependências no Exterior
Finalidade: remessa ao Banco Central Códigos dos documentos: 4020 e 4026 Forma de entrega: meio magnético Normas Básicas: 1.22.2, 1.23.1, 1.25.4, 1.26.2-3, 1.29.1, 1.30.
- Modelo
BALANCETE / BALANÇO PATRIMONIAL ANALÍTICO BALANCETE / BALANÇO PATRIMONIAL ANALÍTICO CONSOLIDADO – POSIÇÃO DA SEDE E DEPENDÊNCIAS NO EXTERIOR Em //__
Instituição: C.G.C.: Código Cadoc: Valores em R$ 1,00, inclusive centavos
DISCRIMINAÇÃO DOS VERBETES NÚMERO
CÓDIGO
TOTAL
REALIZÁVEL
Até 3m Após 3m
CIRCULANTE E REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
DISPONIBILIDADES
Caixa
CAIXA
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Depósitos Bancários
BANCO DO BRASIL SA - CONTA DEPÓSITOS
CAIXA ECONÔMICA FEDERAL - CONTA DEPÓSITO
OUTROS BANCOS OFICIAIS - CONTA DEPÓSITOS
BANCOS PRIVADOS - CONTA DEPÓSITOS
DEPÓSITOS BANCÁRIOS
Fundo Comum
Fundo de Reserva
Reservas Livres
BANCO CENTRAL - RESERVAS LIVRES EM
ESPÉCIE
Aplicações em Ouro
APLICAÇÕES TEMPORÁRIAS EM OURO
Disponibilidades em Moedas Estrangeiras
BANCOS – DEPÓSITOS EM MOEDAS
ESTRANGEIRAS NO PAÍS – TAXAS FLUTUANTES
DEPÓSITOS NO EXTERIOR EM MOEDAS
ESTRANGEIRAS
DEPÓSITOS NO EXTERIOR EM MOEDAS
ESTRANGEIRAS – TAXAS FLUTUANTES
Operações de Risco Nível H
OPERAÇÕES DE CRÉDITO NÍVEL H
Operações Em Curso Normal 3.1.9.10.10-
CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1
7
DEPÓSITOS DE PESSOAS JURÍDICAS
DEPÓSITOS DE EMPRESAS LOCALIZADAS EM
ZONAS DE PROCESSAMENTO PARA EXPORTAÇÃO
– ZPE
DEPÓSITOS DE INSTITUIÇÕES DO SISTEMA
FINANCEIRO
Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central
Entidades do Mercado Segurador e de Previdência Privada
Outras Instituições
DEPÓSITOS DE GOVERNOS
Administração Direta – Federal
Administração Indireta – Federal
Administração Direta – Estadual
Administração Indireta – Estadual
Administração Direta – Municipal
Administração Indireta – Municipal
Atividades Empresariais Federais
Atividades Empresariais Estaduais
Atividades Empresariais Municipais
SFH – FINANCIAMENTOS CONTRATADOS A
LIBERAR
SFH – FINANCIAMENTOS COMPROMETIDOS
CRÉDITOS CONTRATADOS A LIBERAR
INSTRUMENTOS RECEBIDOS – CCR
CAPITALIZAÇÃO DE VALORES REMETIDOS AO
EXTERIOR
DESPESAS RECUPERADAS DE DEPÓSITOS A
PRAZO DE REAPLICAÇÃO AUTOMÁTICA
CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1
CAPITAL REALIZADO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO MÍNIMOS DE PARTICIPADAS
EXIGÊNCIA DE PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA
COBERTURA DO RISCO DE MERCADO
PARTICIPAÇÕES INDIRETAS NO PAÍS
OUTRAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO PASSIVAS
CLASSIFICAÇÃO DA CARTEIRA DE CRÉDITOS
Operações de Crédito e Arrendamento Mercantil
CARTEIRA DE CRÉDITOS CLASSIFICADOS
T O T A L G E R A L D O P A S S I V O
Diretor Responsável pela Área Contábil/Auditoria Local e Data
Diretor Profissional de Contabilidade CRC: CPF:
CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1
148 Correspondentes 149 Centralização Financeira - Cooperativas
RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS 151 Recursos em Trânsito de Terceiros 152 Transferências Internas de Recursos
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 161 Operações de Crédito Setor Público Setor Privado 169 (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa)^ ( )
OPERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL 171 Arrendamentos e Subarrendamentos a Receber Setor Público Setor Privado 178 (Rendas a Apropriar de Arrendamento Mercantil)^ ( ) 179 (Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil de Liquidação Duvidosa)^ ( )
OUTROS CRÉDITOS 181 Créditos por Avais e Fianças Honrados 182 Carteira de Câmbio 183 Rendas a Receber 184 Negociação e Intermediação de Valores 185 Créditos Específicos 186 Operações Especiais 187 Diversos 189 (Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa)^ ( )
OUTROS VALORES E BENS 191 Investimentos Temporários 192 (Provisões para Perdas)^ ( ) 194 Outros Valores e Bens 197 (Provisões para Desvalorizações)^ ( ) 199 Despesas Antecipadas
ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
(Repetir os verbetes que possuem saldo no Longo Prazo)
PERMANENTE
INVESTIMENTOS 311 Dependências no Exterior Participações em Coligadas e Controladas 312 No País 314 No Exterior
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315 Outros Investimentos 319 (Provisões para Perdas)^ ( )
IMOBILIZADO DE USO 323 Imóveis de Uso 325 Reavaliações de Imóveis de Uso 324 Outras Imobilizações de Uso 329 (Depreciações Acumuladas)^ ( )
IMOBILIZADO DE ARRENDAMENTO 332 Bens Arrendados 339 (Depreciações Acumuladas)^ ( )
INTANGÍVEL 351 Ativos Intangíveis (^359) (Amortização Acumulada) ( )
DIFERIDO 341 Gastos de Organização e Expansão 349 (Amortização Acumulada)^ ( )
T O T A L D O A T I V O
PASSIVO CIRCULANTE
DEPÓSITOS 411 Depósitos à Vista 412 Depósitos de Poupança 413 Depósitos Interfinanceiros 414 Depósitos a Prazo 419 Outros Depósitos
CAPTAÇÕES NO MERCADO ABERTO 421 Carteira Própria 422 Carteira de Terceiros (^423) Carteira Livre Movimentação
RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOS 431 Recursos de Aceites Cambiais 432 Recursos de Letras Imobiliárias, Hipotecárias, de Crédito e Similares 434 Recursos de Debêntures 435 Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS
CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1
RESULTADOS DE EXERCÍCIOS FUTUROS 581 Resultados de Exercícios Futuros
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital 605 De Domiciliados no País 607 De Domiciliados no Exterior 608 (Capital a Realizar)^ ( ) 609 Recursos de Associados Poupadores 613 Reservas de Capital 614 Reservas de Reavaliação 615 Reservas de Lucros 616 Ajuste ao Valor de Mercado – TVM e Derivativos 617 Sobras ou Perdas Acumuladas 618 Lucros ou Prejuízos Acumulados 619 (Ações em Tesouraria)^ ( )
CONTAS DE RESULTADO
705 Receitas Operacionais 805 (Despesas Operacionais)^ ( ) 828 Receitas Não Operacionais 830 (Despesas Não Operacionais)^ ( ) 890 (Imposto de Renda)^ ( ) 891 (Contribuição Social)^ ( ) 892 (Ativo Fiscal Diferido – Impostos e Contribuições)^ ( ) 893 (Participações no Lucro)^ ( )
T O T A L D O P A S S I V O
Diretor Responsável pela Área Contábil/Auditoria Local e Data
Diretor Profissional de Contabilidade CRC: CPF:
CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1
DIREITOS POR CRÉDITOS EM PROCESSO DE HABILITAÇÃO
DIREITOS JUNTO A CONSORCIADOS
CONTEMPLADOS
CHEQUES E OUTROS VALORES A RECEBER
COMPENSAÇÃO
Consórcio
PREVISÃO MENSAL DE RECURSOS A RECEBER
DE
CONSORCIADOS
CONTRIBUIÇÕES DEVIDAS AO GRUPO
VALOR DOS BENS OU SERVIÇOS A
CONTEMPLAR
DIVERSAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO ATIVAS
TOTAL GERAL DO ATIVO
PASSIVO CIRCULANTE
OUTRAS OBRIGAÇÕES
Obrigações Diversas
OBRIGAÇÕES COM CONSORCIADOS
VALORES A REPASSAR 4.9.8.86.
OBRIGAÇÕES POR CONTEMPLAÇÕES A
ENTREGAR
OBRIGAÇÕES COM A ADMINISTRADORA
RECURSOS A DEVOLVER A CONSORCIADOS
RECURSOS DO GRUPO
COMPENSAÇÃO
CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1
Consórcio
RECURSOS MENSAIS A RECEBER DE
CONSORCIADOS
OBRIGAÇÕES DO GRUPO POR
CONTRIBUIÇÕES
BENS OU SERVIÇOS A CONTEMPLAR - VALOR
DIVERSAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO
PASSIVAS
TOTAL GERAL DO PASSIVO
Administrador Local e Data
_
Administrador Profissional de Contabilidade CRC: CPF:
Documento nº 4 - Balancete / Balanço Geral Consolidado
- Balancete Patrimonial Analítico Consolidado - Consolidação Operacional de Conglomerado Financeiro, incluindo Dependências e Participações Societárias no Exterior
Finalidade: remessa ao Banco Central Código do documento: 4040 Forma de entrega: meio magnético Normas Básicas: 1.21.2, 1.23.
- Balanço Patrimonial Analítico Consolidado - Consolidação Operacional de Conglomerado Financeiro, incluindo Dependências e Participações Societárias no Exterior
Finalidade: remessa ao Banco Central Código do documento: 4046 Forma de entrega: meio magnético Normas Básicas: 1.21.2, 1.23.
- Modelo
OPERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
- CAPÍTULO : Documentos -
- SEÇÃO : Modelo do Documento nº
- CAPÍTULO : Documentos -
- SEÇÃO : Modelo do Documento nº
- Operações de Risco Nível H 3.1.9.00.00-
- OPERAÇÕES DE CRÉDITO NÍVEL H 3.1.9.10.00-
- Operações Em Curso Normal 3.1.9.10.10-
- Operações Vencidas 3.1.9.10.20-
- NÍVEL H 3.1.9.20.00-
- Operações em Curso Normal 3.1.9.20.10-
- Operações Vencidas 3.1.9.20.20-
- OUTROS CRÉDITOS NÍVEL H 3.1.9.30.00-
- Operações em Curso Normal 3.1.9.30.10-
- Operações Vencidas 3.1.9.30.20-
- T O T A L G E R A L D O A T I V O 3.9.9.99.99-
- CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO PRAZO 4.0.0.00.00-
- DEPÓSITOS 4.1.0.00.00-
- Depósitos à Vista 4.1.1.00.00-
- DEPÓSITOS À VISTA DE LIGADAS 4.1.1.05.00-
- Pessoas Físicas 4.1.1.05.10-
- Pessoas Jurídicas 4.1.1.05.20-
- Administração Direta - Governo Federal 4.1.1.05.30-
- Administração Indireta - Governo Federal 4.1.1.05.40-
- Administração Direta - Governo Estadual 4.1.1.05.50-
- Administração Indireta - Governo Estadual 4.1.1.05.60-
- Atividades Empresariais - Governo Federal 4.1.1.05.70-
- Atividades Empresariais - Governo Estadual 4.1.1.05.80-
- DEPÓSITOS DE PESSOAS FÍSICAS 4.1.1.10.00-
- DEPÓSITOS DE PESSOAS JURÍDICAS 4.1.1.20.00-
- DE PROCESSAMENTO PARA EXPORTAÇÃO – ZPE 4.1.1.25.00- DEPÓSITOS DE EMPRESAS LOCALIZADAS EM ZONAS
- FINANCEIRO 4.1.1.30.00- DEPÓSITOS DE INSTITUIÇÕES DO SISTEMA
- Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central 4.1.1.30.30-
- 4.1.1.30.40- Entidades do Mercado Segurador e de Previdência Privada
- Outras Instituições 4.1.1.30.99-
- DEPÓSITOS DE GOVERNOS 4.1.1.40.00-
- Administração Direta - Federal 4.1.1.40.10-
- Administração Indireta - Federal 4.1.1.40.15-
- Administração Direta - Estadual 4.1.1.40.20-
- Administração Indireta - Estadual 4.1.1.40.25-
- Administração Direta - Municipal 4.1.1.40.30-
- Administração Indireta - Municipal 4.1.1.40.35-
- Atividades Empresariais Federais 4.1.1.40.40-
CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1
Atividades Empresariais Estaduais (^) 4.1.1.40.50- Atividades Empresariais Municipais (^) 4.1.1.40.60-
- (^) - - - SFH – FINANCIAMENTOS CONTRATADOS A LIBERAR (^) 9.0.9.80.00- SFH – FINANCIAMENTOS COMPROMETIDOS (^) 9.0.9.85.00- CRÉDITOS CONTRATADOS A LIBERAR (^) 9.0.9.86.00- INSTRUMENTOS RECEBIDOS – CCR 9.0.9.88.00- CAPITALIZAÇÃO DE VALORES REMETIDOS AO EXTERIOR (^) 9.0.9.90.00- DESPESAS RECUPERADAS DE DEPÓSITOS A PRAZO DE REAPLICAÇÃO AUTOMÁTICA (^) 9.0.9.95.00- CAPITAL REALIZADO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO MÍNIMOS DE PARTICIPADAS (^) 9.0.9.96.00- EXIGÊNCIA DE PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA COBERTURA DO RISCO DE MERCADO (^) 9.0.9.97.00- PARTICIPAÇÕES INDIRETAS NO PAÍS (^) 9.0.9.98.00- OUTRAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO PASSIVAS (^) 9.0.9.99.00- CLASSIFICAÇÃO DA CARTEIRA DE CRÉDITOS (^) 9.1.0.00.00- Operações de Crédito e Arrendamento Mercantil (^) 9.1.1.00.00- CARTEIRA DE CRÉDITOS CLASSIFICADOS (^) 9.1.1.10.00-
T O T A L G E R A L D O P A S S I V O 9.9.9.99.99-
Diretor Responsável pela Área Contábil/Auditoria Local e Data
Diretor Profissional de Contabilidade CRC: CPF:
CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1
10.2.1.10.
Certificados de Recebíveis Imobiliários 10.2.1.10.
Outros 10.2.1.20.
REVENDAS A LIQUIDAR - POSIÇÃO FINANCIADA
-5 REVENDAS A LIQUIDAR POSIÇÃO VENDIDA
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 10.2.2.10.
APLICAÇÕES EM DEPÓSITOS INTERFINANCEIROS
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS PRÓPRIAS A RESGATAR
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS PRÓPRIAS A LIQUIDAR (-)
PROVISÃO PARA PERDAS EM APLICAÇÕES EM DEPÓSITOS
INTERFINANCEIROS (-)
Aplicações Voluntárias no Banco Central 10.2.5.00.
- Aplicações em Depósitos de Poupança 10.2.6.00.
Aplicações em Moedas Estrangeiras
10.2.6.10.
AVISO PRÉVIO E PRAZO FIXO
BANCO CENTRAL - EXCESSO DE POSIÇÃO
COMPENSAÇÃO
COOBRIGAÇÕES E RISCOS EM GARANTIAS PRESTADAS
Créditos Abertos Para Importação 30.1.2.00.
- Créditos Abertos Para Importação – Taxas Flutuantes
30.1.3.00. -7 Créditos de Exportação Confirmados 30.1.4.00. -0 Beneficiários de Garantias Prestadas
CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1
30.1.4.10.
INSTITUIÇÕES AUTORIZADAS A FUNCIONAR PELO BANCO
CENTRAL
OUTRAS
Coobrigações em Cessões de Crédito 30.1.6.00.
- Beneficiários de Outras Coobrigações 30.3.0.00.
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
-9 Títulos Registrados no SELIC 30.3.2.00.
- Títulos não Registrados no SELIC 30.4.0.00.
CUSTÓDIA DE VALORES
Valores Garantidos Pelo FGPC 30.4.3.00.
Valores Garantidos por Fundos ou Mecanismos Governamentais ou Oficiais 30.4.4.00.
- Títulos em Garantia de Dívidas Rurais Renegociadas 30.4.6.00.
Valores Garantidos por Depósitos Vinculados
-7 Outras Contas de Compensação Ativas 39.9.9.99. -4 T O T A L G E R A L^ D O^ A T I V O 40.0.0.00. -2 CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO PRAZO 40.1.0.00.
DEPÓSITOS
Depósitos à Vista 40.1.2.00.
- Depósitos de Poupança 40.1.3.00.
Depósitos Interfinanceiros 40.1.4.00.
Depósitos sob Aviso 40.1.5.00.
Depósitos a Prazo 40.1.6.00.00 Obrigações por Depósitos Especiais e de Fundos e Programas
